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文檔簡介

法正項目管理集團有限公司五家渠分公司

審計流程

審計結(jié)算資料準備階段01審計報告內(nèi)容03審計結(jié)算實施階段02審計報告資料歸檔目錄04目錄CONTENTS1

審計結(jié)算資料準備階段審計資料清單竣工圖紙招投標文件中標通知書復印件完整的工程結(jié)算書經(jīng)業(yè)主認定的主材價格表甲供材料設(shè)備出庫單設(shè)計變更及簽證完整的施工組織設(shè)計施工合同︵包括補充合同︶工程竣工驗收單

審計結(jié)算具體程序2竣工結(jié)算審計的具體程序

（一）先由施工單位編制竣工結(jié)算書（包括設(shè)計變更及增加項目）。（二）將施工單位已編制完整的結(jié)算書交本項工程的監(jiān)理工程師進行審查，由監(jiān)理工程師寫出審查意見，施工單位按審查后意見調(diào)整工程結(jié)算書，雙方簽章確認。（三）由項目管理公司負責人對施工單位調(diào)整的結(jié)算書進行復核并予以簽字確認。（四）工程結(jié)算書及有關(guān)資料移交合同造價管理處，由合同造價管理處進行復核后報主管主任。（五）經(jīng)主管主任認同，由合同造價管理處送達已確定的中介機構(gòu)進行全面審查，由中介機構(gòu)將審查結(jié)果以書面形式寫出審查意見及造價調(diào)整書。（六）將審核后的竣工結(jié)算資料配合計劃財務(wù)處上報省財政評審中心審計，以此審計后的工程結(jié)算作為最終工程結(jié)算，并依此作為與施工單位清算工程款的依據(jù)。審計報告內(nèi)容3審計報告內(nèi)容一、工程概況二、審核依據(jù)三、審核方法四、審核結(jié)果五、其他需要說明的事項審計報告資料歸檔目錄4

審計報告資料歸檔目錄1.工程結(jié)算審定單2.工程結(jié)算審核書3.中標通知書4.建設(shè)工程施工合同5.建設(shè)工程竣工

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