項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的編寫(xiě)與評(píng)估投資體制改革對(duì)項(xiàng)目前期論證的新要求

投資體制改革對(duì)項(xiàng)目前期論證的新要求

投資項(xiàng)目前期論證：項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的編寫(xiě)與評(píng)估·2

·投資體制改革后的項(xiàng)目行政許可鏈項(xiàng)目政府投資項(xiàng)目企業(yè)投資項(xiàng)目直接投資資本金注入可行性研究報(bào)告投資主體資金投入方式項(xiàng)目申報(bào)報(bào)告行政許可形式項(xiàng)目建議書(shū)項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告項(xiàng)目備案申請(qǐng)表備案核準(zhǔn)貸款貼息投資補(bǔ)助轉(zhuǎn)貸企業(yè)自籌資金資金申請(qǐng)報(bào)告審批·3

·政府核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目目錄(2004年本)

(一)電力

水電站：在主要河流上建設(shè)的項(xiàng)目和總裝機(jī)容量25萬(wàn)千瓦及以上項(xiàng)目由國(guó)務(wù)院投資主管部門核準(zhǔn)，其余項(xiàng)目由地方政府投資主管部門核準(zhǔn)。

抽水蓄能電站：由國(guó)務(wù)院投資主管部門核準(zhǔn)。

火電站：由國(guó)務(wù)院投資主管部門核準(zhǔn)。熱電站：燃煤項(xiàng)目由國(guó)務(wù)院投資主管部門核準(zhǔn)，其余項(xiàng)目由地方政府投資主管部門核準(zhǔn)。

風(fēng)電站：總裝機(jī)容量5萬(wàn)千瓦及以上項(xiàng)目由國(guó)務(wù)院投資主管部門核準(zhǔn)，其余項(xiàng)目由地方政府投資主管部門核準(zhǔn)。

核電站：由國(guó)務(wù)院核準(zhǔn)。電網(wǎng)工程：330千伏及以上電壓等級(jí)的電網(wǎng)工程由國(guó)務(wù)院投資主管部門核準(zhǔn)，其余項(xiàng)目由地方政府投資主管部門核準(zhǔn)。

農(nóng)林水利、能源、交通運(yùn)輸、信息產(chǎn)業(yè)、原材料、機(jī)械制造、輕工煙草、高新技術(shù)、城建、社會(huì)事業(yè)、金融、外商投資、境外投資·4

·企業(yè)投資項(xiàng)目核準(zhǔn)暫行辦法外商投資項(xiàng)目核準(zhǔn)暫行管理辦法境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)暫行管理辦法國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于改進(jìn)和完善報(bào)請(qǐng)國(guó)務(wù)院審批或核準(zhǔn)投資項(xiàng)目的管理辦法國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于實(shí)行企業(yè)投資項(xiàng)目備案制指導(dǎo)意見(jiàn)國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于審批地方政府投資項(xiàng)目有關(guān)規(guī)定國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸款投資項(xiàng)目管理暫行辦法中央預(yù)算內(nèi)投資補(bǔ)助和貼息項(xiàng)目管理暫行辦法《國(guó)務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》配套文件·5

·中央預(yù)算內(nèi)固定資產(chǎn)投資補(bǔ)助資金財(cái)政財(cái)務(wù)管理暫行辦法中央預(yù)算內(nèi)固定資產(chǎn)投資貼息資金財(cái)政財(cái)務(wù)管理暫行辦法國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸款贈(zèng)款管理辦法國(guó)家高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目管理暫行辦法建設(shè)項(xiàng)目用地預(yù)審管理辦法關(guān)于加強(qiáng)建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)分級(jí)審批的通知關(guān)于加強(qiáng)投資項(xiàng)目節(jié)能審查和評(píng)估的通知；國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于加強(qiáng)和規(guī)范新開(kāi)工項(xiàng)目管理的通知關(guān)于發(fā)布“項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告通用文本”的通知；國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)《關(guān)于企業(yè)投資項(xiàng)目咨詢?cè)u(píng)估報(bào)告的若干要求》和《企業(yè)投資項(xiàng)目咨詢?cè)u(píng)估報(bào)告編寫(xiě)大綱》2008年第37號(hào)公告·6

·項(xiàng)目核準(zhǔn)什么？項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告Vs項(xiàng)目核準(zhǔn)內(nèi)容核準(zhǔn)制的主要內(nèi)容核準(zhǔn)制

─投資體制改革的重大制度創(chuàng)新·7

·項(xiàng)目核準(zhǔn)什么？核準(zhǔn)的角度：外部性、公共性宏觀性、戰(zhàn)略性經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、資源、環(huán)境等綜合性

核準(zhǔn)的內(nèi)容：維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全合理開(kāi)發(fā)利用資源保護(hù)生態(tài)環(huán)境優(yōu)化重大布局保障公共利益防止出現(xiàn)壟斷·8

·項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告Vs項(xiàng)目核準(zhǔn)內(nèi)容

第八章社會(huì)影響分析第一章申報(bào)單位及項(xiàng)目概況第二章發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)準(zhǔn)入分析第三章資源開(kāi)發(fā)及綜合利用分析第四章節(jié)能方案分析第五章建設(shè)用地、征地拆遷及移民安置分析第六章環(huán)境和生態(tài)影響分析第七章經(jīng)濟(jì)影響分析防止出現(xiàn)壟斷維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全合理開(kāi)發(fā)利用資源保護(hù)生態(tài)環(huán)境優(yōu)化重大布局保障公共利益·9

·核準(zhǔn)制的主要內(nèi)容核準(zhǔn)制與審批制的主要區(qū)別核準(zhǔn)的程序及條件核準(zhǔn)制下項(xiàng)目論證思路的轉(zhuǎn)變項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的性質(zhì)及編寫(xiě)思路·10

·核準(zhǔn)制與審批制的主要區(qū)別適用的范圍不同。審批制只適用于政府投資項(xiàng)目和使用政府性資金的企業(yè)投資項(xiàng)目；核準(zhǔn)制則適用于企業(yè)不使用政府性資金投資建設(shè)的重大項(xiàng)目或限制類項(xiàng)目。審核的內(nèi)容不同。過(guò)去的審批制，政府既從社會(huì)管理者角度又從投資所有者的角度審核企業(yè)的投資項(xiàng)目；在核準(zhǔn)制的情況下，政府只是從公共管理的角度審核企業(yè)的投資項(xiàng)目，審核內(nèi)容主要是“維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全、合理開(kāi)發(fā)利用資源、保護(hù)生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化重大布局、保障公共利益、防止出現(xiàn)壟斷”等方面，而不再代替投資者對(duì)項(xiàng)目的市場(chǎng)前景、經(jīng)濟(jì)效益、資金來(lái)源和產(chǎn)品技術(shù)方案等進(jìn)行審核?！?1

·③審核的程序不同。在過(guò)去實(shí)行審批制的情況下，政府對(duì)企業(yè)投資項(xiàng)目一般要經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)“項(xiàng)目建議書(shū)”、“可行性研究報(bào)告”和“開(kāi)工報(bào)告”等審批環(huán)節(jié)，而在核準(zhǔn)制的情況下，政府僅審核企業(yè)投資“項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告”一個(gè)環(huán)節(jié)。

在實(shí)行核準(zhǔn)制的情況下，政府直接管理的企業(yè)投資項(xiàng)目數(shù)量大幅度減少，核準(zhǔn)項(xiàng)目范圍僅限于《政府核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目目錄》內(nèi)的項(xiàng)目，并根據(jù)變化的情況適時(shí)調(diào)整。·12

·項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)由具備相應(yīng)工程咨詢資格的機(jī)構(gòu)編制。其中，由國(guó)務(wù)院投資主管部門核準(zhǔn)的項(xiàng)目，其項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)由具備甲級(jí)工程咨詢資質(zhì)的機(jī)構(gòu)編制。國(guó)務(wù)院有關(guān)行業(yè)主管部門隸屬單位投資建設(shè)應(yīng)由國(guó)務(wù)院有關(guān)行業(yè)主管部門核準(zhǔn)的項(xiàng)目，向國(guó)務(wù)院有關(guān)行業(yè)主管部門提交項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告，并附上項(xiàng)目所在地省級(jí)政府投資主管部門的意見(jiàn)。核準(zhǔn)的程序及條件·13

·計(jì)劃單列企業(yè)集團(tuán)和中央管理企業(yè)投資建設(shè)應(yīng)由國(guó)務(wù)院投資主管部門核準(zhǔn)的項(xiàng)目，向國(guó)務(wù)院投資主管部門提交項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告，并附項(xiàng)目所在地省級(jí)政府投資主管部門的意見(jiàn)。其它企業(yè)投資建設(shè)應(yīng)由國(guó)務(wù)院投資主管部門核準(zhǔn)的項(xiàng)目，應(yīng)經(jīng)項(xiàng)目所在地省級(jí)政府投資主管部門初審并提出意見(jiàn)，向國(guó)務(wù)院投資主管部門報(bào)送項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告（省級(jí)政府規(guī)定具有投資管理職能的經(jīng)貿(mào)委、經(jīng)委應(yīng)與發(fā)展改革委聯(lián)合報(bào)送）。企業(yè)投資建設(shè)應(yīng)由國(guó)務(wù)院核準(zhǔn)的項(xiàng)目，應(yīng)經(jīng)國(guó)務(wù)院投資主管部門提出審核意見(jiàn)，向國(guó)務(wù)院報(bào)送項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告。·14

·

項(xiàng)目申報(bào)單位在向項(xiàng)目核準(zhǔn)機(jī)關(guān)報(bào)送項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告時(shí)，需根據(jù)國(guó)家法律法規(guī)的規(guī)定附送以下文件：城市規(guī)劃行政主管部門出具的城市規(guī)劃意見(jiàn)；國(guó)土資源行政主管部門出具的項(xiàng)目用地預(yù)審意見(jiàn)；環(huán)境保護(hù)行政主管部門出具的環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件的審批意見(jiàn)；根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)應(yīng)提交的其他文件?！?5

·

項(xiàng)目核準(zhǔn)機(jī)關(guān)主要根據(jù)以下條件對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行核準(zhǔn)審查：符合國(guó)家法律法規(guī)；符合國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和土地利用總體規(guī)劃；符合國(guó)家宏觀調(diào)控政策；地區(qū)布局合理；主要產(chǎn)品未對(duì)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)形成壟斷；未影響我國(guó)經(jīng)濟(jì)安全；合理開(kāi)發(fā)并有效利用了資源；生態(tài)、環(huán)境和自然文化遺產(chǎn)得到有效保護(hù)；未對(duì)公眾利益，特別是項(xiàng)目建設(shè)地的公眾利益產(chǎn)生重大不利影響?！?6

·企業(yè)內(nèi)部可行性研究編制并遞交項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告批準(zhǔn)建設(shè)，轉(zhuǎn)入項(xiàng)目準(zhǔn)備階段政府核準(zhǔn)審查否是核準(zhǔn)通過(guò)？是否項(xiàng)目在技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等是否可行？終止研究，尋求新的項(xiàng)目獨(dú)立咨詢機(jī)構(gòu)評(píng)估申請(qǐng)辦理規(guī)劃選址、用地預(yù)審和環(huán)評(píng)審批手續(xù)辦理規(guī)劃許可和正式用地手續(xù)·17

·

在實(shí)行核準(zhǔn)制的情況下，項(xiàng)目核準(zhǔn)機(jī)關(guān)對(duì)企業(yè)投資項(xiàng)目的審核特點(diǎn)發(fā)生了以下變化：(1)從“內(nèi)部性”向“外部性”的轉(zhuǎn)變。傳統(tǒng)的審批體制下，項(xiàng)目審核機(jī)構(gòu)往往自覺(jué)或不自覺(jué)地將自己定位為企業(yè)投資項(xiàng)目的所有者，從企業(yè)董事會(huì)的立場(chǎng)和角度，審核項(xiàng)目的廠址選擇、工程技術(shù)方案、產(chǎn)品方案、市場(chǎng)前景、盈利能力等。投資體制改革強(qiáng)調(diào)，上述事項(xiàng)都是企業(yè)自主投資決策的內(nèi)部事項(xiàng)，其審核權(quán)限應(yīng)該下放給企業(yè)；企業(yè)內(nèi)部管理層、董事會(huì)審核其可行性研究報(bào)告時(shí)，仍然需要審核這些內(nèi)容，而且還要深化。按照核準(zhǔn)制的要求，國(guó)家核準(zhǔn)機(jī)關(guān)對(duì)企業(yè)投資項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的審核，應(yīng)重點(diǎn)從國(guó)家應(yīng)該關(guān)注的事項(xiàng)，即從企業(yè)投資項(xiàng)目所引發(fā)的外部性、公共性問(wèn)題等方面進(jìn)行審核。核準(zhǔn)制下項(xiàng)目論證思路的轉(zhuǎn)變·18

·(2)從微觀審核為主向宏觀公共事項(xiàng)審核轉(zhuǎn)變。

政府核準(zhǔn)機(jī)關(guān)主要關(guān)注涉及社會(huì)公共利益的宏觀問(wèn)題，如維護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全、優(yōu)化重大布局、環(huán)境可持續(xù)發(fā)展等，因此應(yīng)站在政府作為公共事務(wù)管理者的立場(chǎng)上，從宏觀的、戰(zhàn)略的高度，審核政府所應(yīng)該關(guān)注的一些重大事項(xiàng)。(3)從“技術(shù)經(jīng)濟(jì)論證”向“經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、資源、環(huán)境等綜合論證”的轉(zhuǎn)變。

政府核準(zhǔn)機(jī)關(guān)主要分析判斷企業(yè)投資項(xiàng)目是否有利于維護(hù)公共利益，審核所涉及的層次更高、內(nèi)容更廣，不僅對(duì)投資項(xiàng)目前期論證工作提出了更高的要求，而且對(duì)項(xiàng)目核準(zhǔn)機(jī)關(guān)的專業(yè)素質(zhì)要求更高?！?9

·項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的性質(zhì)及論證思路按照投資體制改革的要求，政府不再審批企業(yè)投資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告，項(xiàng)目的市場(chǎng)前景、經(jīng)濟(jì)效益、資金來(lái)源、產(chǎn)品技術(shù)方案等都由企業(yè)自主決策。盡管不需再報(bào)政府審批，但為了防止和減少投資失誤、保證投資效益，企業(yè)在進(jìn)行自主決策時(shí)，仍應(yīng)編制可行性研究報(bào)告，對(duì)上述內(nèi)容進(jìn)行分析論證，作為投資決策的重要依據(jù)。因此，投資體制改革之后，可行性研究報(bào)告的主要功能是滿足企業(yè)自主投資決策的需要，其內(nèi)容和深度可由企業(yè)根據(jù)決策需要和項(xiàng)目情況相應(yīng)確定。

項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告是企業(yè)投資建設(shè)需要核準(zhǔn)的項(xiàng)目，為獲得項(xiàng)目核準(zhǔn)機(jī)關(guān)對(duì)擬建項(xiàng)目的行政許可，按核準(zhǔn)要求報(bào)送的項(xiàng)目論證報(bào)告?！?0

·項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)重點(diǎn)闡述項(xiàng)目的外部性、公共性等事項(xiàng)，包括維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全、合理開(kāi)發(fā)利用資源、保護(hù)生態(tài)