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文檔簡介

法正項目管理集團有限公司五家渠分公司

審計流程

審計結(jié)算資料準(zhǔn)備階段01審計報告內(nèi)容03審計結(jié)算實施階段02審計報告資料歸檔目錄04目錄CONTENTS1

審計結(jié)算資料準(zhǔn)備階段審計資料清單竣工圖紙招投標(biāo)文件中標(biāo)通知書復(fù)印件完整的工程結(jié)算書經(jīng)業(yè)主認(rèn)定的主材價格表甲供材料設(shè)備出庫單設(shè)計變更及簽證完整的施工組織設(shè)計施工合同︵包括補充合同︶工程竣工驗收單

審計結(jié)算具體程序2竣工結(jié)算審計的具體程序

（一）先由施工單位編制竣工結(jié)算書（包括設(shè)計變更及增加項目）。（二）將施工單位已編制完整的結(jié)算書交本項工程的監(jiān)理工程師進行審查，由監(jiān)理工程師寫出審查意見，施工單位按審查后意見調(diào)整工程結(jié)算書，雙方簽章確認(rèn)。（三）由項目管理公司負(fù)責(zé)人對施工單位調(diào)整的結(jié)算書進行復(fù)核并予以簽字確認(rèn)。（四）工程結(jié)算書及有關(guān)資料移交合同造價管理處，由合同造價管理處進行復(fù)核后報主管主任。（五）經(jīng)主管主任認(rèn)同，由合同造價管理處送達已確定的中介機構(gòu)進行全面審查，由中介機構(gòu)將審查結(jié)果以書面形式寫出審查意見及造價調(diào)整書。（六）將審核后的竣工結(jié)算資料配合計劃財務(wù)處上報省財政評審中心審計，以此審計后的工程結(jié)算作為最終工程結(jié)算，并依此作為與施工單位清算工程款的依據(jù)。審計報告內(nèi)容3審計報告內(nèi)容一、工程概況二、審核依據(jù)三、審核方法四、審核結(jié)果五、其他需要說明的事項審計報告資料歸檔目錄4

審計報告資料歸檔目錄1.工程結(jié)算審定單2.工程結(jié)算審核書3.中標(biāo)通知書4.建設(shè)工程施工合同5.建設(shè)工程竣工

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