2023年自考風(fēng)險管理

風(fēng)險是指在給定的客觀情形下，在特定期間內(nèi)，那些也許發(fā)生的結(jié)果之間的差異限度。風(fēng)險的大小則是有損失的盼望值和均方差或標(biāo)準(zhǔn)差決定的。風(fēng)險的大小本質(zhì)上決定與不行時間發(fā)生的概率及其發(fā)生后果的嚴(yán)重性。低也許性與輕微后果則為低風(fēng)險；高也許性與嚴(yán)重后果則為高風(fēng)險；高也許性與輕微后果則為低風(fēng)險。構(gòu)成風(fēng)險存在與否的基本條件涉及了:風(fēng)險因素、風(fēng)險事故、風(fēng)險損失。風(fēng)險因素:是指促使或引起風(fēng)險事故發(fā)生的條件,以及風(fēng)險事故發(fā)生時,致使損失增長、擴大的條件。涉及實質(zhì)風(fēng)險因素（是指對某一標(biāo)的增長風(fēng)險事故發(fā)生機會或損失嚴(yán)重限度的直接條件,是一種有形的風(fēng)險因素)、道德風(fēng)險因素(是指與人的不合法社會行為相聯(lián)系的一種無形的風(fēng)險因素)、心理風(fēng)險因素（是指由于人的主觀上的疏忽或過失，導(dǎo)致增長風(fēng)險事故發(fā)生機會或擴大損失限度,是無形的）。風(fēng)險事故:又稱風(fēng)險事件，指引起損失的直接或外在的因素,它是指風(fēng)險導(dǎo)致的也許性轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實性的媒介，也說風(fēng)險是通過風(fēng)險事故的發(fā)生來導(dǎo)致?lián)p失的。損失：是指非故意、非計劃、非預(yù)期的經(jīng)濟價值減少的事實。涉及（實質(zhì)損失、費用損失、收入損失、責(zé)任損失)(直接損失、間接損失）風(fēng)險因素引起風(fēng)險事故,風(fēng)險事故導(dǎo)致風(fēng)險損失。風(fēng)險的特性:客觀性、偶爾性、可變性（科技進步、經(jīng)濟體制與結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)變、政治與社會結(jié)構(gòu)的改變)。風(fēng)險分類:由社會經(jīng)濟變動而引起為標(biāo)準(zhǔn):靜態(tài)風(fēng)險（實質(zhì)由于自然力的不規(guī)則作用，或者由于人們的錯誤或失當(dāng)行為而招致的風(fēng)險)、動態(tài)風(fēng)險(是指以社會經(jīng)濟的變動為直接因素的風(fēng)險)。按照是否有獲利機會為標(biāo)準(zhǔn)：純粹風(fēng)險和投機風(fēng)險。按照潛在的損失形態(tài)分:財產(chǎn)風(fēng)險（指財產(chǎn)發(fā)生損毀、滅失和貶值的風(fēng)險)、人身風(fēng)險（是指由于人的死亡、殘廢、疾病、衰老及死亡或減少勞動能力等所導(dǎo)致的風(fēng)險)、責(zé)任風(fēng)險（是指由于社會個體的侵權(quán)行為導(dǎo)致別人財產(chǎn)損失或人身傷亡,依照法律負有經(jīng)濟補償責(zé)任,以及無法履行協(xié)議致使對方受損而應(yīng)付的協(xié)議責(zé)任）。按照形成損失的因素:自然風(fēng)險、社會風(fēng)險、經(jīng)濟風(fēng)險、政治風(fēng)險。風(fēng)險管理:是經(jīng)濟單位通過對風(fēng)險的辨認和衡量，采用合理的經(jīng)濟和技術(shù)手段對風(fēng)險加以解決，以最小的成本獲得最大的安全保障的一種管理行為。涉及:家庭風(fēng)險管理、公司風(fēng)險管理、政府或公共機關(guān)風(fēng)險管理、國際風(fēng)險管理。風(fēng)險管理與危機管理的差別:危機管理是為了解決國際政治方面和社會經(jīng)濟方面的意外事故而采用的政策和措施，他以影響國家安全面的危機為重要對象。危機管理強調(diào)從保衛(wèi)國家安全的目的出發(fā),以政治、經(jīng)濟和社會的重要緊急情況和不測事件為對象，而風(fēng)險管理則為維護經(jīng)濟單位業(yè)務(wù)活動和生活安定為出發(fā)點。風(fēng)險為什么要進行管理？人的安全需要和風(fēng)險的代價。馬斯洛的需要層次論:生理需要、安全需要、社交需要、自尊需要、自我實現(xiàn)需要。風(fēng)險管理的作用?對公司的奉獻(有助于維持公司生產(chǎn)經(jīng)營的穩(wěn)定、有助于提高公司經(jīng)濟效益、有助于造就一個生產(chǎn)穩(wěn)定的生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境，提高勞動者的積極性和發(fā)明性)、對家庭的奉獻、對社會的奉獻。風(fēng)險管理內(nèi)容或?qū)嵸|(zhì)性階段：風(fēng)險辨認、風(fēng)險衡量（是對某種特定的風(fēng)險，測定其風(fēng)險事故發(fā)生的概率及其損失限度。風(fēng)險衡量以損失概率和損失限度為重要測算指標(biāo),并據(jù)以擬定風(fēng)險的大小和高低)、風(fēng)險解決（是指對通過風(fēng)險辨認和風(fēng)險衡量之后的風(fēng)險問題采用行動或不采用行動。手段分為:控制性手段（避免、損失防止與克制、控制型非保險轉(zhuǎn)移等）和財務(wù)性手段(保存或承擔(dān)、財物型保險轉(zhuǎn)移、中和、保險等）風(fēng)險管理效果評價風(fēng)險管理中效益比小于（１），則該項風(fēng)險管理方案不可取，反之亦然。德國開始研究公司風(fēng)險是以19５１年的（萊特納）的著作{公司風(fēng)險論｝為標(biāo)志的。德國與美國研究風(fēng)險的差異在于:德國是以防止通貨膨脹、保護公司為出發(fā)點；美國是在通貨緊縮的情況下,從費用管理出發(fā)，把風(fēng)險管理作為經(jīng)營合理化的手段提出來的。即從如何控制保險費支出,獲得合理的經(jīng)濟補償這一目的出發(fā)的。風(fēng)險管理這個名詞最早出現(xiàn)于19５0年加拉格爾的調(diào)查報告；風(fēng)險管理學(xué)系統(tǒng)研究的開始，是以19６3年梅爾和赫奇斯和196４年威廉斯姆和漢斯這兩本書的出版為標(biāo)志。1９83年的風(fēng)險與保險管理委員會通過了{101條風(fēng)險管理準(zhǔn)則}標(biāo)志著風(fēng)險管理達成了一個新的水平。二十世紀(jì)八十年代，我國引進了風(fēng)險管理。風(fēng)險管理計劃：是指一個可以提供、調(diào)動資源,以抵消、減少偶爾損失所帶來的不利影響的系統(tǒng)。風(fēng)險管理目的不僅與公司目的相一致，并且還與公司環(huán)境、公司特有屬性有著密切聯(lián)系。風(fēng)險管理目的可分為總目的與具體目的(涉及損前目的與損后目的)總目的是指以最小的風(fēng)險管理成本獲得最大的安全保障。安全保障涉及兩個方面:A風(fēng)險損失的減少B實際損失能及時充足并有效的得到補償。中型規(guī)模風(fēng)險管理組織中風(fēng)險經(jīng)理下涉及保險經(jīng)理、安全防損經(jīng)理、索賠經(jīng)理。選擇型風(fēng)險管理組織中風(fēng)險經(jīng)理下面涉及財產(chǎn)保險經(jīng)理、責(zé)任保險經(jīng)理、外國海運保險經(jīng)理、職工福利經(jīng)理。風(fēng)險管理部門需要經(jīng)常接觸的部門涉及:會計部門、財務(wù)部門、購銷部門、生產(chǎn)部門、人事部門。風(fēng)險管理部門的績效評估涉及:結(jié)果定向標(biāo)準(zhǔn)、行為定向標(biāo)準(zhǔn)。風(fēng)險辨認是風(fēng)險管理過程中的第一步,也是最基礎(chǔ)的一步。概念：是指在風(fēng)險事故發(fā)生之前，人們運用各種方法系統(tǒng)地、連續(xù)地結(jié)識所面臨各種風(fēng)險以及分析風(fēng)險事故發(fā)生的潛在因素。涉及感知風(fēng)險和分析風(fēng)險(研究死亡發(fā)生事故的因素）。感知風(fēng)險是風(fēng)險辨認的基礎(chǔ),分析風(fēng)險是風(fēng)險辨認的關(guān)鍵。風(fēng)險管理過程可劃分為風(fēng)險辨認、風(fēng)險衡量、風(fēng)險解決、風(fēng)險管理效果評價。風(fēng)險辨認的方法：保險調(diào)查法、財務(wù)報表分析法、流程圖分析法等較多地被用于感知風(fēng)險；風(fēng)險清單分析法、威脅分析法、事故樹分析法以及風(fēng)險因素分析法則較多地被用于分析風(fēng)險?，F(xiàn)場調(diào)查說法、組織內(nèi)外專家磋商兩者都可以用。風(fēng)險辨認的各種方法存在著哪些局限性？A任何一種方法不也許揭示出經(jīng)濟單位面臨的所有風(fēng)險，更不也許揭示導(dǎo)致風(fēng)險事故的所有因素B由于經(jīng)費的限制和不斷的增長工作會引起收益下降,風(fēng)險管理人員必須根據(jù)實際條件選擇效果最優(yōu)的方法和方法組合C風(fēng)險辨認是一個連續(xù)不斷的過程,僅憑一兩次調(diào)查分析不能解決問題,許多復(fù)雜的和潛在的風(fēng)險要通過多次辨認才干獲得較為準(zhǔn)確的答案。感知風(fēng)險關(guān)鍵在于尋找同公司自身的活動、公司經(jīng)營環(huán)境這兩個方面相聯(lián)系的每一個風(fēng)險因素。流程圖分析只能辨認風(fēng)險是否存在，而不能提醒損失的概率與損失限度。標(biāo)準(zhǔn)調(diào)查表涉及:保險調(diào)查法、保單對照法、資產(chǎn)-損失分析法。投入產(chǎn)出分析：是通過度析公司內(nèi)部各部門之間和公司外部之間的商品和服務(wù)流量的關(guān)系，來辨認公司所面臨風(fēng)險的一種分析方法。辨認風(fēng)險存在一定的局限性，要注意的問題涉及:現(xiàn)場調(diào)查法、注意其他記錄和文獻、加強與公司內(nèi)外專家的聯(lián)系。分析風(fēng)險涉及:風(fēng)險清單、威脅分析、事故分析、風(fēng)險因素預(yù)先分析、事故數(shù)分析(是運用邏輯推理,分析系統(tǒng)致?lián)p事故和因素之間的因果聯(lián)系的一種方法。風(fēng)險因素預(yù)先分析:是指在項活動開始之前,分析整個系統(tǒng)所存在的風(fēng)險因素及其類型，估計也許發(fā)生的后果的一種方法。重要過程：A分析系統(tǒng)出現(xiàn)事故的也許類型Ｂ調(diào)查風(fēng)險源C辨認風(fēng)險源轉(zhuǎn)化條件D劃分等級。公司風(fēng)險內(nèi)容:公司財產(chǎn)風(fēng)險、公司人身風(fēng)險、公司責(zé)任風(fēng)險。公司財產(chǎn)權(quán)益的五個方面:抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)、留置權(quán)、作為承擔(dān)人、作為受托人。財產(chǎn)損失因素涉及:火災(zāi)(因素:點火源、可燃物、助燃物)、爆炸、雷電、洪水、地震、盜竊。財產(chǎn)損失的評估涉及：直接損失評估(方法：重置成本法、現(xiàn)行市價法、收益現(xiàn)值法)與間接損失評估。重置成本法：是指按被評估財產(chǎn)現(xiàn)時重置全價扣除損耗或貶值來擬定被評估財產(chǎn)價值的一種方法。程序:A估算被評估財產(chǎn)的重置全價Ｂ估算被評估財產(chǎn)的有形損耗與無形損耗C擬定被評估財產(chǎn)的使用年限D(zhuǎn)計算出被評估財產(chǎn)的凈值直接法的計算公式：財產(chǎn)重置全價=直接成本＋間接成本。無形損耗:是指由于經(jīng)濟技術(shù)的發(fā)展，使一些財產(chǎn)生產(chǎn)成本減低，價格下降,并且不斷有高效的新機器設(shè)備生產(chǎn),使得公司老機器設(shè)備承受的損失?，F(xiàn)行市價法：是通過調(diào)查市場上與被評估財產(chǎn)相同或類似的財產(chǎn)價格,據(jù)以擬定財產(chǎn)評估價值的方法。收益現(xiàn)值法進行評估的程序：A搜集、整理評估對象的有關(guān)財務(wù)資料或經(jīng)營情況信息，并通過對歷史數(shù)據(jù)的比較分析,預(yù)測財產(chǎn)未來收益情況Ｂ搜集評估對象的有關(guān)稅收、物價等有關(guān)資料,計算未來期間凈收益C預(yù)測評估對象的剩余使用年限D(zhuǎn)對未來的收益折算為現(xiàn)值。財產(chǎn)間接損失評估涉及：收益減少（營業(yè)中斷損失、連帶營業(yè)中斷損失、產(chǎn)成品利潤損失、應(yīng)收賬款減少損失、租金收入）和額外費用增長（租賃價值損失、租權(quán)利益損失）公司民事責(zé)任分為:違約責(zé)任與侵權(quán)責(zé)任（故意侵權(quán)、過失侵權(quán)、無過失侵權(quán))每一侵權(quán)行為產(chǎn)生的三個條件是：行為的違法性、損害事實的發(fā)生、違法行為與損害事實之間的因果關(guān)系。責(zé)任訴訟的抗辯理由是：主線沒有責(zé)任、自擔(dān)風(fēng)險、受害方有過失、最后明顯機會原則。公司重要責(zé)任風(fēng)險涉及：A雇主責(zé)任風(fēng)險B產(chǎn)品責(zé)任風(fēng)險C職業(yè)責(zé)任風(fēng)險D汽車責(zé)任風(fēng)險公司人身風(fēng)險管理的作用:A穩(wěn)定員工隊伍，吸引高素質(zhì)人才，增強公司凝聚力Ｂ鼓舞士氣,提高工作效率C執(zhí)行了有關(guān)公司安全生產(chǎn)與福利保障的法律法規(guī)D形成公司良好的公眾形象。人身風(fēng)險損失形態(tài)涉及：死亡、疾病、工傷、年老。人身損失可以分為:收入能力損失和額為費用損失。間接損失評估涉及哪三個方面？A重要人物損失Ｂ信用損失C業(yè)務(wù)損失風(fēng)險衡量:是指在辨認了經(jīng)濟單位所面臨的各種風(fēng)險之后,風(fēng)險管理人員就對風(fēng)險進行衡量，為擬定風(fēng)險解決方案，進行風(fēng)險管理決策做準(zhǔn)備。工作：A收集有助于估計未來損失的損失資料B整理、描述損失資料C運用概率記錄工具進行分析、預(yù)測D了解估算方法的缺陷所在，通過減少他們的局限性來避免失誤。損失資料中的數(shù)據(jù)規(guī)定具有完整性、統(tǒng)一性、相關(guān)性和系統(tǒng)性。分組一般規(guī)定，每組的左組界(屬于）該組而右組界（歸屬）下一組。損失資料有哪些圖可以進行描述:條形圖、圓形圖、直方圖、頻數(shù)多邊形。損失資料的數(shù)字描述涉及位置量數(shù)(是描述集中趨勢的指標(biāo))與變異量數(shù)（表白離散趨勢的指標(biāo)）位置量數(shù)涉及：全距中值（最小觀測值＋最大觀測值|2）、眾數(shù)(是樣本中出現(xiàn)最多的觀測值)、中位數(shù)（是兩個中間觀測值之間的中點數(shù)值）變異量數(shù)涉及：全距(最大與最小的觀測值之差)、平均絕對差、方差與標(biāo)準(zhǔn)差、變異系數(shù)。變異量系數(shù)的優(yōu)越性表現(xiàn)在:A位置量數(shù)如平均數(shù)不能衡量風(fēng)險的大小，一個擬定的損失,從風(fēng)險角度而言并不可怕Ｂ單獨使用標(biāo)準(zhǔn)差，則缺少反映風(fēng)險大小的能力。他越大表現(xiàn)風(fēng)險越大,反之亦然。風(fēng)險衡量的兩個指標(biāo)：A損失盼望值B損失幅度衡量一種風(fēng)險的大小,關(guān)鍵在于估計損失概率（市是指損失發(fā)生的也許性）、損失盼望值（是指在某一時期的平均損失）、損失幅度（是指一旦發(fā)生止損事故,其也許導(dǎo)致的最大損失值）。用二項分布進行估測需要滿足的條件：A每個風(fēng)險單位發(fā)生該風(fēng)險事故的概率都相同,設(shè)為ｐ。Ｂ任意個風(fēng)險單位發(fā)生該風(fēng)險事故都不會影響其他風(fēng)險單位發(fā)生同樣事故的概率Ｃ同一個風(fēng)險單位在一年中發(fā)生二次以上的事故也許性極小,可以認為這一概率為零。每次事故的損失金額一般用正態(tài)分布、對數(shù)正態(tài)分布、帕累托分布來估測概率。風(fēng)險控制：是指在風(fēng)險辨認和風(fēng)險衡量的基礎(chǔ)上,針對公司所存在的風(fēng)險因素,積極采用控制技術(shù)，以消除風(fēng)險因素或減少風(fēng)險因素的危險性。本質(zhì)是:減少損失概率或減少損失限度。理論:多米諾骨牌理論和能量破壞性釋懷理論。原則：Ａ提高人員素質(zhì)B安全管理C風(fēng)險解決技術(shù)措施。方法：風(fēng)險避免、損失控制、非保險轉(zhuǎn)移—控制型、隔離。風(fēng)險解決的技術(shù)分為:風(fēng)險控制、財務(wù)解決。風(fēng)險避免是一種悲觀控制方法，采用它要考慮兩個方面的因素:A欲避免某種風(fēng)險但不也許B采用避免風(fēng)險方法在經(jīng)濟上未必適當(dāng)。最適合采用風(fēng)險避免的情況有：A某種特定風(fēng)險所致的損失概率和損失限度相稱大Ｂ應(yīng)用其他風(fēng)險解決技術(shù)的成本超過其產(chǎn)生的效益，采用風(fēng)險避免方法可使公司受損失的也許性低于零。損失控制：是指公司對不愿放棄也不愿轉(zhuǎn)移的風(fēng)險，通過減少其損失發(fā)生的效率，縮小其損失發(fā)生的限度來達成控制目的的各種控制技術(shù)或方法。分類：Ａ按目的不同分為損失防止和損失克制B安所采用實行的性質(zhì)分為工程法和行為法C按執(zhí)行時間分為損失發(fā)生前、損失發(fā)生時、損失發(fā)生后。安全教育的內(nèi)容：安全法制教育、安全知識教育、安全技能教育、安全態(tài)度教育損失防止與風(fēng)險避免的區(qū)別:損失防止不消除損失發(fā)生的也許性，而風(fēng)險避免則使損失發(fā)生的概率為零。損失克制：是指采用措施使在事故發(fā)生時或事故發(fā)生后能減少損失發(fā)生范圍或損失限度。在緊急情況下較慢速度駕駛救護車即達成了(損視克制）的效果,也達成了（損失防止)的效果。風(fēng)險隔離涉及:分割與復(fù)制分割和復(fù)制同其他損失克制的區(qū)別：A分割和復(fù)制不像其他損失克制措施那樣力圖減少風(fēng)險單位自身的損失的嚴(yán)重性，而在于減少總體損失限度B分割和復(fù)制減少的是一次獨立風(fēng)險事故的損失,但同時增長了風(fēng)險單位,也就會影響風(fēng)險事故的損失C復(fù)制風(fēng)險單位可以減少平均或預(yù)期的年度損失,由于復(fù)制風(fēng)險單位沒有提高風(fēng)險事故或損失發(fā)生的概率。分散和分離的區(qū)別：分離是將一定量的風(fēng)險單位分離開來,增長獨立風(fēng)險單位,以達成損失克制的范圍;分散是增長經(jīng)濟單位控制下的獨立風(fēng)險單位數(shù)量，達成減少總體損失的目的。風(fēng)險轉(zhuǎn)移的含義:A只轉(zhuǎn)移有風(fēng)險的財產(chǎn)或活動B指風(fēng)險的財務(wù)轉(zhuǎn)移財務(wù)型風(fēng)險解決：就是用經(jīng)濟方法來解決的確會發(fā)生的風(fēng)險損失,通過事先的財務(wù)計劃，籌措資金,以便對風(fēng)險事故導(dǎo)致的經(jīng)濟損失進行及時而充足的補充。手段:風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險自留。風(fēng)險非保存轉(zhuǎn)移的實行方法有：中和、免責(zé)約定、保證書、公司化。風(fēng)險非轉(zhuǎn)移的合用條件：Ａ轉(zhuǎn)讓人與受讓人之間的損失必須能過明確的劃分B受讓人應(yīng)當(dāng)有能力并樂意承受適當(dāng)?shù)呢攧?wù)責(zé)任Ｃ應(yīng)用這種方法,對雙方都有益的。風(fēng)險自留:又叫風(fēng)險承擔(dān),是指經(jīng)濟單位自己承擔(dān)由風(fēng)險事故所導(dǎo)致的損失。風(fēng)險自留是解決殘余風(fēng)險的一種技術(shù)措施,固有人謂之(參與技術(shù))被動的風(fēng)險自留：也稱非計劃性風(fēng)險自留,是指風(fēng)險管理者由于主管或客觀因素，對于風(fēng)險的存在性和嚴(yán)重性結(jié)識局限性,沒有對風(fēng)險進行解決，而最終由經(jīng)濟單位自己承擔(dān)風(fēng)險損失。積極風(fēng)險自留:也稱計劃性風(fēng)險自留，是指風(fēng)險管理者在辨認和衡量風(fēng)險的基礎(chǔ)上，對各種也許的風(fēng)險解決方式進行比較,權(quán)衡利弊，從而決定將風(fēng)險留置內(nèi)部。風(fēng)險自留的措施:A將損失攤?cè)虢?jīng)營成本B建立意外損失基金Ｃ借款用于補償風(fēng)險損失D自負額保險。建立意外損失基金是一種自保行為，即（自己為自己保險）建立意外損失基金的優(yōu)點是什么:A節(jié)省保險費B促進公司經(jīng)營穩(wěn)定Ｃ基金投資可以獲利D道德風(fēng)險將少Ｅ理賠迅速。限制：A基金規(guī)模的限制Ｂ也許發(fā)生財務(wù)調(diào)度困難Ｃ風(fēng)險單位數(shù)目有限Ｄ稅法方面的不利。借款有哪些方式：內(nèi)部借款、特別借款、應(yīng)急貸款。專業(yè)自保按投資來源不同,可分為單國專業(yè)自保公司、工會專業(yè)自保公司和多國專業(yè)自保公司。專業(yè)自保公司的優(yōu)點：A承包彈性增長B保險成本減少C租稅承擔(dān)減輕D損失控制加強E自保與再保險結(jié)合。缺陷：A業(yè)務(wù)量有限B風(fēng)險品質(zhì)較差Ｃ組織規(guī)模簡陋D財務(wù)基礎(chǔ)脆弱。保險這一概念的要素:A特定風(fēng)險事故的存在B補償損失、安定生活C集合眾多的風(fēng)險單位Ｄ保費承擔(dān)、公平合理。保險的積極作用:A補償風(fēng)險損失,保障經(jīng)濟生活安定B減少不擬定性,促進資源合理配置Ｃ為社會提供長期資本來源D提供風(fēng)險管理服務(wù)。悲觀影響:Ａ保險經(jīng)營費用的發(fā)生B道德和心理風(fēng)險的增長抱負的可保條件:A風(fēng)險是純粹風(fēng)險而非投機風(fēng)險B風(fēng)險事故的發(fā)生是意外的,但風(fēng)險損失自身是可以擬定的C風(fēng)險損失幅度不能太大，也不能太小D大量獨立的同質(zhì)風(fēng)險單位存在保險購買所需要考慮的程序是:選擇保險種類、擬定保險金額、決議投保限度、研究保險費率、選擇保險機構(gòu)和推敲保險條款財產(chǎn)保險與人身保險如何擬定保險金額：前者是以財產(chǎn)價值或風(fēng)險的年度最大也許總損失未寄出來擬定的；后者是以生命價值法或者需要發(fā)來擬定。決議投保程序從本質(zhì)說來講是（風(fēng)險轉(zhuǎn)移)與(風(fēng)險自留)相結(jié)合，結(jié)合的方式有：局限性額保險、自負額保險、限制損失保險。保險費率的含義是由純費率和附加費率兩部分組成。選擇保險機構(gòu)要從保險機構(gòu)的財務(wù)實力和保險人的服務(wù)和信用這兩個方面出發(fā)。保險事故發(fā)生后，保險人是否給付保險金。給付多少取決于：A保險事故的發(fā)生是否屬于保險責(zé)任條款所載明的范圍B保險事故是否發(fā)生在保險有效期內(nèi)Ｃ保險事故所致?lián)p失的多少。索賠：是指在保險事故發(fā)生后,被保險人或受益人依照保險協(xié)議的規(guī)定,向保險人規(guī)定給付保險金的行為。要做好的工作:積極施救、損失告知、現(xiàn)場保護、損失舉證。理賠：是指在保險事故發(fā)生后，保險人對于被保險人或受益人所提出的索賠進行解決的行為。財產(chǎn)的補償方式：第一危險補償方式（指對于保險金額限度內(nèi)的損失，保險人給與所有補償？)、定值補償方式(保險雙方約定保險價值作為保險金額,無論事故的大小)、比例補償方式(保險人按照保險金額與保險事故發(fā)生時保險財產(chǎn)的實際價值的比例計算賠款）。共同保險:是指幾家保險公司共同承擔(dān)同一標(biāo)的的同一風(fēng)險，其責(zé)任按各自承擔(dān)的份額比例分擔(dān)。免賠額有(絕對免配額）和(相對免賠額）反復(fù)保險的補償方式有：足額反復(fù)保險、局限性額反復(fù)保險、超額反復(fù)保險。一攬子計劃:指保險責(zé)任中既有財產(chǎn)風(fēng)險,又有責(zé)任風(fēng)險。險種：特別多種風(fēng)險保單和業(yè)主一攬子保險計劃。員工福利計劃：是指由公司和員工單方面或共同出資，通過非政府直接經(jīng)辦的保險，建立的各種形態(tài)的給付措施,旨在為其員工提供死亡、意外傷害、殘疾、退休等方面的經(jīng)濟保障。團隊保險:是指以一張保險單位眾多被保險人提供保障的保險。特點：Ａ風(fēng)險的選擇基于團隊、B使用團隊保單,保費低廉、Ｃ保險計劃的靈活性美國員工福利計劃涉及：退休金計劃、撫恤金計劃、儲蓄計劃、團隊健康保險計劃。風(fēng)險管理決策：就是從若干個備選方案中選擇一個方案。特點：A定期評估、適時調(diào)整決策Ｂ科學(xué)與藝術(shù)相結(jié)合C風(fēng)險管理決策的績效在短期內(nèi)不明顯。損失盼望值分析法中,當(dāng)概率不能擬定的情況下,方法：A最大最小化原則——悲觀主義方式Ｂ最小最小化原則——樂觀主義者。損失概率可以擬定期的原則：A最也許發(fā)生的損失最小這位最優(yōu)B損失盼望值最小者優(yōu)先。憂慮價值的大小與哪些因素有關(guān):A風(fēng)險損失的概率分布B人們對風(fēng)險損失不擬定性的把握限度C風(fēng)險管理的目的Ｄ決策者的個人膽量效用理論是由英國經(jīng)濟學(xué)家(邊沁)最先提出來的，由（貝努力）推廣效用理論在風(fēng)險管理的應(yīng)用過程中，我們一般認為最小損失的損失效用為(0）而最大損失的損失效用等于（1）投資回收期越短,表達投資收回越（迅速）方案越(可行)凈現(xiàn)值法:是將不同方案的鈔票流出和流入，都按一定的利率折算為同一時點的“現(xiàn)值”，從而進行比較的方法。記錄分析法的環(huán)節(jié):A收集損失資料，進行風(fēng)險衡量B評估各風(fēng)險解決方案C選擇最合理的風(fēng)險解決方案。風(fēng)險管理系統(tǒng):記為RMIS，是管理信息系統(tǒng)中必不可少的系統(tǒng),風(fēng)險管理人員由此結(jié)識并解決現(xiàn)實的或潛在的偶爾損失,以抵御偶爾損失所產(chǎn)生的不利效應(yīng),減低風(fēng)險成本。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)設(shè)計的階段：A簡樸事務(wù)解決B標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險管理報告Ｃ數(shù)據(jù)的直接調(diào)用D風(fēng)險管理決策支持風(fēng)險管理信息系統(tǒng)運營過程中的潛在的數(shù)據(jù)問題指:數(shù)據(jù)的完整性、數(shù)據(jù)的不充足性。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的應(yīng)用:A辨認和分析損失暴露單位B檢查和選擇風(fēng)險解決方法C實行選定的方法D檢查結(jié)果風(fēng)險管理課程復(fù)習(xí)大綱第一章風(fēng)險管理導(dǎo)論風(fēng)險的大小是由（)(）決定的Ｐ１風(fēng)險大小的本質(zhì)決定于（)P１低也許性與輕微后果則為（）P2高也許性與嚴(yán)重后果則為（)P2高也許性與輕微后果則為（）P２構(gòu)成風(fēng)險存在與否的基本條件涉及了(）（)()Ｐ2風(fēng)險因素的概念及根據(jù)其性質(zhì)分為哪三種以及各自的概念？(區(qū)別這三種風(fēng)險因素）P３風(fēng)險事故又稱為(）P4損失是指（）(）()的經(jīng)濟價值減少的事實。P4熟記圖1-2。P５風(fēng)險的三個特性:客觀性、偶爾性以及可變性。Ｐ6靜態(tài)風(fēng)險與動態(tài)風(fēng)險是以（）為標(biāo)準(zhǔn)劃分的,學(xué)會區(qū)分靜態(tài)與動態(tài)風(fēng)險。P８純粹風(fēng)險與投資風(fēng)險是按照是否有()為標(biāo)準(zhǔn)劃分的。P８財產(chǎn)風(fēng)險、人身風(fēng)險和責(zé)任風(fēng)險以是(）為標(biāo)準(zhǔn)劃分的。它們各自的概念。P9。按照形成損失的因素為標(biāo)準(zhǔn)分類?？梢园扬L(fēng)險劃分為哪幾種?P10風(fēng)險管理的概念。P11風(fēng)險管理與危機管理的差別。Ｐ１2進行風(fēng)險管理的理由有（)（）。P1４風(fēng)險管理的作用有哪三大點？P16掌握風(fēng)險管理的四個實質(zhì)性階段。（)(）(）(）Ｐ19整個風(fēng)險管理工作的基礎(chǔ)是(）,它的概念是什么?P１9風(fēng)險衡量的概念是什么？它的重要測算指標(biāo)涉及了（）（)P20()是風(fēng)險管理過程的最后一個關(guān)鍵性的階段。它大體上可分為(）(）兩大類。Ｐ21控制型手段通常有哪些？P21財務(wù)型手段通常有哪些?P２1風(fēng)險管理中效益比小于（),剛該項風(fēng)險管理方案不可取。反之亦然。P23德國開始研究公司風(fēng)險是以192０23的（）的著作《公司風(fēng)險論》為標(biāo)志的。Ｐ2７德國與美國研究風(fēng)險的差異在哪里？P27風(fēng)險管理這個名詞最早出現(xiàn)于哪個人的哪個報告？進行風(fēng)險管理學(xué)系統(tǒng)研究的開始的是哪個年代和哪幾個人?P291983年的風(fēng)險與保險管理委員會通過了《》。標(biāo)志著風(fēng)險管理發(fā)展達成了一個新的水平。P2９我國引進風(fēng)險管理的是哪個年代。Ｐ30第二章風(fēng)險管理計劃風(fēng)險管理計劃的概念?P31風(fēng)險管理目的不僅與（）相一致,并且還與(）(）（）P31風(fēng)險管理目的可分為()()P３2總目的是指()Ｐ3２安全保障涉及兩個方面，它們分別是（)(）Ｐ3２風(fēng)險管理的具體目的涉及(）(）。Ｐ32中型規(guī)模風(fēng)險管理組織中風(fēng)險經(jīng)理下涉及(）(）(）三個經(jīng)理P40選擇型風(fēng)險管理組織中風(fēng)險經(jīng)理下面涉及()（)（）（）四個經(jīng)理Ｐ４0風(fēng)險管理部門需要經(jīng)常接觸的部門(）()（)(）()（)Ｐ43風(fēng)險管理部門的績效評估涉及()（)兩個標(biāo)準(zhǔn)。P44請注意P46-47風(fēng)險計劃書的制定。第三章風(fēng)險辨認()是風(fēng)險管理過程的第一次。也是最基礎(chǔ)的一步。P4９風(fēng)險辨認的概念?P49風(fēng)險辨認的兩個過程（）（)Ｐ４9研究死亡事故發(fā)生的因素,屬于(）Ｐ４9(）是風(fēng)險辨認的基礎(chǔ),（）是風(fēng)險辨認的關(guān)鍵。Ｐ49風(fēng)險管理過程或劃分為(）()（)（)四個階段。P50風(fēng)險辨認是一項(）（)()的工作。Ｐ50風(fēng)險辨認的方法,(）（）(）（)較多用于感知風(fēng)險,（)()（）以及（）則較多用于分析風(fēng)險。而（)(）等則兩者都可以使用。Ｐ5２風(fēng)險辨認的各種方法都存在哪一些局限性？P52感知風(fēng)險關(guān)鍵在于尋找同公司（）()這兩個方面相聯(lián)系的每一個風(fēng)險因素。Ｐ5２流程圖分析只能辨認風(fēng)險是否存在,而不能提醒損失的（）（）P５8標(biāo)準(zhǔn)調(diào)查表涉及了（)（）（）P58－６2投入產(chǎn)出分析的概念是什么？P62由于辨認風(fēng)險的方法雖然各有長處,但它們也有一定局限性，因此應(yīng)注意哪三個問題?Ｐ65分析風(fēng)險涉及了（)（)（)（）（)P6５-68事故樹分析它是（）與（）相結(jié)合的一種有效方法。在風(fēng)險管理中運用很廣,它的概念？Ｐ67風(fēng)險因素預(yù)先分析的概念以及重要過程?P68第四章公司風(fēng)險分析公司風(fēng)險涉及了哪三個大內(nèi)容？公司財產(chǎn)風(fēng)險,公司人身風(fēng)險，公司責(zé)任風(fēng)險公司財產(chǎn)權(quán)益有哪五個方面？P71－７2財產(chǎn)損失的形態(tài)是如何劃分的？Ｐ72財產(chǎn)損失因素涉及了（）（）()（）（）（)Ｐ75－７8一場火災(zāi)的發(fā)生必然包含（）（）(）三個因素。P74財產(chǎn)損失的評估涉及了（)()這兩種。P78直接評估涉及了（)()(）三個方法。Ｐ78-8０重置成本法的概念以及評估程序是什么？P7８-７9直接法的計算公式?Ｐ７9什么是無形損耗?P81現(xiàn)行市價法的概念？P82收益現(xiàn)值法進行評估時的程序是什么?P８3財產(chǎn)間接損失評估涉及了（)()這兩個方面?P８4收益減少涉及了（)(）（)()()P85－86額外費用增長涉及了（)（）()。P86公司民事責(zé)任分為(）(）P8７侵權(quán)責(zé)任涉及了()（)（)Ｐ８8每一侵權(quán)行為產(chǎn)生，必然涉及了三個條件（)()()P89責(zé)任訴訟的抗辯理由有(）()()（)。P9０公司重要責(zé)任風(fēng)險涉及了（）(）（）(）,它們各自的概念以及內(nèi)容。Ｐ92公司人身風(fēng)險管理的作用有哪四個方面？P９6人身風(fēng)險損失形態(tài)涉及哪些?P９７-98人身損失大體可以分為（)()兩大類。P9８間接損失評估有哪三個方面?P１０１-1０2第五章風(fēng)險衡量風(fēng)險衡量的概念以及重要工作是什么?Ｐ104損失資料中的數(shù)據(jù)規(guī)定具有(）()()(）。P１05-106分組一般規(guī)定,每組的左組界(）該組而右組界（)下一組。P108損失資料有哪些圖形可以進行描述?Ｐ1０9損失資料的數(shù)字描述涉及哪兩個方面，各自的定義是什么?P1１5-１16位置量數(shù)涉及了（)（)(），各自的計算方法？Ｐ116-１１8變異量數(shù)涉及了(）（)(）()四個方面。各自的計算公式，特別是方差與標(biāo)準(zhǔn)差的計算公式。Ｐ１21變異量系數(shù)的優(yōu)越性表現(xiàn)在哪里？Ｐ124，它越大表達風(fēng)險越(），反之亦然。P125風(fēng)險衡量的兩個指標(biāo)是（）(）P125衡量一種風(fēng)險的大小,關(guān)鍵在于（)（)()。P125損失概率的含義？P125損失盼望值的含義?Ｐ１28損失幅度的含義？P12８用二項分布進行估測需要滿足哪三個條件?Ｐ131二項分布與泊松分布的盼望值與方差或（均方差）各為多少?P13２每次事故的損失金額一般用（）()(）來估測概率。P134在給定概率與相關(guān)隨機變量的情況下，損失盼望值的計算公式與方法是什么。Ｐ1４0第六章風(fēng)險控制風(fēng)險控制的概念P1４5風(fēng)險解決的技術(shù)分為(）（）兩大類。P1４5風(fēng)險控制的本質(zhì)是(）P145風(fēng)險控制的兩個理論分別是（）()P145風(fēng)險控制的一般原則有哪些？P１47風(fēng)險控制的常用方法有（）（)（）（)四個方面Ｐ１４8風(fēng)險避免是一種消積控制方法,采用該方法需要考慮哪兩個方法的因素?P1５0最適合采用風(fēng)險避免的情況有哪兩種P1５1損失控制的定義。P153損失控制措施的劃分標(biāo)準(zhǔn)?P153安裝滅火器屬于哪個損失控制措施？Ｐ153安全教育的內(nèi)容涉及哪些?P1５5損失防止與風(fēng)險避免的區(qū)別在哪里?P1５6損失克制的概念?在緊急情況下較慢速度駕駛救護車即達成了（）的效果，也達成了（)的效果。P1５8風(fēng)險隔離涉及了(）()。P1５9分割中的分離與分散有什么差別？Ｐ16