XXXXXX投資有限公司治理方案定稿

提案單位：上海華彩管理咨詢有限公司XXXXXX投資有限公司治理方案（定稿）——公司未來董事會、監(jiān)事會、專業(yè)委員會的設(shè)置及治理結(jié)構(gòu)的職責(zé)界定本方案重點(diǎn)關(guān)注的三個(gè)問題:重要說明XXXXXX法人治理結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)影響因素；如何優(yōu)化XXXXXX的法人治理結(jié)構(gòu)，包括“三會一層”的權(quán)責(zé)設(shè)置；XXXXXX如何對下屬子集團(tuán)實(shí)施有效治理。目錄公司治理概要XXXXXX公司法人治理結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)的影響因素XXXXXX治理結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)XXXXXX對子集團(tuán)的治理思路參考資料：不同國別的治理模式研究與對比公司治理結(jié)構(gòu)定義實(shí)質(zhì)公司治理結(jié)構(gòu)是組織各權(quán)力機(jī)關(guān)的組成方式。組織各權(quán)力機(jī)關(guān)相互之間的權(quán)力分配和制衡，這種權(quán)力制衡關(guān)系是通過某種組織結(jié)構(gòu)和制度安排，以使下列各項(xiàng)職能各司其職：-所有權(quán)(股東) -決策權(quán)(董事會)-經(jīng)營管理權(quán)(如：總經(jīng)理、總裁)-監(jiān)督權(quán)(監(jiān)事會)公司治理定義實(shí)質(zhì)公司治理是對組織的統(tǒng)治和支配，它決定組織運(yùn)營的目標(biāo)和方向。組織的出資者借助權(quán)力機(jī)關(guān)來統(tǒng)治和支配組織，以實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)并最終實(shí)現(xiàn)其自身目標(biāo)的過程。公司治理與公司治理結(jié)構(gòu)是兩個(gè)不同的概念公司治理與公司管理既存在一定的內(nèi)在聯(lián)系，又有不同公司治理實(shí)現(xiàn)利益相關(guān)主體間的制衡所有者、債權(quán)人、經(jīng)營者、雇員、顧客規(guī)定公司基本框架，確保管理處于正確軌道監(jiān)督、確定責(zé)任體系和指導(dǎo)企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)主要是契約關(guān)系主要是法律、法規(guī)規(guī)定體現(xiàn)各股東的相對地位公司戰(zhàn)略的管理層次目的所涉及主體在公司發(fā)展地位職能層級結(jié)構(gòu)實(shí)施的基礎(chǔ)法律地位資本結(jié)構(gòu)相互聯(lián)結(jié)點(diǎn)公司管理實(shí)現(xiàn)公司的目的顧客、經(jīng)營者、債權(quán)人、雇員、所有者規(guī)定公司具體的發(fā)展路徑及手段計(jì)劃、組織、指揮、控制和協(xié)調(diào)企業(yè)內(nèi)部的組織結(jié)構(gòu)行政權(quán)威關(guān)系主要是由經(jīng)營者決定反映企業(yè)的資本狀況以及管理水平公司戰(zhàn)略的管理層次公司治理結(jié)構(gòu)的建設(shè)就是要實(shí)現(xiàn)權(quán)力制衡、激勵(lì)和約束、協(xié)調(diào)的功能，從而保護(hù)利益相關(guān)者的利益建立民主、透明的決策程序和管理議事規(guī)則，高效、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臉I(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，以及健全、有效的內(nèi)部監(jiān)督和反饋系統(tǒng)形成股東會、董事會、監(jiān)事會與經(jīng)營層之間的相互制約、相互負(fù)責(zé)的制衡機(jī)制，規(guī)范母子公司的經(jīng)營，根據(jù)公司運(yùn)營搭建分層架構(gòu)保護(hù)母子公司所有員工的權(quán)益保護(hù)母子公司所有股東的權(quán)益保護(hù)母子公司所有客戶的權(quán)益保護(hù)母子公司所有債權(quán)人的權(quán)益保護(hù)母子公司其他利益相關(guān)體的權(quán)益在維護(hù)母子公司各個(gè)利益相關(guān)主體合法權(quán)益的基礎(chǔ)上，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前體下科學(xué)規(guī)范決策，高效率與高效益并重，保障企業(yè)可持續(xù)健康發(fā)展。權(quán)力制衡功能激勵(lì)和約束功能協(xié)調(diào)功能公司治理結(jié)構(gòu)模型：多層委托-代理鏈股東大會董事會經(jīng)理層員工監(jiān)事會社會責(zé)任委員會債權(quán)人供應(yīng)商客戶社區(qū)利益相關(guān)者債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)列席會議信息溝通信息溝通列席會議信息溝通關(guān)系協(xié)調(diào)選任負(fù)責(zé)職工董事監(jiān)督監(jiān)督職工監(jiān)事選任負(fù)責(zé)監(jiān)督選任負(fù)責(zé)選任負(fù)責(zé)一個(gè)具有競爭力的治理結(jié)構(gòu)是指：-良好的股東結(jié)構(gòu)；-完善的董事會結(jié)構(gòu)；-董事會對管理者的良好激勵(lì)和約束；-高效的組織架構(gòu)和運(yùn)營流程。構(gòu)成部分主要職責(zé)人員組成代表股東權(quán)益，選聘和監(jiān)督高管層（但要避免直接干涉日常管理）；發(fā)展、評估和激勵(lì)管理層；協(xié)助制定并監(jiān)督實(shí)施長期戰(zhàn)略，并批準(zhǔn)重大決策負(fù)責(zé)公司的日常運(yùn)作和管理內(nèi)、外部招聘內(nèi)、外部董事決定經(jīng)營方針、投資計(jì)劃、利潤分配、組織變更等重大事宜；審計(jì)年度財(cái)務(wù)預(yù)算、決算等重要方案；選舉并聽取董事會工作報(bào)告，監(jiān)督考核董事會表現(xiàn)和業(yè)績?nèi)w股東公司治理結(jié)構(gòu)主要由股東大會、董事會、監(jiān)事會管理層四大部分組成代表股東的利益和勞動者的利益，對公司的財(cái)務(wù)和董事、管理層的行為發(fā)揮監(jiān)督作用股東代表和職工代表股東大會董事會監(jiān)事會執(zhí)行委員會專業(yè)委員會管理層內(nèi)、外部董事ＣＥＯ及其他執(zhí)行董事組成（可包括非董事的高級管理人員）就專項(xiàng)議題進(jìn)行提案，提交建議，供董事會會議決策；負(fù)責(zé)就專項(xiàng)議題對集團(tuán)公司管理層進(jìn)行審計(jì)和質(zhì)詢實(shí)際上是董事會職能的延伸，在董事會休會期間履行董事會的某些職責(zé)，使其在董事會與經(jīng)理層之間發(fā)揮橋梁作用法人治理結(jié)構(gòu)的關(guān)鍵是實(shí)現(xiàn)董事會和管理層的責(zé)權(quán)分工以及二者之間的激勵(lì)約束機(jī)制建設(shè)董事會管理層目標(biāo)管理和考核年薪制決定董事人選經(jīng)營目標(biāo)股東通過股東會形成決議，督導(dǎo)董事會執(zhí)行，以經(jīng)營目標(biāo)約束董事會；兩者之間是信任托管關(guān)系董事會把握組織戰(zhàn)略發(fā)展方向，以激勵(lì)約束機(jī)制掌控組織運(yùn)營，由高管層負(fù)責(zé)日常經(jīng)營管理；二者是委托代理關(guān)系股東大會舉例1-1：中國國內(nèi)公司法人治理結(jié)構(gòu)圖專業(yè)委員會公司經(jīng)營管理體制活動董事會總經(jīng)理/總裁董秘權(quán)力機(jī)構(gòu)經(jīng)營決策機(jī)構(gòu)……薪酬委員會投資委員會審計(jì)委員會戰(zhàn)略委員會監(jiān)事會監(jiān)督機(jī)構(gòu)圖例：

領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系監(jiān)督關(guān)系股東大會舉例1-2：浙浙江某某集團(tuán)團(tuán)組織織架構(gòu)構(gòu)圖董事局局董事局局秘書書總裁人力資資源中中心資金結(jié)結(jié)算中中心審計(jì)監(jiān)察中心總裁辦辦公室室規(guī)劃發(fā)發(fā)展中中心建設(shè)事事業(yè)部部直屬集集團(tuán)區(qū)域集集團(tuán)**股份**報(bào)報(bào)黨委辦辦財(cái)務(wù)管管理中中心房產(chǎn)事事業(yè)部部房產(chǎn)集集團(tuán)建設(shè)集集團(tuán)行政副副總裁裁運(yùn)營副副總裁裁財(cái)務(wù)副副總裁裁成員企企業(yè)戰(zhàn)略決決策委委員會會股東會會目錄錄公司治治理概概要XXXXXX公司法法人治治理結(jié)結(jié)構(gòu)設(shè)設(shè)計(jì)的的影響響因素素XXXXXX治治理結(jié)結(jié)構(gòu)設(shè)設(shè)計(jì)XXXXXX對對子集集團(tuán)的的治理理思路路參考資資料：：不同同國別別的治治理模模式研研究與與對比比考慮因因素之之一：：公司司治理理結(jié)構(gòu)構(gòu)的職職責(zé)界界定公司治治理結(jié)結(jié)構(gòu)不同職職責(zé)的的界定定是企企業(yè)規(guī)規(guī)范高高效運(yùn)運(yùn)作的的基本本保證證要求達(dá)達(dá)到價(jià)價(jià)值最最大化化并保保護(hù)權(quán)權(quán)力負(fù)責(zé)公公司日日常運(yùn)運(yùn)作是是所在在行業(yè)業(yè)及職職能部部門的的專家家股東大大會董事會會管理層層通過明明確區(qū)區(qū)分管管理層層及董董事會會的角角色及及責(zé)任任使股股東價(jià)價(jià)值達(dá)達(dá)到最最大化化監(jiān)事會會代表股股東和和職工工的權(quán)權(quán)力，監(jiān)督督管理理層并檢查查錯(cuò)誤誤行動動避免直直接干干涉日日常管管理幫幫助制制定長長期戰(zhàn)略保保證發(fā)發(fā)展并并評估估領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)層考慮因因素之之二：：董事事會如如何實(shí)實(shí)現(xiàn)對對人力力資本本的激激勵(lì)與與約束束功能定位機(jī)構(gòu)設(shè)置工作規(guī)則約束激勵(lì)董事會高級管理層戰(zhàn)略決策層戰(zhàn)略支持及執(zhí)行層企業(yè)法法人治治理結(jié)結(jié)構(gòu)是是以貨貨幣資資本為為中心心提出出的，，是以以兩權(quán)權(quán)分離離理論論為基基礎(chǔ)（（即所所有權(quán)權(quán)與經(jīng)經(jīng)營權(quán)權(quán)分離離），，來界界定所所有者者與經(jīng)經(jīng)營者者的關(guān)關(guān)系。。由于企企業(yè)競競爭的的重點(diǎn)點(diǎn)已轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)向?qū)θ肆αY本本的爭爭奪，，所以以現(xiàn)代代法人人治理理結(jié)構(gòu)構(gòu)的核核心問問題主主要集集中到到人力力資本本的激勵(lì)機(jī)機(jī)制和約束機(jī)機(jī)制。人力資資本的的激勵(lì)機(jī)機(jī)制可以保保證人人力資資本應(yīng)應(yīng)有的的地位位及利利益，，而人人力資資本的的約束機(jī)機(jī)制則可以以防止止人力力資本本侵犯犯貨幣幣資本本的利利益，，從而而維護(hù)護(hù)貨幣幣資本本的地地位及及利益益?？紤]因因素之之三：：治理理結(jié)構(gòu)構(gòu)的選選擇法人治治理結(jié)結(jié)構(gòu)2法人治治理結(jié)結(jié)構(gòu)3法人治治理結(jié)結(jié)構(gòu)1執(zhí)委會會制二級公公司總總裁制制股東大大會董事會會執(zhí)行委委員會會總裁/副總總裁子公司司總裁裁股東大大會董事會會COO/總裁子公司司總裁裁股東大大會董事會會總裁副總裁裁CEO/COO制二級公公司總總裁制制總裁制制二級公公司總總裁制制集團(tuán)總總部二級公公司司CEO子公司司總裁裁COO/總裁董事會會的戰(zhàn)略略決策策功能能決定定了董董事會會成員員的戰(zhàn)戰(zhàn)略決決策角角色定定位，，同時(shí)也也承擔(dān)擔(dān)著監(jiān)監(jiān)督執(zhí)執(zhí)行角角色提供知知識、、鑒定定和收收集外外部信信息方方面的的作用用代表公公司同同外界界聯(lián)絡(luò)絡(luò)和組組成公公司的的管理理網(wǎng)絡(luò)絡(luò)制定戰(zhàn)戰(zhàn)略和和政策策，確確定公公司發(fā)發(fā)展方方向智者對外窗口聯(lián)系人授職者掛名首腦專家董事會考慮因因素之之四：：董事事會成成員的的角色色定位位監(jiān)督人安全閥檢查人評估師董事會確保經(jīng)經(jīng)營與與制定定的政政策計(jì)計(jì)劃相相一致致，達(dá)達(dá)到所所要求求的經(jīng)經(jīng)營標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)考慮因因素之之五：：專業(yè)業(yè)委員員會的的選擇擇及主主要職職責(zé)股東會會監(jiān)事會會經(jīng)營層層專業(yè)委委員會會………………董事會會………………目錄錄公司治治理概概要XXXXXX公司法法人治治理結(jié)結(jié)構(gòu)設(shè)設(shè)計(jì)的的影響響因素素XXXXXX治治理結(jié)結(jié)構(gòu)設(shè)設(shè)計(jì)XXXXXX對對子集集團(tuán)的的治理理思路路參考資資料：：不同同國別別的治治理模模式研研究與與對比比XXXXXX法法人治治理結(jié)結(jié)構(gòu)圖圖股東會會董事會會監(jiān)事會會戰(zhàn)略投投資委委員會會審計(jì)委委員會會薪酬績績效委委員會會總裁財(cái)務(wù)總總監(jiān)……副總裁裁……股東會會是公公司的的最高高權(quán)力力機(jī)構(gòu)構(gòu)，是是公司司財(cái)產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的的主體體股東會會是公公司的的最高高權(quán)力力機(jī)構(gòu)構(gòu)，是是公司司財(cái)產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的的主體體。公公司的的投資資者在在把其其出資資資金金或財(cái)財(cái)產(chǎn)交交給公公司時(shí)時(shí)，他他只保保留了了股權(quán)權(quán)（收收益權(quán)權(quán)和參參與決決策權(quán)權(quán)），，而公公司從從投資資者手手中取取得了了其他他權(quán)利利，從從而成成為公公司財(cái)財(cái)產(chǎn)權(quán)權(quán)的主主體。。公司司作為為法人人，是是全體體股東東所組組成的的整體體，其其表現(xiàn)現(xiàn)形態(tài)態(tài)就是是股東東大會會。股股東大大會既既然擁擁有公公司財(cái)財(cái)產(chǎn)權(quán)權(quán)，自自然可可以決決定公公司的的大政政方針針，決決定成成立、、變更更、撤撤銷、、改組組公司司內(nèi)部部的各各種機(jī)機(jī)構(gòu)，，從而而成為為公司司的最最高權(quán)權(quán)力機(jī)機(jī)構(gòu)，，公司司內(nèi)的的一切切機(jī)構(gòu)構(gòu)都應(yīng)應(yīng)對股股東大大會負(fù)負(fù)責(zé)，，必須須執(zhí)行行股東東大會會的一一切決決定。。主要職權(quán)決定公公司經(jīng)營方方針和和投資資計(jì)劃劃；選舉和和更換換董事事，決定定有關(guān)關(guān)董事事的報(bào)報(bào)酬事事項(xiàng)；；選舉和和更換換由股股東代代表出出任的的監(jiān)事事，決定定有關(guān)關(guān)監(jiān)事事的報(bào)報(bào)酬事事項(xiàng)；；審議批批準(zhǔn)董董事會會的報(bào)報(bào)告；；審議批批準(zhǔn)監(jiān)監(jiān)事會會的報(bào)報(bào)告；；審議批批準(zhǔn)公公司的的年度財(cái)財(cái)務(wù)預(yù)預(yù)算方方案、、決算算方案案；審議批批準(zhǔn)公公司的的利潤分分配方方案和和彌補(bǔ)補(bǔ)虧損損方案案；對公司司增加加或者者減少少注冊冊資本本作出出決議議；對股東東向股股東以以外的的人轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓出出資作作出決決議；；對公司合合并、、分立立、解解散和和清算算等事項(xiàng)項(xiàng)作出出決議議；修改公公司章章程；對公司司聘用用、解解聘會會計(jì)師師事務(wù)務(wù)所作作出決決議；；審議需需股東東大會會審議議的收購或或出售售資產(chǎn)產(chǎn)事項(xiàng)項(xiàng)；審議法法律、、法規(guī)規(guī)和公公司章章程規(guī)規(guī)定應(yīng)應(yīng)當(dāng)由由股東東大會會決定定的其其他事事項(xiàng)。。股東人選構(gòu)成監(jiān)事會會代表表股東東利益益和員員工利利益，，按照照《中中華人人民共共和國國公司司法》》的有有關(guān)規(guī)規(guī)定進(jìn)進(jìn)行組組建為了決決策的的公正正并提提高決決策效效率，，監(jiān)事事會成成員在在人數(shù)上上最好好不少少于三三人。監(jiān)事由由股東東代表表和員員工代代表組組成，，董事事、高高級管管理人人員最最好不不要兼兼任。監(jiān)事會會設(shè)主主任一一人，，可同同時(shí)設(shè)設(shè)副副主任任，主任、、副主主任由全體體監(jiān)事事過半半數(shù)選舉產(chǎn)產(chǎn)生生。監(jiān)事會會應(yīng)當(dāng)包括股股東代代表和適當(dāng)當(dāng)比例例的公公司職工代代表，職工工代表表的比比例不不得低低于三三分之之一。。職工代代表由由職工工職工工大會會或者者其他他形式式民主主選舉舉產(chǎn)生生。監(jiān)事會會主任召集和和主持持監(jiān)事會會會議議；其其不能能履行行職務(wù)務(wù)或者者不履履行職職務(wù)的的，由由副主主任召召集和和主持持。監(jiān)事會會應(yīng)當(dāng)當(dāng)對所所議事事項(xiàng)的決定定作成成會議記記錄，，出席席會議議的監(jiān)事事應(yīng)在在會議議記錄錄上簽名。副主任任不能能履行行職務(wù)務(wù)或者者不履履行職職務(wù)務(wù)的，，由半數(shù)以以上監(jiān)監(jiān)事共共同推推舉一名監(jiān)監(jiān)事召召集和和主持持會議議。監(jiān)事會會會議議每六個(gè)個(gè)月至至少召召開一一次會議。。監(jiān)事事可提提議召開臨時(shí)會會議。監(jiān)事會會決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)經(jīng)半數(shù)數(shù)以上上監(jiān)事事通過過。監(jiān)事會會向股股東大大會負(fù)負(fù)責(zé)，，負(fù)責(zé)責(zé)檢查查和保保護(hù)公公司資資產(chǎn)安安全，，維護(hù)護(hù)股東東權(quán)益益，并并對公公司高高級管管理人人員實(shí)實(shí)施監(jiān)監(jiān)督公司設(shè)設(shè)立監(jiān)監(jiān)事會會，對對公司股東大大會負(fù)負(fù)責(zé)。。監(jiān)事會會是公公司依依法設(shè)設(shè)立的的監(jiān)督督機(jī)構(gòu)構(gòu)，向向股東東大會會負(fù)責(zé)責(zé)并報(bào)報(bào)告工工作。。監(jiān)事事會負(fù)負(fù)責(zé)檢檢查公公司財(cái)財(cái)務(wù)，，保護(hù)護(hù)公司司資產(chǎn)產(chǎn)安全全，降降低公公司經(jīng)經(jīng)營和和財(cái)務(wù)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，維維護(hù)股股東權(quán)權(quán)益，，對公公司董董事、、高級級管理理人員員(指指總裁裁、副副總裁裁、財(cái)財(cái)務(wù)總總監(jiān)等等，下下同)的職職務(wù)行行為進(jìn)進(jìn)行監(jiān)監(jiān)督。。檢查公司司財(cái)務(wù)；對董事、高高級管理理人員執(zhí)行公司司職務(wù)的的行為進(jìn)行監(jiān)督督，對違反反法律、、行政法法規(guī)、公公司章程程或者股股東會決決議的董董事、高高級管理理人員提出罷免免的建議議；當(dāng)董事、、高級管管理人員員的行為為損害公公司的利利益時(shí)，，要求董董事、高高級管理理人員予予以糾正正；提議召開開臨時(shí)股股東會會會議，在董事事會不履履行本法法規(guī)定的的召集和和主持股股東會會會議職責(zé)責(zé)時(shí)召集集和主持持股東會會會議；；向股東會會會議提提出提案案；出席股東東大會，并定期期向大會會報(bào)告工工作；列席董事事會會議議；依照《公公司法》》第一百百五十二二條的規(guī)規(guī)定，對對董事、、高級管管理人員員提起訴訴訟；公司章程程規(guī)定的的其他職職權(quán)。主要職權(quán)監(jiān)事人選構(gòu)成董事會的的設(shè)計(jì)應(yīng)應(yīng)體現(xiàn)公公司階段段發(fā)展的的特點(diǎn)，，立足長長遠(yuǎn)，以以法治替替代人治治，堅(jiān)持持公平、、公開、、公正等等主導(dǎo)思思路體現(xiàn)階段發(fā)展展特點(diǎn)和和特色，建立治治理的內(nèi)內(nèi)在優(yōu)化化機(jī)制立足長遠(yuǎn)遠(yuǎn)，以法治替代代人治，重視決決策活力力和效率率體現(xiàn)公平平、公開開、公正正“三公原則則”規(guī)范董事會運(yùn)作機(jī)制制，提高決決策效率率強(qiáng)化董事事責(zé)任意意識，提高決決策態(tài)度度強(qiáng)化董事事激勵(lì)，激發(fā)內(nèi)內(nèi)在驅(qū)動動力強(qiáng)調(diào)專家家治企，提高決決策科學(xué)學(xué)性建立學(xué)習(xí)習(xí)型董事事會，提高決決策能力力搭建人力力資本與與貨幣資資本結(jié)合合平臺，提高決決策水平平董事會設(shè)設(shè)計(jì)應(yīng)遵遵循獨(dú)立立、人員員經(jīng)驗(yàn)豐豐富和規(guī)規(guī)模適度度的原則則原因董事會應(yīng)應(yīng)保持其其獨(dú)立性實(shí)際操作作董事會成成員應(yīng)有有豐富的經(jīng)經(jīng)驗(yàn)董事會的的規(guī)模應(yīng)適適當(dāng)董事會選選擇并評評估管理理層董事會負(fù)負(fù)責(zé)核查查管理層層的不正正當(dāng)行為為董事會負(fù)負(fù)責(zé)為管管理層提提供方向向性建議議和指導(dǎo)導(dǎo)董事會成成員應(yīng)對對相關(guān)行行業(yè)和公公司具有有一定了了解董事會有有效運(yùn)作作適當(dāng)?shù)囊?guī)規(guī)模易于于董事同同最高管管理層團(tuán)團(tuán)隊(duì)和股股東的溝溝通為保證決決策的客客觀性，，盡量保證證董事會會有1-2名非非執(zhí)行董董事選舉具有有董事會所所需技能能的非執(zhí)執(zhí)行董事事借鑒國內(nèi)內(nèi)外同類類公司，，董事會會成員規(guī)規(guī)模最好好控制在7人左右右；同時(shí)，董董事會成成員的選選聘上應(yīng)應(yīng)確保結(jié)結(jié)構(gòu)平衡衡、符合合公司發(fā)發(fā)展的實(shí)實(shí)際需要要，同時(shí)時(shí)應(yīng)保持持董事會會的多樣樣性包括知識結(jié)構(gòu)、年齡結(jié)構(gòu)、技能結(jié)構(gòu)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、職能結(jié)構(gòu)等，這有利于董事會高效地制定公司關(guān)鍵戰(zhàn)略決策，進(jìn)而有益于公司長期和短期的績效要求董事們具有不同的素質(zhì)和能力，有利于公司現(xiàn)在和未來的成功，有利于公司在不同階段擁有最合適和最有效的人力資源具有各種專業(yè)知識、技能和專長的董事會成員有助于公司的正確決策和成功經(jīng)營董事會結(jié)構(gòu)的平衡保持董事會的多樣性結(jié)合公司發(fā)展的實(shí)際需要董事會決決定集團(tuán)團(tuán)的發(fā)展展戰(zhàn)略、、經(jīng)營計(jì)計(jì)劃和投投資方案案，執(zhí)行行股東會會的決議議集團(tuán)公司司設(shè)立董董事會，，對集團(tuán)團(tuán)公司股股東大會會負(fù)責(zé)召集股東東會會議議，并向向股東會會報(bào)告工工作；執(zhí)行股東東會的決決議；決定公司司的經(jīng)營營計(jì)劃和和投資方方案；制訂公司司的年度度財(cái)務(wù)預(yù)預(yù)算方案案、決算算方案；；制訂公司司的利潤潤分配方方案和彌彌補(bǔ)虧損損方案；；制訂公司司增加或或者減少少注冊資資本以及及發(fā)行公公司債券券的方案案；制訂公司司合并、、分立、、解散或或者變更更公司形形式的方方案；決定公司司內(nèi)部管管理機(jī)構(gòu)構(gòu)的設(shè)置置；決定聘任任或者解解聘公司司總裁及及其報(bào)酬酬事項(xiàng)，，并根據(jù)據(jù)總裁的的提名決決定聘任任或者解解聘公司司副總裁、財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)等公司司高級管管理人員員及其報(bào)報(bào)酬事項(xiàng)項(xiàng)；制定公司司的基本本管理制制度；公司章程程規(guī)定的的其他職職權(quán)。主要職權(quán)盡量保證證董事會會有1-2名非非執(zhí)行董董事人選構(gòu)成應(yīng)聘請有有能力的的非執(zhí)行行董事能提提高董事事會的決策能力力選擇董事事的標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)董事可能能來源經(jīng)營管理理與天一一相關(guān)或或類似的的業(yè)務(wù)，，可以向向公司提提供自身身的業(yè)務(wù)務(wù)關(guān)系擁有龐大大的關(guān)系系網(wǎng)絡(luò)，，包括括政府、、合作伙伙伴、銀銀行等戰(zhàn)略合作作伙伴相關(guān)行業(yè)業(yè)知名的的高層管管理人員員和退休休的業(yè)內(nèi)內(nèi)高層管管理人員員行業(yè)專家家知名教授授和學(xué)者者融資渠道道，如：：銀行金融機(jī)構(gòu)構(gòu)拓展業(yè)務(wù)關(guān)系提供專業(yè)技能平衡決策力量非執(zhí)行董董事所能能提供的的價(jià)值具有非常常重要、、而XXXXXX總部部又比較較薄弱的的專業(yè)技技能，利利用其在在行業(yè)、、職能方方面的經(jīng)經(jīng)驗(yàn)和技技能對公公司戰(zhàn)略略設(shè)計(jì)等等提出專專家建議議在業(yè)內(nèi)、、業(yè)外以以及董事事會極受受尊重行事果斷斷，有決決策力有熱情，，能激發(fā)發(fā)董事會會的充分分討論和和決策非執(zhí)行董董事除具具有法律律法規(guī)規(guī)規(guī)定的職職權(quán)外，，可獨(dú)立立聘請外外部審計(jì)計(jì)機(jī)構(gòu)和和咨詢機(jī)機(jī)構(gòu)對公公司具體體事項(xiàng)進(jìn)進(jìn)行審計(jì)計(jì)和咨詢詢非執(zhí)行董董事是指指不在公公司擔(dān)任任除董事事外的其其他職務(wù)務(wù)。非執(zhí)行董董事除應(yīng)應(yīng)當(dāng)具有有《公司司法》、、《董事事會議事事規(guī)則》》和其他他相關(guān)法法律、法法規(guī)賦予予董事的的職權(quán)外，還還應(yīng)當(dāng)賦賦予非執(zhí)執(zhí)行董事事以下特特別職權(quán)權(quán)：非執(zhí)行董董事向董董事會提提請召開開臨時(shí)股股東大會會、提議議召開董董事會會會議和在在股東大大會召開開前公開開向股東東征集投投票權(quán)，，應(yīng)由二二分之一一以上非非執(zhí)行董董事同意意。經(jīng)全體非非執(zhí)行董董事同意意，非執(zhí)執(zhí)行董事事可獨(dú)立聘聘請外部部審計(jì)機(jī)機(jī)構(gòu)和咨咨詢機(jī)構(gòu)構(gòu)，對公司司的具體體事項(xiàng)進(jìn)進(jìn)行審計(jì)計(jì)和咨詢詢，相關(guān)關(guān)費(fèi)用由由公司承承擔(dān)。非執(zhí)行董董事行使使上述職職權(quán)應(yīng)當(dāng)當(dāng)取得全全體非執(zhí)執(zhí)行董事事的二分分之一以以上同意意。非執(zhí)行董董事除履履行上述述職責(zé)外外，還應(yīng)應(yīng)當(dāng)對以以下事項(xiàng)項(xiàng)向董事事會或股股東大會會發(fā)表獨(dú)獨(dú)立意見見：主要職權(quán)聘任或解解聘高級級管理人人員；公司董事事、高級級管理人人員的薪薪酬；公司累計(jì)計(jì)和當(dāng)期期對外擔(dān)擔(dān)保情況況；公司董事事會未做做出現(xiàn)金金利潤分分配預(yù)案案的；公司章程程規(guī)定的的其他事事項(xiàng)。設(shè)立董事事會各專專業(yè)委員員會也是是提高董董事會工工作效率率和效果果的關(guān)鍵鍵手段董事會專專業(yè)委員員會的價(jià)價(jià)值定位位董事會會會議和委委員會的的職責(zé)分分工責(zé)成專業(yè)業(yè)委員會會就專項(xiàng)議議題進(jìn)行行工作就專業(yè)委委員會提提交結(jié)果果建議做出最終終決策就專項(xiàng)議議題進(jìn)行提案案，供董董事會會會議決策策負(fù)責(zé)就專專項(xiàng)議題題對集團(tuán)團(tuán)公司管管理層進(jìn)進(jìn)行審計(jì)和質(zhì)質(zhì)詢董事會會議董事會專業(yè)委員會使董事會會正式會會議能完完全側(cè)重于討討論最重重要的議議題通過側(cè)重重討論委委員會熟熟悉的問問題，有效地利利用董事事的專長長使非執(zhí)行董董事能參參與處理理客觀性性的問題題戰(zhàn)略投資委員會薪酬績效委員會審計(jì)委員會戰(zhàn)略投資資委員會會戰(zhàn)略委員會具體職責(zé)研究董事事會提出出的公司司發(fā)展戰(zhàn)戰(zhàn)略、長長期和年年度投資資方向，，審議修修訂總裁裁提出的的公司可可持續(xù)發(fā)發(fā)展戰(zhàn)略略規(guī)劃，，提出年年度經(jīng)營營總目標(biāo)標(biāo)及經(jīng)營營方針審查和監(jiān)監(jiān)督集團(tuán)團(tuán)年度投投資方方案案和年度度經(jīng)營計(jì)計(jì)劃的執(zhí)執(zhí)行情況況；對集集團(tuán)年度度投資活活動進(jìn)行行最終評評價(jià)，向向董事會會提交相相應(yīng)的評評估報(bào)告告對下屬子子集團(tuán)（（廣廈置置業(yè)、天天際集團(tuán)團(tuán)、建安安集團(tuán)））的戰(zhàn)略略審核，，如整頓頓、兼并并、清產(chǎn)產(chǎn)等重大大問題提提出建議議審核和論論證子集集團(tuán)提出出的年度度投資方方案和年年度經(jīng)營營計(jì)劃，，向董事事會提交交報(bào)告負(fù)責(zé)對各各子集團(tuán)團(tuán)（廣廈廈置業(yè)、、天際集集團(tuán)、建建安集團(tuán)團(tuán)）投資資項(xiàng)目的的評審，，提出決決策建議議華彩建議戰(zhàn)略投資委員會成員由相關(guān)專家組成。人員組成：主要職責(zé)責(zé)：董事會戰(zhàn)戰(zhàn)略投資資委員會會主要負(fù)負(fù)責(zé)對公公司長期期發(fā)展戰(zhàn)戰(zhàn)略和重重大投資資決策進(jìn)進(jìn)行調(diào)研研、策劃劃并提出出建議。。審計(jì)委員會主要職責(zé)審計(jì)委員員會（1/2））作為董事事、外部部審計(jì)與與內(nèi)部審審計(jì)之間間的溝通通集中點(diǎn)點(diǎn)，協(xié)助助董事會會對財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)告過過程、內(nèi)內(nèi)部控制制及風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理制制度的效效用作出出獨(dú)立的的檢討、、監(jiān)管審審核過程程及履行行董事會會指派的的其它職職責(zé)及責(zé)責(zé)任。外部審計(jì)工作：通過外聘合格的審計(jì)人員，對企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)告、經(jīng)營狀況、內(nèi)部控以及風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行審核，并針對存在的問題進(jìn)行檢討，向董事會提出合理地意見和建議。外部審計(jì)主要職責(zé)有：內(nèi)部審計(jì)工作：通過領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部的審計(jì)部門，對日常經(jīng)營進(jìn)行監(jiān)督審核，針對存在的問題進(jìn)行檢討，并向董事會提出合理地意見和建議。內(nèi)部審計(jì)主要職責(zé)有：聘用、解解聘外部部審計(jì)師師，建議議其薪酬酬及聘用用條款。。擔(dān)任公司與與外部審計(jì)計(jì)師之間的的主要代表表，監(jiān)察兩兩者之間的的關(guān)系。審核外部審審計(jì)師的工工作，包括括解決管理理層與外部部審計(jì)師產(chǎn)產(chǎn)生的意見見分歧等。。審核外部審審計(jì)師的審審計(jì)報(bào)告，，確定對重重大監(jiān)管弱弱點(diǎn)需采取取的行動，，向董事會會提出有關(guān)關(guān)建議。必要時(shí)，委委員會與外外部審計(jì)師師舉行特別別會議，以以檢討任何何會計(jì)、財(cái)財(cái)務(wù)匯報(bào)或或內(nèi)部監(jiān)控控事宜。審核外部審審計(jì)師呈交交的審計(jì)報(bào)報(bào)告以及向向管理層提提出的重大大疑問等。。領(lǐng)導(dǎo)制定集集團(tuán)年度審審計(jì)規(guī)劃，，并依據(jù)該該規(guī)劃檢核核集團(tuán)審計(jì)計(jì)中心的審審計(jì)工作計(jì)計(jì)劃；領(lǐng)導(dǎo)集團(tuán)審審計(jì)中心的的審計(jì)工作作，有效地地行使公司司內(nèi)部審計(jì)計(jì)的職能；；確保集團(tuán)內(nèi)內(nèi)部審計(jì)和和下屬子集集團(tuán)及成員員企業(yè)審計(jì)計(jì)工作的協(xié)協(xié)調(diào)、資源源配備等；；根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管管理程序，，檢討及監(jiān)監(jiān)察內(nèi)部監(jiān)監(jiān)控制度、、內(nèi)部審計(jì)計(jì)職能及年年度審計(jì)規(guī)規(guī)劃的成效效；最少每半年年與審計(jì)中中心檢討審審計(jì)活動，，并指出審審計(jì)中心需需加強(qiáng)或需需留意的重重要事項(xiàng)及及審計(jì)要項(xiàng)項(xiàng)；若審計(jì)中心心認(rèn)為委員員會需要進(jìn)進(jìn)行特別財(cái)財(cái)務(wù)保障措措施時(shí)，審審計(jì)委員會會有義務(wù)與與審計(jì)中心心舉行特別別會議；審計(jì)委員會會一般包括括1-2名名非執(zhí)行董董事，可在在條件允許許情況下引引進(jìn)非執(zhí)行行董事審計(jì)委員會會成員一般般不少于三三名，為體體現(xiàn)審計(jì)的的客觀公正正，審計(jì)委委員會主任任最好由非非執(zhí)行董事事?lián)坞S著公司規(guī)規(guī)模的發(fā)展展，非執(zhí)行行董事人數(shù)數(shù)應(yīng)和執(zhí)行行董事人數(shù)數(shù)持平或略略多審計(jì)委員會會成員中至至少要有一一名具備適適當(dāng)專業(yè)資資格，或相相關(guān)財(cái)務(wù)管管理專業(yè)的的人員審計(jì)委員會會（2/2）人員組成：：薪酬績效委員會主要職責(zé)制定薪酬政政策，根據(jù)據(jù)集團(tuán)情況況確定薪資資定位，盡盡力保證集集團(tuán)薪資的的公平性與與競爭性確定薪酬政政策的內(nèi)在在理念，確確保薪酬結(jié)結(jié)構(gòu)符合公公司倡導(dǎo)的的文化指導(dǎo)人力資資源中心根根據(jù)崗位價(jià)價(jià)值大小建建立內(nèi)部崗崗位價(jià)值等等級體系，，協(xié)調(diào)、平衡各各中心、部部門、人員員間的薪酬酬水平，確確保內(nèi)部薪薪酬范圍和和薪酬水平平的公平性性指導(dǎo)確定績績效信息來來源的選擇擇方法，信信息來源的的真實(shí)性、、可靠性、、復(fù)雜程度度，與企業(yè)業(yè)經(jīng)營方向向的一致性性，確?？伎己伺c個(gè)人人貢獻(xiàn)、崗崗位貢獻(xiàn)的的匹配指導(dǎo)確定績績效考核的的內(nèi)容和標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，確定定特殊情況況的考核政政策。評估估考核結(jié)果果與公司戰(zhàn)戰(zhàn)略的一致致性，內(nèi)容容相關(guān)性和和評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)的一致程程度；評估估績效系統(tǒng)統(tǒng)的可接受受性，做到到程序公平平、人際公公平、結(jié)果果公平監(jiān)督薪酬政政策的執(zhí)行行情況；評估、監(jiān)監(jiān)督績效評評價(jià)系統(tǒng)的的執(zhí)行等薪酬績效委委員會華彩建議薪酬績效委員會成員由相關(guān)專家組成。人員組成：董事會薪酬酬績效委員員會主要負(fù)負(fù)責(zé)制定、、審查公司司董事及管管理層的薪薪酬政策與與方案、考考核標(biāo)準(zhǔn)并并進(jìn)實(shí)行實(shí)實(shí)施。公司治理機(jī)機(jī)制的主體體內(nèi)容是對對“三會一一層”（股股東會、監(jiān)監(jiān)事會、董董事會、管管理層）進(jìn)進(jìn)行相應(yīng)規(guī)規(guī)范（文案案成果對應(yīng)應(yīng)《公司治治理文件匯匯編》中提提供，本處處略）股東大會議議事規(guī)則監(jiān)事會議事事規(guī)則董事會議事事規(guī)則董事會戰(zhàn)略略投資委員員會實(shí)施細(xì)細(xì)則董事會薪酬酬績效委員員會實(shí)施細(xì)細(xì)則董事會審計(jì)計(jì)委員會實(shí)實(shí)施細(xì)則董事長工作作細(xì)則總裁工作細(xì)細(xì)則財(cái)務(wù)總監(jiān)工工作細(xì)則目錄錄公司治理概概要XXXXXX公司法人治治理結(jié)構(gòu)設(shè)設(shè)計(jì)的影響響因素XXXXXX治理結(jié)結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)XXXXXX對子集集團(tuán)的治理理思路參考資料：：不同國別別的治理模模式研究與與對比XXXXXX對下屬屬子公司集集團(tuán)的治理理受母子公公司治理特特征的影響響集團(tuán)總部（（備注：特特指XXXXXX，，下同）與與下屬子公公司集團(tuán)（備注：特特指廣廈置置業(yè)、建安安、天際，，下同）在產(chǎn)權(quán)和組組織體制上上是一個(gè)控制與被控控制以及支支配與被支支配的等級級關(guān)系，從而使集集團(tuán)總部的的治理與下下屬子集團(tuán)團(tuán)的治理出出現(xiàn)差別；；集團(tuán)總部的的治理要通通過戰(zhàn)略管管理確定集集團(tuán)整體的的發(fā)展方向向，并通過一一系列手段段來監(jiān)控集集團(tuán)總部戰(zhàn)戰(zhàn)略的實(shí)施施，而子集團(tuán)雖然然也要有自自己的戰(zhàn)略略管理，但其治理中中的戰(zhàn)略管管理更多是是執(zhí)行集團(tuán)團(tuán)總部的戰(zhàn)戰(zhàn)略，是集團(tuán)總部部戰(zhàn)略管理理的執(zhí)行單單位；對XXXXXX總部部來說，廣廣廈置業(yè)、、建安集團(tuán)團(tuán)、天際集集團(tuán)的治理理在整個(gè)集集團(tuán)公司中中是總公司的治治理或戰(zhàn)略略實(shí)施單位位。母公司子公司子公司XXXXXX建安集團(tuán)廣廈置業(yè)天際集團(tuán)治理結(jié)構(gòu)設(shè)設(shè)計(jì)指導(dǎo)思思想（1/3）XXXXXX層面（（見第三部部分）：XXXXXX作為集集團(tuán)總部，，對下屬子子集團(tuán)行使使基本的人權(quán)、財(cái)權(quán)權(quán)和戰(zhàn)略管管控權(quán)；XXXXXX依據(jù)子子集團(tuán)業(yè)務(wù)務(wù)板塊的不不同和產(chǎn)權(quán)權(quán)關(guān)系確定定管理的方式式和深度（財(cái)務(wù)型、、戰(zhàn)略型、、操作型））；XXXXXX和下屬屬子集團(tuán)之之間是投資中心、、利潤中心心的關(guān)系；XXXXXX保障和和推進(jìn)子集集團(tuán)董事會會和監(jiān)事會會的規(guī)范化化有效運(yùn)作作，向子集團(tuán)選選派董事和和監(jiān)事，同時(shí)XXXXXX的決策意志通過子集團(tuán)團(tuán)董事會中中的董事來來體現(xiàn)，監(jiān)管目標(biāo)通過子集團(tuán)團(tuán)監(jiān)事會中中的監(jiān)事來來實(shí)現(xiàn)；XXXXXX同時(shí)承承擔(dān)著建立立健全子集集團(tuán)董事、、監(jiān)事、經(jīng)經(jīng)營班子的的考核評價(jià)、、激勵(lì)約束束機(jī)制。XXXXXX與下屬屬子集團(tuán)之之間的關(guān)系系：XXXXXX建安集團(tuán)廣廈置業(yè)天際集團(tuán)治理結(jié)構(gòu)設(shè)設(shè)計(jì)指導(dǎo)思思想（2/3）母公司董事事會授權(quán)總總裁辦公會會子集團(tuán)董事會子集團(tuán)經(jīng)營班子通過建立““子集團(tuán)董董事”匯報(bào)報(bào)制度，建建立起“母母公司董董事會”對對“子集團(tuán)團(tuán)董事會””決策的影響響能力。同時(shí)，事實(shí)實(shí)上形成公公司法及子子集團(tuán)章程程明確規(guī)定定的由由子集團(tuán)董董事會行使使職權(quán)。母公司董事事會子集團(tuán)董事會子集團(tuán)經(jīng)營班子子集團(tuán)董事事會將對下下屬公司行行使的權(quán)力力可以委托托給母公司司行使，這這樣便促成成母公司職職能部門對對母公司行行使子集團(tuán)團(tuán)相關(guān)領(lǐng)域域的管理權(quán)權(quán)力提供決決策支持。。即“母公司司董事會授授權(quán)總裁辦辦公會”———“子公公司董事會會”——““子公司經(jīng)經(jīng)營班子””的三級經(jīng)經(jīng)營決策體體制即“母公公司董事會會”——““子公司董董事會”———“子公公司經(jīng)營班班子”的三三級經(jīng)營決決策體制備注：公司司法及子集集團(tuán)章程明明確由子集集團(tuán)股東會會行使職權(quán)權(quán)。對國內(nèi)下屬屬企業(yè)的治治理，適用用于《中華華人民共和和國公司法法》的法源源基礎(chǔ)，通通過公司章章程的修訂訂尋求一致致存在一種擔(dān)擔(dān)心，說子子集團(tuán)的法法人治理從從法律上會會限制母公公司對子集集團(tuán)的管理理，不過在在實(shí)際操作作中可以通通過這樣的的方式來巧巧妙規(guī)避法法理上的約約束：子集集團(tuán)與母公公司簽訂““管理委托托協(xié)議”，，承諾母公公司的職能能管轄權(quán)。。這種做法法可以配合合修改子集集團(tuán)章程來來進(jìn)行，畢畢竟，新公公司法給公公司章程留留下了更充充分的靈活活空間。第四條公司股東依依法享有資資產(chǎn)收益、、參與重大大決策和選選擇管理者者等權(quán)利。。第十一條設(shè)立公司必必須依法制制定公司章章程。公司司章程對公公司、股東東、董事、、監(jiān)事、高高級管理人人員具有約約束力。第三十七條條有限責(zé)任公公司股東會會由全體股股東組成。。股東會是是公司的權(quán)權(quán)力機(jī)構(gòu)，，依照本法法行使職權(quán)權(quán)。第三十八條條股東會行使使下列職權(quán)權(quán)：（一）決定定公司的經(jīng)經(jīng)營方針和和投資計(jì)劃劃；（二）選舉舉和更換非非由職工代代表擔(dān)任的的董事、監(jiān)監(jiān)事，決定定有關(guān)董事事、監(jiān)事的的報(bào)酬事項(xiàng)項(xiàng)；（三）審議議批準(zhǔn)董事事會的報(bào)告告；（四）審議議批準(zhǔn)監(jiān)事事會或者監(jiān)監(jiān)事的報(bào)告告；（五）審議議批準(zhǔn)公司司的年度財(cái)財(cái)務(wù)預(yù)算方方案、決算算方案；（六）審議議批準(zhǔn)公司司的利潤分分配方案和和彌補(bǔ)虧損損方案；（七）對公公司增加或或者減少注注冊資本作作出決議；；（八）對公公司合并、、分立、解解散、清算算或者變更更公司形式式作出決議議；（九）修改公司章章程；（十）………由虛擬的子子集團(tuán)股東東會將其管管理權(quán)限委委托給管理理總部相關(guān)關(guān)職能部門門，從而虛虛化子集團(tuán)團(tuán)治理結(jié)構(gòu)構(gòu)子集團(tuán)股東東會子集團(tuán)董事事會母公司授權(quán)權(quán)部門授權(quán)權(quán)授權(quán)權(quán)子集集團(tuán)團(tuán)總總經(jīng)經(jīng)理理授權(quán)權(quán)授權(quán)權(quán)的的合合法法性性：：子集集團(tuán)團(tuán)作作為為多多種種法法人人的的聯(lián)聯(lián)合合體體，，母母公公司司相相關(guān)關(guān)部部門門對對子子公公司司集集團(tuán)團(tuán)實(shí)實(shí)施施的的管管控控至至少少應(yīng)應(yīng)當(dāng)當(dāng)履履行行以以下下兩兩類類法法律律程程序序中中的的一一種種，，以以獲獲得得正正式式的的授授權(quán)權(quán)：：清理理并并修修訂訂各各子子公公司司集集團(tuán)團(tuán)章章程程;通過過各各子子公公司司集集團(tuán)團(tuán)股股東東會會，，簽簽訂訂母母子子集集團(tuán)團(tuán)運(yùn)運(yùn)營營管管控控合合約約。。職能能支支持持和和影影響響母公公司司也也可可以以通通過過與與子子集集團(tuán)團(tuán)簽簽訂訂協(xié)協(xié)議議，，保保留留一一些些最最重重要要的的領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)權(quán)權(quán)力力總則則雙方方就就法法律律關(guān)關(guān)系系和和事事實(shí)實(shí)關(guān)關(guān)系系承承認(rèn)認(rèn)該該控控股股子子集集團(tuán)團(tuán)在在財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)上上，，經(jīng)經(jīng)營營上上及及組組織織上上為為母母公公司司的的一一部部分分1.經(jīng)經(jīng)營營管管理理該企企業(yè)業(yè)被被置置于于集集團(tuán)團(tuán)母母公公司司的的領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)下下，，亦亦即即母母公公司司有有權(quán)權(quán)在在某某些些情情況況下下給給經(jīng)經(jīng)營營者者下下達(dá)達(dá)指指令令該企企業(yè)業(yè)原原有有的的獨(dú)獨(dú)立立法法律律形形式式不不受受影影響響，，企企業(yè)業(yè)的的主主要要經(jīng)經(jīng)營營決決策策權(quán)權(quán)由由其其董董事事會會行行使使該企企業(yè)業(yè)最最高高經(jīng)經(jīng)營營者者由由母母公公司司任任命命2.利利潤潤上上交交該企企業(yè)業(yè)按按此此協(xié)協(xié)議議有有義義務(wù)務(wù)將將其其盈盈余余按按一一定定比比例例上上交交集集團(tuán)團(tuán)母母公公司司…………………N.生生效效有效效期期、、解解約約解解約約時(shí)時(shí)間間規(guī)規(guī)定定、、理理由由示意子集集團(tuán)團(tuán)建建立立董董事事會會，，建建議議采采用用三三人人或或五五人人制制董董事事會會，，天天一一作作為為大大股股東東應(yīng)應(yīng)派派出出公公司司高高管管擔(dān)擔(dān)任任董董事事長長，，并并根根據(jù)據(jù)子子集集團(tuán)團(tuán)的的具具體體情情況況，，選選派派相相關(guān)關(guān)人人員員出出任任董董事事子集團(tuán)的董事會結(jié)構(gòu)（五人）董事事長長董事事董事事董事事董事事重要要子子集集團(tuán)團(tuán)由由天天一一高高管管擔(dān)擔(dān)任任便于于與與經(jīng)經(jīng)理理會會溝溝通通便于于授授權(quán)權(quán)便于于代代表表董董事事會會對對預(yù)預(yù)算算內(nèi)內(nèi)重重大大事事項(xiàng)項(xiàng)的的監(jiān)監(jiān)控控便于于協(xié)協(xié)調(diào)調(diào)決決策策支支持持部部門門的的工工作作子集集團(tuán)團(tuán)總總經(jīng)經(jīng)理理出出任任便于于董董事事會會決決策策和和決決策策的的實(shí)實(shí)施施當(dāng)總總經(jīng)經(jīng)理理是是外外部部招招聘聘時(shí)時(shí)，，其其董董事事表表決決權(quán)權(quán)相相對對獨(dú)獨(dú)立立，，不不代代表表某某一一方方股股東東在控控股股比比例例比比較較高高的的情情況況下下，，如如達(dá)達(dá)到到2/3或或以以上上，，可可以以考考慮慮設(shè)設(shè)計(jì)計(jì)三三人人董董事事會會結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)在股權(quán)非常分分散的情況下下，建議五人人制體系子集團(tuán)的損益益責(zé)任人應(yīng)當(dāng)當(dāng)是董事長或派駐子集團(tuán)團(tuán)的董事總經(jīng)經(jīng)理或董事財(cái)務(wù)總總監(jiān)選派總部管理理人員出任選派熟悉子集集團(tuán)行業(yè)的人人員參與董事事會，便于支支持決策根據(jù)子集團(tuán)管管理的薄弱環(huán)環(huán)節(jié)，選派相相關(guān)人員參與與董事會，便便于提高子集集團(tuán)管理能力力目錄錄公司治理概要要XXXXXX公司法人治理理結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)的的影響因素XXXXXX治理結(jié)構(gòu)設(shè)設(shè)計(jì)XXXXXX對子集團(tuán)的的治理思路參考資料：不不同國別的治治理模式研究究與對比外部監(jiān)控型公公司治理模式式（以美國為為典型代表））股東大會董事會經(jīng)理層提名委員會薪酬委員會審計(jì)委員會股權(quán)結(jié)構(gòu)相對對分散，家庭庭個(gè)人持股比比例較大；機(jī)機(jī)構(gòu)持股主要要表現(xiàn)為金融融機(jī)構(gòu)持股，，尤其是共同同基金、養(yǎng)老老基金和保險(xiǎn)險(xiǎn)公司等非銀銀行機(jī)構(gòu)，公公司法人之間間的持股比例例較少融資渠道：主主要采取股票票市場、債券券市場的直接接融資和銀行行貸款的間接接融資為輔的的方式資本結(jié)構(gòu)董事會由股東東大會選舉產(chǎn)產(chǎn)生，由于股股權(quán)的分散，，董事的選舉舉實(shí)際上被CEO操縱為了加強(qiáng)董事事會對經(jīng)理層層的監(jiān)督力度度，在董事會會成員中引入入非執(zhí)行董事事，設(shè)立了由由非執(zhí)行董事事或主要非執(zhí)執(zhí)行董事組成成的提名委員員會、薪酬委委員會和審計(jì)委員會會，同時(shí)加強(qiáng)強(qiáng)了董事自身身的工作效率率機(jī)構(gòu)投資者隨隨著持股比例例的提高，也也逐漸介入到到公司治理之之中公司治理結(jié)構(gòu)構(gòu)隨著股權(quán)的分分散化，股東東“搭便車””行為的客觀觀存在以及信信息不對稱帶帶來的“逆向向選擇”和““敗德行為””，加大了外部監(jiān)監(jiān)督成本,由于CEO操操縱企業(yè)權(quán)利利的增大和薪薪酬激勵(lì)與經(jīng)經(jīng)營業(yè)績的偏偏離，人們對美英外外部監(jiān)控模式式提出質(zhì)疑：：過于追求短期期利益行為，，機(jī)構(gòu)投資者者持股比例的的提高，參與與公司內(nèi)部治治理的愿望在在逐步增強(qiáng)資深執(zhí)行董事事、董事會主主席尤其CEO的薪金與與公司績效相相比增長太快快，股東普遍遍表示不滿兼并浪潮及兼兼并后公司績績效的表現(xiàn)讓讓人對利用資資本市場控制制公司的有效效性表示懷疑疑面臨挑戰(zhàn)外部監(jiān)控治理理模式下的母母子公司管控控模式（以美美國為典型代代表）以本國為中心心的管理體制制多元中心的管管理體制以全球?yàn)橹行男牡墓芾眢w制制母公司董事會控股公司各職能部門專家委員會國外子公司B國外子公司A國外子公司C外部監(jiān)控治理理模式下的母母子公司管控控模式（以美美國為典型代代表）以本國為中心心的管理體制制多元中心的管管理體制以全球?yàn)橹行男牡墓芾眢w制制管理特征公司一切決策策權(quán)均由母公公司制定，子子公司只負(fù)責(zé)責(zé)執(zhí)行子公司董事、、經(jīng)理人員由由母公司現(xiàn)有有人員選拔派派遣子公司采用母母公司的會計(jì)計(jì)體系采用本國貨幣幣考核評價(jià)子子公司的經(jīng)營營業(yè)績母公司負(fù)責(zé)總總體發(fā)展戰(zhàn)略略決策，其他他經(jīng)營決策權(quán)權(quán)完全下放到到子公司，母母公司不干預(yù)預(yù)子公司的經(jīng)經(jīng)營自主權(quán)，，但子公司要要遵守母公司司的匯報(bào)、請請示和批復(fù)制制度每個(gè)子公司直直接向母公司司的總經(jīng)理或或董事長匯報(bào)報(bào)經(jīng)營業(yè)務(wù)，，不需要中間間環(huán)節(jié)如地區(qū)區(qū)總部或國際際事業(yè)部等；；子公司有獨(dú)獨(dú)立的會計(jì)體體系母子公司按股股權(quán)收取紅利利母公司采取國國際標(biāo)準(zhǔn)對子子公司經(jīng)營業(yè)業(yè)績進(jìn)行考核核評價(jià)公司關(guān)鍵的決決策和經(jīng)營活活動高度集中中于母公司，，母公司對子子公司進(jìn)行戰(zhàn)戰(zhàn)略控制；非非關(guān)鍵的決策策則下放給子子公司，子公公司擁有日常常經(jīng)營自主權(quán)權(quán)子公司的高層層人事由母公公司統(tǒng)一安排排，子公司的的產(chǎn)品研發(fā)、、投資、分紅紅方案以及自自由資本金的的籌集等集中中于母公司子公司的經(jīng)營營自主權(quán)體現(xiàn)現(xiàn)在員工培訓(xùn)訓(xùn)、生產(chǎn)進(jìn)度度安排、市場場營銷等方面面子公司采用母母公司的會計(jì)計(jì)體系母公司按考核核標(biāo)準(zhǔn)對子公公司的經(jīng)營業(yè)業(yè)績進(jìn)行考核核評價(jià)外部監(jiān)控治理理模式下的母母子公司管控控模式（以美美國為典型代代表）以本國為中心心的管理體制制多元中心的管管理體制以全球?yàn)橹行男牡墓芾眢w制制適用條件子公司是母公公司的全資子子公司產(chǎn)品相對單一一技術(shù)和市場相相對穩(wěn)定采用國際業(yè)務(wù)務(wù)部和全球產(chǎn)產(chǎn)品分部組織織的小型跨國國公司各子公司采用用母公司的會會計(jì)體系經(jīng)營營業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)性性較小子公司經(jīng)營規(guī)規(guī)模大產(chǎn)品、市場、、技術(shù)變化快快國際大型跨國國公司跨國公司不斷斷擴(kuò)大產(chǎn)品和業(yè)務(wù)日日益復(fù)雜產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)化化程度高市場分布廣泛泛經(jīng)營環(huán)境不確確定性風(fēng)險(xiǎn)增增多內(nèi)部監(jiān)控型公公司治理模式式（以日本為為典型代表））股東大會董事會經(jīng)理層獨(dú)立檢查人股權(quán)結(jié)構(gòu)：日日本股權(quán)結(jié)構(gòu)構(gòu)的最大特點(diǎn)點(diǎn)是法人相互互持股融資渠道：主主要采取銀行行貸款的間接接融資為主，，股票市場、、債券市場的的直接融資為為輔的方式資本結(jié)構(gòu)由于法人相互互持股，總經(jīng)經(jīng)理是法人股股東的代表，，經(jīng)營不好時(shí)時(shí)，法人股東東大會聯(lián)合起起來罷免總經(jīng)經(jīng)理，董事會會形同虛設(shè)董事不一定是是股東，一般般任期不超過過兩年，而且且?guī)缀醵际莾?nèi)內(nèi)部董事，很很少有非執(zhí)行行董事，董事事的任命由董董事會的上司司與他人協(xié)商商之后，再由由總經(jīng)理選擇擇，象征性地地由董事會和和股東大會批批準(zhǔn)；總經(jīng)理理和董事長不不設(shè)退休年齡齡在企業(yè)設(shè)立審審計(jì)機(jī)構(gòu)。法法定審計(jì)員由由股東大會任任命，除大公公司外發(fā)揮作作用很小。內(nèi)內(nèi)部審計(jì)由管管理層任命。。在決策方面，，總經(jīng)理采取取集體方式，，一月一次討論論企業(yè)的發(fā)展展戰(zhàn)略；對企企業(yè)的監(jiān)控來來自銀行。以以銀行貸款為為基礎(chǔ)的“相相機(jī)性控制””，使企業(yè)在在正常經(jīng)營時(shí)時(shí)不加干預(yù)，，而在企業(yè)經(jīng)經(jīng)營出現(xiàn)困難難時(shí)，其控制制權(quán)向銀行轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移公司治理結(jié)構(gòu)構(gòu)政企關(guān)系、銀銀企關(guān)系及企企業(yè)之間關(guān)系系改變內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)構(gòu)不足外部市場治理理機(jī)制薄弱企業(yè)內(nèi)部終身身雇傭制和年年功序列制的的制度創(chuàng)新面臨挑戰(zhàn)內(nèi)部監(jiān)控治理理模式下的母母子公司管控控模式（以日日本為典型代代表）財(cái)團(tuán)型母子公公司管理方式式獨(dú)立型母子公公司管理方式式董事會總經(jīng)理控股子公司B控股子公司A控股子公司C各職能部門產(chǎn)品研發(fā)中心心構(gòu)成關(guān)系二戰(zhàn)以前，財(cái)財(cái)閥集團(tuán)以大大銀行和商社社為中心，把把行業(yè)里的一一流企業(yè)多數(shù)數(shù)都網(wǎng)絡(luò)進(jìn)來來，通過家族族所掌管的控控股公司對其其進(jìn)行控制。。二戰(zhàn)之后，這這種集團(tuán)不再再通過某一控控股公司結(jié)合合成一個(gè)整體體，而是相互互持股松散地地保持以前的的關(guān)系，或以以一家銀行為為中心，組建建企業(yè)集團(tuán)以強(qiáng)大企業(yè)為為核心所形成成的母子公司司關(guān)聯(lián)網(wǎng)絡(luò)，，例如松下、、日立、豐田田企業(yè)集團(tuán)等等。也就是說說，由居于支支配地位的母母公司通過完完全持股或部部分持股以及及垂直的技術(shù)術(shù)關(guān)系，構(gòu)成成對子公司控控制關(guān)系母子公司成員員可以相互持持股母子公司各成成員的主銀行行不限于一家家而是多家，，這與財(cái)閥型型母子公司的的資金來源有有所不同銀行企業(yè)A企業(yè)B企業(yè)C企業(yè)D財(cái)務(wù)中心投資中心內(nèi)部監(jiān)控治理理模式下的母母子公司管控控模式（以日日本為典型代代表）財(cái)團(tuán)型型母子子公司司管理理方式式獨(dú)立型型母子子公司司管理理方式式管理方方式社長會會。相相互持持股的的企業(yè)業(yè)組成成“社社長會會”。。定期期進(jìn)行行信息息溝通通監(jiān)督控控制：：持股股企業(yè)業(yè)作為為其他他企業(yè)業(yè)的大大股東東對其其起到到監(jiān)督督作用用；處