外幣單位活期存款管理辦法

10中國(guó)銀行股份外幣單位活期存款治理方法〔試行〕為了滿足企事業(yè)單位對(duì)金融產(chǎn)品的需要,標(biāo)準(zhǔn)外幣單位活期存款業(yè)務(wù)的治理,依據(jù)國(guó)家外匯治理局的《境內(nèi)外匯帳戶治理規(guī)定》和《中國(guó)銀行外幣存款章程(甲種)》，特制定本治理方法。一、業(yè)務(wù)對(duì)象及辦理機(jī)構(gòu)〔一〕凡符合外匯治理局規(guī)定的境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)均可開(kāi)立外幣活期存款帳戶?！捕橙〉媒?jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)許可證的分理處以上〔含分理處〕機(jī)構(gòu)可辦理本業(yè)務(wù)。二、根本業(yè)務(wù)規(guī)定〔一〕外幣單位活期存款是單位客戶將外幣存款存入銀行，事先不商定存期，隨時(shí)可以存取，商業(yè)銀行按中國(guó)銀行同業(yè)公會(huì)公布的活期存款利率計(jì)息的一種存款?！捕惩鈳艈挝换钇诖婵铋_(kāi)辦的貨幣種類為美元、港幣、日元、英鎊、瑞士法郎、澳大利亞元、加拿大元、歐元，其他可自由兌換的外匯可按存入日的外匯牌價(jià)折算成上述貨幣入帳。如因特別需要，經(jīng)總行同意可開(kāi)立其它貨幣帳戶?！踩撑c300200萬(wàn)英鎊、340萬(wàn)歐元、30000萬(wàn)日元、2300萬(wàn)港幣、440萬(wàn)加拿大元、530萬(wàn)瑞士法郎、540萬(wàn)澳大利亞元?！菜摹炽y行須建立與客戶定期對(duì)帳制度，應(yīng)按《中國(guó)銀行股份賬上門與大額存款的重點(diǎn)客戶進(jìn)展帳務(wù)核對(duì)的，雙方以書(shū)面形式簽字蓋章予以確認(rèn)，銀行還須登記留底備查?！参濉骋罁?jù)中國(guó)人民銀行《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告治理方法》制度的具體要求，按月供給單位客戶單筆、單戶超過(guò)五十萬(wàn)美元金額的外幣單位活期存款帳戶明細(xì)和可疑支付交易狀況。三、帳戶治理〔一〕外幣單位活期存款帳戶的開(kāi)立、使用、撤銷等應(yīng)遵守國(guó)家外匯治理局《境內(nèi)外匯帳戶治理規(guī)定》執(zhí)行?！捕成暾?qǐng)開(kāi)立外幣單位活期存款帳戶時(shí)，客戶應(yīng)填寫開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)〔參考格式見(jiàn)附件一，一式兩份〕、單位公函〔參考格式見(jiàn)附件二〕，供給國(guó)家外匯治理局開(kāi)戶批件和國(guó)家外匯治理局及中國(guó)人民銀行規(guī)定的有關(guān)文件，并預(yù)留印〔三〕預(yù)留印鑒的使用、變更參照中國(guó)人民銀行《人民幣單位存款治理方法》和中國(guó)銀行股份《中國(guó)銀行單位帳戶預(yù)留印鑒治理方法》執(zhí)行?！菜摹晨蛻糸_(kāi)立外幣單位通知存款、定期存款時(shí)，須先開(kāi)立外幣單位活期存款帳戶?！参濉骋罁?jù)中國(guó)人民銀行反洗錢有關(guān)規(guī)定，單位名稱及其他根本性質(zhì)〔如經(jīng)營(yíng)范圍、全部制形式、注冊(cè)資金、地址、股權(quán)構(gòu)造等〕變更時(shí)，銀行必需憑國(guó)家外匯治理局的批件為客戶做變更手續(xù)，同時(shí)客戶應(yīng)供給的開(kāi)戶資料?！擦?00萬(wàn)美元以上須分理處主任級(jí)〔含分理處主任〕以上授權(quán)審批，各行可依據(jù)各地實(shí)際狀況調(diào)整授權(quán)限額，但最低授權(quán)限不得低于等值300萬(wàn)美元?！财摺炽y行應(yīng)定期按中國(guó)人民銀行《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告治理方法》等有關(guān)反洗錢規(guī)定，向監(jiān)管部門報(bào)送大額及可疑交易狀況。四、存入符合國(guó)家外匯治理局規(guī)定的外匯帳戶資金范圍的外匯資金方可存入，存入時(shí)銀行須審核有關(guān)憑證的合規(guī)性。五、支取客戶應(yīng)填寫單位存款支取憑條并供給國(guó)家外匯治理局規(guī)定的有關(guān)單據(jù)，銀行審核后可為其辦理支取手續(xù)。假設(shè)客戶支取超過(guò)規(guī)定的金額，須經(jīng)外匯治理局審批前方可辦理。六、銷戶〔一〕撤銷帳戶時(shí)，銀行應(yīng)依據(jù)外匯治理局相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，要求存款單位出具外匯治理局銷戶批件、銷戶申請(qǐng)，寫明銷戶緣由，并加蓋單位公章，銀行據(jù)此辦理銷戶手續(xù)?！捕抽_(kāi)戶銀行辦理銷戶手續(xù)時(shí)，須與存款單位核對(duì)帳戶余額，經(jīng)核對(duì)全都后，方可辦理銷戶手續(xù)。〔三〕銷戶時(shí)，銀行須收回各種未用完的重要空白憑證，按規(guī)定進(jìn)展相關(guān)會(huì)計(jì)處理，并逐一登記?！菜摹炽y行須將銷戶狀況逐筆登記、歸檔保存，并由專人保管?！参濉臣轰N戶單位的預(yù)留印鑒卡須加蓋“作廢”章，與開(kāi)銷戶資料一起歸檔保管。七、特別業(yè)務(wù)規(guī)定〔一〕遺失、損毀、被盜處理內(nèi)支付結(jié)算根本規(guī)定及操作規(guī)程》執(zhí)行。〔二〕查詢、凍結(jié)、扣劃銀行幫助司法機(jī)關(guān)及各有權(quán)行政機(jī)關(guān)進(jìn)展的查詢、凍結(jié)、扣劃的規(guī)定參照中國(guó)人民銀行、最高人民法院、最高人民檢察院、公安部《關(guān)于查詢、凍結(jié)、扣劃企業(yè)事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體銀行存款的通知》、中國(guó)人民銀行《金融機(jī)構(gòu)幫助查詢、凍結(jié)、扣劃工作治理規(guī)定》及其他法律法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。銀行人員須逐筆將有關(guān)資料登記入《查詢、凍結(jié)、扣劃登記簿》，并由經(jīng)辦人、復(fù)核人、審批人簽名或蓋章?！踩冲e(cuò)帳沖正：當(dāng)日、隔日沖帳須經(jīng)分理處主任級(jí)〔含分理處主任〕有權(quán)簽字人授權(quán)前方可辦理。隔年沖帳須經(jīng)分支行行長(zhǎng)級(jí)有權(quán)簽字人授權(quán)前方可辦理。涉及計(jì)息帳戶的錯(cuò)誤沖正，經(jīng)分理處主任級(jí)〔含分理處主任〕有權(quán)簽字人授權(quán)方可作倒起息處理?！菜摹抽L(zhǎng)期不動(dòng)戶的處理1、依據(jù)國(guó)家外匯治理局的要求，銀行對(duì)未通過(guò)外匯治理局年檢的帳戶或一年〔按對(duì)月對(duì)日計(jì)算〕1萬(wàn)美元以下的帳戶，應(yīng)通知客戶自發(fā)出不動(dòng)戶銷戶通知〔參考格式見(jiàn)附件三〕之日起30天內(nèi)到當(dāng)?shù)貒?guó)家外匯治理局辦理銷戶申請(qǐng)，憑銷戶批件來(lái)銀行辦理銷戶手續(xù)；逾期不申請(qǐng)的，銀行將視同客戶自愿銷戶，銀行將憑國(guó)家外匯治理局銷戶批件作統(tǒng)一銷戶處理。銷戶時(shí)銀行須打印該帳戶的明細(xì)資料，由專人保管，以便備查。2、銀行辦理銷戶手續(xù)后，如客戶要求連續(xù)在我行結(jié)算，按開(kāi)戶處理。3、銷戶后，該帳戶的本息于結(jié)清日轉(zhuǎn)入“應(yīng)付暫收款項(xiàng)”科目。4、外幣單位活期存款長(zhǎng)期不動(dòng)戶的帳務(wù)處理參照《財(cái)政部關(guān)于中國(guó)銀行單位活期長(zhǎng)期不動(dòng)戶帳務(wù)處理問(wèn)題的意見(jiàn)》及國(guó)家外匯治理局的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。八、計(jì)結(jié)息規(guī)定〔一〕外幣單位活期存款按存款金額分為小額和大額外幣活期存款。小額300萬(wàn)美元以下的外幣活期存款，其中小額一般單位活期存款執(zhí)行中國(guó)銀行同業(yè)公會(huì)公布的外幣活期存款利率，小額金融機(jī)構(gòu)活期存款執(zhí)行中國(guó)銀行股份總行公布的金融機(jī)構(gòu)外幣活期存款利300萬(wàn)美元〔或等值其他外幣〕的外幣活期存款，如客戶主動(dòng)提出享受大額優(yōu)待利率，可按大額優(yōu)待利率執(zhí)行，銀行一般不主動(dòng)對(duì)外宣傳。〔二〕大額外幣單位活期存款經(jīng)客戶要求后可承受總行制定的大額外幣活期存款基準(zhǔn)利率，金融機(jī)構(gòu)的外幣活期存款計(jì)息規(guī)定執(zhí)行其特定的利率標(biāo)準(zhǔn)，優(yōu)待利率的具體操作方法遵照《關(guān)于中國(guó)銀行大額外幣活期存款和通知存款利率治理規(guī)定的通知》和《關(guān)于大額外幣活期存款和通知存款利率治理規(guī)定的補(bǔ)充通知》文件執(zhí)行。各行依據(jù)總行批復(fù)的大額外幣活期存款利率表中確定的利率，由客戶據(jù)其實(shí)際狀況出具書(shū)面申請(qǐng)，經(jīng)處級(jí)以上業(yè)務(wù)主管〔主管行長(zhǎng)〕授權(quán)審批后，填寫《超權(quán)限大額外幣存款利率優(yōu)待申請(qǐng)表》，報(bào)一級(jí)分行備案后即可實(shí)行?！踩辰鹑跈C(jī)構(gòu)小額B股保證金存款執(zhí)行中國(guó)人民銀行公布的外幣活期存款利率，小額其他金融機(jī)構(gòu)存款執(zhí)行中國(guó)銀行股份總行制定的外幣金融機(jī)構(gòu)活期存款利率。〔四〕“大額”是以日均帳戶余額為準(zhǔn)，當(dāng)日符合大額標(biāo)準(zhǔn)的，則按大額優(yōu)待利率〔不同金額檔次〕計(jì)息；假設(shè)當(dāng)日未達(dá)大額標(biāo)準(zhǔn)，則按小額利率計(jì)息。優(yōu)待利率執(zhí)行日從與客戶商定日開(kāi)頭計(jì)算?！参濉惩鈳呕钇诖婵钣?jì)息方法為積數(shù)計(jì)息法，依據(jù)實(shí)際天數(shù)計(jì)息，每日計(jì)提利息，按年結(jié)息，遇利率調(diào)整不分段計(jì)息，利息按結(jié)息當(dāng)日的利率計(jì)算，結(jié)息日為每年12月20日?！擦炽y行于結(jié)息日的其次個(gè)工作日為客戶供給利息清單，并加蓋業(yè)務(wù)公章。利息清單須注明賬號(hào)、戶名、累計(jì)積數(shù)、貨幣種類、適用利率、利息、結(jié)息日期、計(jì)息期間?！财摺硢挝回泿乓韵螺o幣計(jì)息。九、風(fēng)險(xiǎn)要點(diǎn)〔一〕未通過(guò)國(guó)家外匯治理局年檢的外匯帳戶嚴(yán)禁使用?！捕惩鈳艈挝换钇趲糸_(kāi)立、銷戶必需有外匯治理局審批通過(guò)，并核發(fā)開(kāi)、銷戶批件。〔三〕大額外幣優(yōu)待利率不對(duì)外公布，須客戶主動(dòng)要求，并經(jīng)處級(jí)以上主管授權(quán)方可辦理。十、具體業(yè)務(wù)操作須符合參照外匯治理局有關(guān)文件。十一、本方法自文到之日起實(shí)施，有關(guān)計(jì)息規(guī)定仍按銀發(fā)[2023]129號(hào)文《中國(guó)人民銀行關(guān)于人民幣存貸款計(jì)結(jié)息問(wèn)題的通知》規(guī)定自2023年9月21日起執(zhí)行，由中國(guó)銀行股份總行負(fù)責(zé)解釋、修改。原有關(guān)規(guī)定與本方法不全都的，以本方法為準(zhǔn)。附件一： 中國(guó)銀行股份單位開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)APPLICATIONFOROPENINGANOFFICIALACCOUNTWITHBANKOFCHINA致：中國(guó)銀行股份To：BankofChina,

日期Date： 茲向你行申請(qǐng)開(kāi)立 幣 帳戶，并保證遵守銀行結(jié)算制度及有關(guān)規(guī)定。We，theundersigned,wishtoopena/an accountwithyourBankin currencyandherebytooperateonitinaccordancewithyourregulations.中文帳戶名稱〔正楷〕Name(inChinese) 英文帳戶名稱〔正楷〕Name(inEnglish) 營(yíng)業(yè)執(zhí)照編號(hào) 申請(qǐng)人BusinessLicenseNO. Applicant 通訊地址Address

Tel 申請(qǐng)單位負(fù)責(zé)人〔簽章〕 申請(qǐng)單位蓋章〔公章〕Signature(Authorized) OfficialSeal …………〔以下銀行填寫〕………………編定帳號(hào) 銀行蓋章〔公章〕A/CNo.Assigned 經(jīng)辦(Teller)

BankSeal 復(fù)核(Checkedby) Thisapplicationisinduplicate,theoriginalfortheBankandduplicatefortheclient.附件二： 單位公函(OfficialLetter)單位名稱(Company/organizationName)法定代表人(LegalRepresentative)職務(wù)(Title) 身份證號(hào)碼(ID.NO.)

字〔 〕第 號(hào)No.(Assignee)身份證號(hào)碼(ID.NO.)

性別(Sex) 職務(wù)(Title)茲上述受托人，為我方辦理銀行有關(guān)業(yè)務(wù)的代理人，其代理權(quán)限為〔以下內(nèi)容可I, (nameofthelegalrepresentative),doherebyappointandauthorize：(nameandposition),astheassigneeofourdealingwiththefollowingbusinessmarkedwith“√”:1、辦理銀行一切業(yè)務(wù)(AlltheBank-relatedbusiness)：□2、開(kāi)立銀行帳戶(openanaccount)：□3、預(yù)留銀行印鑒(placespecimensignatures)：□4、更換公章(replaceofficialseal)： □5、更換財(cái)務(wù)章(replacefinancialseal)： □6、更換有權(quán)人簽章(replaceauthorizedsignature/s)：□7、其他(others)： □有效期限至辦妥上述托付事項(xiàng)為止〔validuntil ?！采w章〕officialseal法定代表人〔簽名或蓋章：signatureoftheLegalRepresentative年 月 日Date:附件三：中國(guó)銀行股份長(zhǎng)期不動(dòng)戶