UV產(chǎn)品培訓(xùn)預(yù)算管理

U8V11.0產(chǎn)品培訓(xùn)

—預(yù)算管理(彈性預(yù)算、滾動預(yù)算、項目預(yù)算、權(quán)限等)用友軟件股份有限公司U8管理會計開發(fā)部講師：田娟香2012年10月30日課程提綱產(chǎn)品概述產(chǎn)品綜述術(shù)語說明應(yīng)用角色應(yīng)用價值接口說明產(chǎn)品特性介紹應(yīng)用準(zhǔn)備基礎(chǔ)數(shù)據(jù)期初數(shù)據(jù)課程提綱業(yè)務(wù)介紹應(yīng)用模式分析業(yè)務(wù)模式-零基預(yù)算業(yè)務(wù)模式-增量預(yù)算業(yè)務(wù)模式-彈性預(yù)算業(yè)務(wù)模式-滾動預(yù)算業(yè)務(wù)模式-項目預(yù)算預(yù)算控制專題預(yù)算分析專題第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-彈性預(yù)算彈性預(yù)算：是指在可預(yù)見的業(yè)務(wù)量范圍內(nèi)，按照一定業(yè)務(wù)量間隔，根據(jù)收入、成本、費用、利潤與業(yè)務(wù)量之間的內(nèi)在關(guān)系，分析確定其預(yù)算額。主要適用于與業(yè)務(wù)量相關(guān)的業(yè)務(wù)預(yù)算。第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-彈性預(yù)算第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-彈性預(yù)算對彈性預(yù)算的解讀收入、成本、費用、利潤與業(yè)務(wù)量之間的內(nèi)在關(guān)系，是彈性預(yù)算的本質(zhì)，反映了企業(yè)對不同的市場狀況的應(yīng)對策略。產(chǎn)品應(yīng)用方案通過設(shè)置不同的預(yù)算（數(shù)據(jù)）版本，來分析、確定、輸入不同的業(yè)務(wù)量，其他與業(yè)務(wù)量相關(guān)的預(yù)算根據(jù)內(nèi)在關(guān)系手工輸入或自動生成。根據(jù)當(dāng)前的市場狀況，來切換不同的預(yù)算控制版本。第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-彈性預(yù)算以收入預(yù)算為例設(shè)計收入預(yù)算表，相關(guān)業(yè)務(wù)量為預(yù)算訂單數(shù)量和預(yù)算銷售數(shù)量第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-彈性預(yù)算設(shè)置預(yù)算版本設(shè)置三個預(yù)算版本第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-彈性預(yù)算編制機(jī)構(gòu)指定第三章節(jié)業(yè)務(wù)模式-彈性預(yù)算預(yù)算編制-預(yù)算基本版本編制、提交、審批基本版本預(yù)算第三章節(jié)節(jié)業(yè)務(wù)務(wù)模式-彈性預(yù)算算預(yù)算版本本間數(shù)據(jù)據(jù)的復(fù)制制為了節(jié)省省編制的的工作量量，可以以使用版版本復(fù)制制在不同同版本間間復(fù)制數(shù)數(shù)據(jù)第三章節(jié)節(jié)業(yè)務(wù)務(wù)模式-彈性預(yù)算算樂觀版本本的預(yù)算算，初始始為通過過版本復(fù)復(fù)制獲得得的數(shù)據(jù)據(jù)，在此此基礎(chǔ)上上，進(jìn)行行預(yù)算編編制、提提交、審審批，悲悲觀版本本的預(yù)算算的操作作，同樂樂觀預(yù)算算的預(yù)算算操作預(yù)算編制制-樂觀版本本、悲觀觀版本第三章節(jié)節(jié)業(yè)務(wù)務(wù)模式-彈性預(yù)算算預(yù)算調(diào)整時，選擇對應(yīng)的預(yù)算版本進(jìn)行調(diào)整預(yù)算調(diào)整整-預(yù)算基本本版本第三章節(jié)節(jié)業(yè)務(wù)務(wù)模式-彈性預(yù)算算選擇控制版本預(yù)算控制制-設(shè)定預(yù)算算基本版版本為控控制版本本第三章節(jié)節(jié)業(yè)務(wù)務(wù)模式-滾動預(yù)算算滾動預(yù)算算：是指指在編制預(yù)算算時，將將預(yù)算與與其會計計年度脫脫離開來來，隨預(yù)預(yù)算的執(zhí)執(zhí)行而不不斷地補(bǔ)補(bǔ)充預(yù)算算，使預(yù)預(yù)算期始始終保持持為12個月，適適用于企企業(yè)編制制業(yè)務(wù)預(yù)預(yù)算第三章節(jié)節(jié)業(yè)務(wù)務(wù)模式-滾動預(yù)算算第三章節(jié)節(jié)業(yè)務(wù)務(wù)模式-滾動預(yù)算算1、輸入表頭信息2、選擇“滾動預(yù)算”3、選擇預(yù)算項目預(yù)算表設(shè)設(shè)計-以研發(fā)支支出為例例第三章節(jié)節(jié)業(yè)務(wù)務(wù)模式-滾動預(yù)算算選擇滾動動模式和和數(shù)據(jù)顯顯示周期期選擇預(yù)算指標(biāo)選擇預(yù)算口徑后，點擊【保存】按鈕預(yù)算表設(shè)設(shè)計-以研發(fā)支支出為例例第三章節(jié)節(jié)業(yè)務(wù)務(wù)模式-滾動預(yù)算算點擊格式式選項1、選擇行列維度，年度和周期需要放在表頭2、點擊【確定】按鈕1、調(diào)整格式后，點擊【保存】按鈕2、審核預(yù)算表預(yù)算表設(shè)設(shè)計-以研發(fā)支支出為例例第三章節(jié)節(jié)業(yè)務(wù)務(wù)模式-滾動預(yù)算算編制機(jī)構(gòu)構(gòu)指定編制機(jī)構(gòu)構(gòu)指定第三章節(jié)節(jié)業(yè)務(wù)務(wù)模式-滾動預(yù)算算預(yù)算編制制滾動周期期為：2011年1季度滾動周期期為：2011年2季度第三章節(jié)節(jié)業(yè)務(wù)務(wù)模式-項目預(yù)算算項目預(yù)算算：適用于企企業(yè)對資資本性支支出、市市場活動動、科研研項目等等有項目目管理要要求的預(yù)預(yù)算的編編制，通通常會跨跨多個周周期，或或者跨多多個預(yù)算算年度。。本部分主主要分析析項目預(yù)算場景下預(yù)預(yù)算體系設(shè)計計與預(yù)算算編制的的相關(guān)要要求，預(yù)預(yù)算控制制、分析析與零基預(yù)算算相同。第三章節(jié)節(jié)業(yè)務(wù)務(wù)模式-項目預(yù)算算第三章節(jié)節(jié)業(yè)務(wù)務(wù)模式-項目預(yù)算算場景一：：項目跨年年度，總總預(yù)算與與年度預(yù)預(yù)算并行行。同時管理理項目周周期內(nèi)總總預(yù)算和和預(yù)算年年度內(nèi)的的具體預(yù)預(yù)算。例例如，投投資預(yù)算算如下表表：第三章節(jié)節(jié)業(yè)務(wù)務(wù)模式-項目預(yù)算算預(yù)算表設(shè)設(shè)計，以以項目投投資預(yù)算算表為例例：編制機(jī)構(gòu)構(gòu)指定第三章節(jié)節(jié)業(yè)務(wù)務(wù)模式-項目預(yù)算算選擇多列列右鍵插插入合計計列預(yù)算表設(shè)設(shè)計，以以項目投投資預(yù)算算表為例例：編制機(jī)構(gòu)構(gòu)指定第三章節(jié)節(jié)業(yè)務(wù)務(wù)模式-項目預(yù)算算編制機(jī)構(gòu)構(gòu)指定編制機(jī)構(gòu)構(gòu)指定第三章節(jié)節(jié)業(yè)務(wù)務(wù)模式-項目預(yù)算算編制預(yù)算算編制機(jī)構(gòu)構(gòu)指定第三章節(jié)節(jié)業(yè)務(wù)務(wù)模式-項目預(yù)算算場景二：：項目跨年年度，預(yù)預(yù)算分解解到項目目周期內(nèi)內(nèi)的年、、季或月月，將總預(yù)算算分解到到項目周周期內(nèi)的的多個年年度。例例如，企企業(yè)或?qū)W學(xué)校等事事業(yè)單位位承接的的部委、、自然科科學(xué)基金金等管理理的項目目，如下下表：第三章節(jié)節(jié)業(yè)務(wù)務(wù)模式-項目預(yù)算算預(yù)算表設(shè)設(shè)計，以以項目資資金預(yù)算算表為例例：項目周期期：2011-2014年第三章節(jié)節(jié)業(yè)務(wù)務(wù)模式-項目預(yù)算算預(yù)算表設(shè)設(shè)計，以以項目資資金預(yù)算算表為例例：選擇多列列后，右右鍵插入入合計列列第三章節(jié)節(jié)業(yè)務(wù)務(wù)模式-項目預(yù)算算編制機(jī)構(gòu)構(gòu)指定第三章節(jié)節(jié)業(yè)務(wù)務(wù)模式-項目預(yù)算算編制預(yù)算算按項目周周期編制制2011-2014年項目預(yù)預(yù)算第三章節(jié)節(jié)業(yè)務(wù)務(wù)模式-項目預(yù)算算場景三：：市場活活動、促促銷活動動等專項項費用，，屬于一一次性發(fā)發(fā)生的費費用，企企業(yè)通常常采用預(yù)預(yù)算單據(jù)據(jù)的方式式進(jìn)行編編制，如如下述形形式：第三章節(jié)節(jié)業(yè)務(wù)務(wù)模式-項目預(yù)算算預(yù)算表設(shè)設(shè)計，以以市場活活動支出出預(yù)算表表為例：：無需選擇擇預(yù)算項項目，在在編制預(yù)預(yù)算時選選擇預(yù)算算項目第三章節(jié)節(jié)業(yè)務(wù)務(wù)模式-項目預(yù)算算預(yù)算表設(shè)設(shè)計，以以市場活活動支出出預(yù)算表表為例：：第三章節(jié)節(jié)業(yè)務(wù)務(wù)模式-項目預(yù)算算編制機(jī)構(gòu)構(gòu)指定第三章節(jié)節(jié)業(yè)務(wù)務(wù)模式-項目預(yù)