市場營銷第三章商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理最新

第三章商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)與經(jīng)營【本章學(xué)習(xí)目標(biāo)】通過本章的學(xué)習(xí)，你應(yīng)該能夠：1.了解商業(yè)銀行負(fù)債管理的意義，存款創(chuàng)新的原則以及存款創(chuàng)新工具2.熟悉商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)和商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的管理3.熟悉商業(yè)銀行非負(fù)債業(yè)務(wù)管理要點。4.掌握商業(yè)銀行存款負(fù)債業(yè)務(wù)的分類，存款負(fù)債的成本構(gòu)成5.掌握商業(yè)銀行短期借款和長期借款的種類【學(xué)習(xí)本章意義】負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最基本、最主要的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行籌措資金的主要來源，是保證銀行生存和發(fā)展的關(guān)鍵。

第一節(jié)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述一、商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的含義是商業(yè)銀行以債務(wù)人的身份籌措資金，借以形成資金來源的業(yè)務(wù)。是支撐商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的重要資金來源。

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的特點1．它必須是現(xiàn)實的、優(yōu)先存在的經(jīng)濟(jì)義務(wù),過去發(fā)生的、已經(jīng)了結(jié)的經(jīng)濟(jì)義務(wù)或?qū)砜赡馨l(fā)生的經(jīng)濟(jì)義務(wù)都不包括在內(nèi)；2．它的數(shù)量是必須能夠用貨幣來確定的,一切不能用貨幣計量的經(jīng)濟(jì)義務(wù)都不能稱之為銀行負(fù)債；3．負(fù)債只在償付以后才能消失。由此可見：銀行負(fù)債是銀行尚未償付的經(jīng)濟(jì)義務(wù)。二、廣義銀行負(fù)債與狹義銀行負(fù)債廣義負(fù)債（資本性債務(wù)和非資本性債務(wù)）核心資本(一級)（產(chǎn)權(quán)資本）附屬資本(二級)（債務(wù)資本）（資本性債務(wù)）吸收存款（非資本性債務(wù)）借入資金（非資本性債務(wù)）直接借款發(fā)行金融債券狹義負(fù)債（非資本性債務(wù)）本章則以狹義負(fù)債為研究對象三、商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的構(gòu)成商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)存款業(yè)務(wù)（70%）非存款性業(yè)務(wù)活期存款存款創(chuàng)新外匯存款儲蓄存款定期存款同業(yè)借款金融債券(P71）國際貨幣市場借款回購協(xié)議中央銀行借款金融市場融資主動負(fù)債被動負(fù)債金融機構(gòu)人民幣信貸收支表

四、商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的作用負(fù)債業(yè)務(wù)是銀行開展業(yè)務(wù)經(jīng)營的先決條件負(fù)債業(yè)務(wù)是決定銀行盈利狀況的重要因素負(fù)債業(yè)務(wù)提供了銀行與社會各界往來的重要渠道負(fù)債業(yè)務(wù)是反映和監(jiān)督社會資金流向的重要渠道

五、商業(yè)銀行負(fù)債管理的基本目標(biāo)

銀行負(fù)債管理的基本目標(biāo)——是在一定的風(fēng)險水平下，以盡可能低的成本獲取所需的資金。（一）確立合理的負(fù)債結(jié)構(gòu)，提高存款穩(wěn)定性存款按穩(wěn)定性可分為核心存款和波動存款核心負(fù)債依存度（反映存款穩(wěn)定性的指標(biāo)）核心負(fù)債依存度核心負(fù)債依存度（反映存款穩(wěn)定性的指標(biāo)）

＝核心負(fù)債／總負(fù)債×100%≥60%

核心負(fù)債包括距到期日三個月以上（含）定期存款和發(fā)行債券以及活期存款的50%。

該比率越高，存款（負(fù)債）的穩(wěn)定性越強。銀行存款按其穩(wěn)定性可以分為核心存款——指那些相對穩(wěn)定，對利率變化不敏感的存款，季節(jié)變化和經(jīng)濟(jì)環(huán)境對其影響較小。非核心存款也叫易變存款（波動存款）——是指那些不穩(wěn)定的，易受利率、匯率、股價指數(shù)等經(jīng)濟(jì)因素影響而變動的資金來源，如CDs、國外存款以及我國的定活兩便存款、證券賬戶上的存款等）。核心存款數(shù)據(jù)在報表附注“吸收存款”中有所披露。核心存款比率=核心存款/資產(chǎn)總額反映銀行流動性能力的指標(biāo)（P341）對同類銀行而言，該比率高的銀行其流動性能力也相應(yīng)較高。該指標(biāo)存在局限性一般來說，地區(qū)性的中小銀行該比率較高，而大銀行特別是國際性的大銀行這一比率較低，但這并不表示大銀行的流動性風(fēng)險就一定比小銀行要高，這正是此指標(biāo)的局限性。

（二）調(diào)節(jié)節(jié)負(fù)債資金金運用（有效控制銀銀行的資金金規(guī)模）注意：存款并非越越多越好（理由2點點）（三）降低低負(fù)債成本本（存款成本的管理P60）資金成本（（利息成本和營業(yè)成本）相關(guān)成本（（風(fēng)險成本和連鎖反應(yīng)成成本）（與增加加存款有關(guān)關(guān)的支出））（四）維持持銀行負(fù)債債的增長（（長期增長、、利潤目標(biāo)標(biāo)）銀行業(yè)務(wù)營營運的起點點和前提條條件——負(fù)負(fù)債業(yè)務(wù)決定商業(yè)銀銀行資產(chǎn)規(guī)規(guī)模的基礎(chǔ)礎(chǔ)——負(fù)債債業(yè)務(wù)第二節(jié)商商業(yè)銀行行存款業(yè)務(wù)務(wù)

的經(jīng)經(jīng)營與管理理一、存款業(yè)業(yè)務(wù)的種類類（一）傳統(tǒng)統(tǒng)存款業(yè)務(wù)務(wù)活期存款定期存款儲蓄存款（二）創(chuàng)新新存款業(yè)務(wù)務(wù)（存款創(chuàng)新工工具）傳統(tǒng)存款業(yè)業(yè)務(wù)(P51)活期存款（（支票存款款）國外稱交易賬戶定期存款儲蓄存款中國人民銀銀行現(xiàn)行存存貸款利率率儲蓄存款種種類表種類期期限起起存金金額計計息方方法支支取方式式活期存款不定1元按按季季結(jié)息憑憑存折、卡卡整存整取6檔50元元利利隨隨本清存存單零存整取1.3.5年5元利利隨隨本清存存折整存零取1.3.5年1000元期期滿結(jié)結(jié)清支支取期1.3.6個月存本取息1.3.5年5000元按按約約取息期期滿取取本通知存款1天.7天天5萬元同同對公公存款定活兩便不定50元支支取日掛掛牌利率打6折折教育儲蓄1.3.6年50元（非義務(wù)））本金合計計不超過2萬元一一次支取取本息免免利息稅稅《中國人民民銀行關(guān)于于人民幣存存貸款計結(jié)結(jié)息問題的的通知》主要變化銀行活期存存款將由按年計結(jié)息息改為按季度計結(jié)結(jié)息；根據(jù)《中國國人民銀行行關(guān)于人民民幣存貸款款計結(jié)息問問題的通知知》，從2005年年9月21日起，銀行活期存存款利息結(jié)結(jié)算方式即即將改變，由每年結(jié)結(jié)算一次的的方式將改改為每季度度支付一次次。將在每季度末月月的20日日結(jié)息，21日付息息。單位定期存存款在原有的三三個月、半半年、一年年三個品種種的基礎(chǔ)上上,新增了了二年、三三年、五年年三個整存存整取定期期存款品種種；央行提供了了積數(shù)計息(按日計息息)和逐筆計息(按整年整整月計息)兩種計息息方式?；钇诖婵钜话悴刹捎梅e數(shù)計息法，整整存整取定期存款一般采采用逐筆計息法法。通知存款、、協(xié)定存款款、定活兩兩便、存本本取息、零零存整取和和整存零取取6種存款款計結(jié)息方式式將由銀行自主確定。新規(guī)定最大大的特點是是，部分下放了除活期、定期期整存整取取兩種存款以以外的“利息定價價權(quán)”，即即央行只設(shè)利率上限限，計、結(jié)息息規(guī)則由各各銀行自行行制定。創(chuàng)新存款業(yè)業(yè)務(wù)存款工具創(chuàng)創(chuàng)新定義指的是銀行行根據(jù)客戶戶的動機和需求求,創(chuàng)造并推推出新的存款品品種,以滿足客客戶需求的的過程。創(chuàng)新存款的的原則規(guī)范性原則則效益性原則則連續(xù)性原則則社會性原則則創(chuàng)新存款業(yè)業(yè)務(wù)種類可轉(zhuǎn)讓支付付命令賬戶戶(NOW-1970年年)貨幣市場存存款賬戶(MMDA-1982年)自動轉(zhuǎn)賬服服務(wù)賬戶(ATS-1978年年)可轉(zhuǎn)讓定期期存單(CDs)二、我國商商業(yè)銀行存存款業(yè)務(wù)種種類個人存款人民幣存款款單位存款同業(yè)存款我國商業(yè)銀銀行存款外幣存款存款利率太太高成成本增加加，影響盈盈利存款利率太太低吸吸收存款款受限（一）個人人存款業(yè)務(wù)務(wù)（儲蓄存款）定義:種類:活期儲蓄存存款、定期儲蓄存存款、定活兩便存存款、個人通知存存款、教育儲蓄存存款。個人存款又又叫儲蓄存存款，是指指居民個人將閑置不用用的貨幣資資金存入銀行，，并可以隨隨時或按約約定時間支支取款項的的一種信用用行為，是銀行對存存款人的負(fù)負(fù)債。個人存款業(yè)業(yè)務(wù)憑證載體普通存折：普通存折用用于辦理活活期儲蓄、、零存整取取、教育儲儲蓄等存款款業(yè)務(wù)，一一個普通存存折只能對應(yīng)一一個個人存存款賬戶。。普通存單：：普通存單用用于辦理定定活兩便、、整存整取取、個人通通知存款等等業(yè)務(wù)。一本通存折折：一本通存折折可用于辦辦理活期儲儲蓄、零存存整取、定定活兩便、、整存整取取、教育儲儲蓄、個人人通知存款款等個人存存款業(yè)務(wù)，，一個一本本通存折可可同時對應(yīng)應(yīng)多個個人人存款賬戶戶一卡通：一卡通可用用于辦理活活期儲蓄、、零存整取取、定活兩兩便、整存存整取、教教育儲蓄、、個人通知知存款等個個人存款業(yè)業(yè)務(wù)。普通通存折配發(fā)發(fā)的一卡通通只能辦理理活期儲蓄蓄業(yè)務(wù)和活活期協(xié)議存存款的理財財方式，一一本通存折折配發(fā)的一一卡通支持持一本通的的所有功能能。大額現(xiàn)金存存取規(guī)定大額現(xiàn)金存存取規(guī)定:客戶當(dāng)日單單次或累計計提現(xiàn)超過過5萬元（（含）、當(dāng)當(dāng)日單筆存存款超過5萬元（含含），須提提供個人有有效身份證證件。若代代為辦理的的，還需提提供代理人人有效身份份證件。取款金額超超過5萬元元的需提前前1天電話話向營業(yè)網(wǎng)網(wǎng)點預(yù)約。。利息稅根據(jù)國務(wù)院院頒布的《《對儲蓄存存款利息所所得征收個個人所得稅稅的實施辦辦法》（自自1999年11月月1日起施施行）規(guī)定定，從中華華人民共和和國境內(nèi)的的儲蓄機構(gòu)構(gòu)取得的人人民幣、外外幣儲蓄存存款利息，，應(yīng)當(dāng)繳納納儲蓄存款款利息所得得稅，利息息稅稅率為為20%，，由存款銀銀行代扣代代繳。2007年年8月15日起，利利息所得稅稅稅率降為為5%。2008年年10月9日起，利利息所得稅稅稅率由5%降為0。實名制規(guī)定定國務(wù)院頒布布的《個人人存款賬戶戶實名制規(guī)規(guī)定》（國國務(wù)院令第第285號號）（2000年年4月1日日起施行）規(guī)定，個個人在金融融機構(gòu)開立立個人存款款賬戶時，，應(yīng)當(dāng)出示示本人身份份證件，使使用存款人人真實姓名名。代理他他人在金融融機構(gòu)開立立個人存款款賬戶時，，代理人應(yīng)應(yīng)當(dāng)出示被被代理人和和代理人的的身份證件件。1.活期儲蓄存存款（積數(shù)計息法法）定義:特點：指不規(guī)定存存款期限，，客戶可以以隨時存取的存款?？涂蛻魬{存折折或銀行卡卡及預(yù)留密密碼可在銀銀行營業(yè)時時間內(nèi)通過過銀行柜臺臺或通過銀銀行自助設(shè)設(shè)備隨時存存取現(xiàn)金。。在現(xiàn)實中，，活期存款款通常1元起存，以存折或或銀行卡作作為存取憑憑證，部分分銀行的客客戶可憑存存折或銀行行卡在全國國各網(wǎng)點通通存通兌。。活期期儲儲蓄蓄存存款款計計息息方方式式（（積數(shù)數(shù)計計息息法法）（1））計計息息金金額額存款款的的計計息息起起點點為為元，元元以以下下角角分分不不計計利利息息。。利利息息金金額額算算至至分分位位，，分分以以下下尾尾數(shù)數(shù)四四舍舍五五入入。。分分段段計計息息算算至至厘厘位位，，合合計計利利息息后后分分以以下下四四舍舍五五入入。。除除活期期存存款款在每每季季結(jié)結(jié)息息日日時時將將利利息息計計入入本本金金作作為為下下季季的的本本金金計計算算復(fù)利利外，，其他他存存款款不論論存存期期多多長長，，一律律不不計計復(fù)復(fù)利利。（2））計計息息時時間間根據(jù)據(jù)《《中中國國人人民民銀銀行行關(guān)關(guān)于于人人民民幣幣存存貸貸款款計計結(jié)結(jié)息息問問題題的的通通知知》》（（以以下下簡簡稱稱《《通通知知》》））中中規(guī)規(guī)定定：：從從2005年年9月月21日日起起，，我我國國對對活活期期存存款款實實行行按按季季度度結(jié)結(jié)息息，，每每季季度度末末月月的的20日日為為結(jié)結(jié)息息日日，，次次日日付付息息。。積數(shù)數(shù)計計息息法法積數(shù)數(shù)計計息息法法就是是按按實實際際天天數(shù)數(shù)每每日日累累計計賬賬戶戶余余額額，，以以累累計計積積數(shù)數(shù)乘乘以以日日利利率率計計算算利利息息的的方方法法。。積數(shù)數(shù)計計息息法法的的計息息公公式式為：：利息息=累累計計計計息息積積數(shù)數(shù)××日日利利率率（（年利利率率/360）其其中中累累計計計計息息積積數(shù)數(shù)=計計息息期期內(nèi)內(nèi)賬賬戶戶每每日日余余額額合合計計數(shù)數(shù)。。此法法適適用用于于活期期存存款款、零存存整整取取、、通通知知存存款款、、教教育育儲儲蓄蓄。。目前前各各家家銀銀行行多多使使用用積積數(shù)數(shù)計計息息法法計計算算活活期期存存款款利利息息。。舉例例（（積積數(shù)數(shù)計計息息法法））1、、某某客客戶戶活活期期儲儲蓄蓄存存款款賬賬戶戶存存取取情情況況如如表表。。日期存入支取余額計息積數(shù)06.1.21000010000(30+2)×10000=320000(從1月2日—2月2日）06.2.33000700018×7000=126000（從2月3日——20日）06.2.21500012000（8+4）×12000=144000（從2月21日—3月4日）06.3.520001000013×10000=130000（3月5日—17日）06.3.18100000假定定活活期期儲儲蓄蓄利利率率為為0.72%（（不不考考慮慮利利息息稅稅）），，計計算算活活期期存存款款賬賬戶戶利利息息？？利息息=（（320000+126000+144000+130000））×(0.72%÷÷360)=14.4（（元元））2、、某某儲儲戶戶活活期期儲儲蓄蓄存存款款賬賬戶戶變變動動情情況況如如下下（（單單位位：：人人民民幣幣元元）），，銀銀行行計計算算該該儲儲戶戶活活期期存存款款賬賬戶戶利利息息時時，，按按實實際際天天數(shù)數(shù)累累計計計計息息積積數(shù)數(shù)，，按按0.72%活期期儲儲蓄蓄存存款款利利率率計計付付利利息息。。1月月2日，，存存入入10000元元，，2月月3日支支取取3000元元，，3月月11日存存入入5000元元，，計計算算3月月20日銀銀行行結(jié)息息時時應(yīng)支支付付客客戶戶活活期期存存款款利利息息多多少少？？分三三段段計計算算即即（30+2））天天（（26+10））天天（（10））天天10000元元7000元元12000元元銀行行每每季季末末月月20日日結(jié)結(jié)息息，，2008年年3月月20日日適適用用的的活活期期存存款款利利率率為為0.72%。。因因此此，，到到2008年年3月月20日日營營業(yè)業(yè)終終了了，，銀銀行行計計算算該該活活期期存存款款的的利利息息為為：：利息息=累累計計計計息息積積數(shù)數(shù)××日日利利率率=（（320,000+252,000+120,000））××(0.72%÷÷360)=13.84元元2.定期期儲儲蓄蓄存存款款（四類類）定義義:種類類:關(guān)于于提提前前提提取取的的規(guī)規(guī)定定個人人在在存存款款開開戶戶時時約約定定存存款款，，一一次次或或分分次次（（在在約約定定存存期期內(nèi)內(nèi)））存存入入本本金金，，整整筆筆或或分分期期、、分分次次支支取取本本金金或或利利息息的的一一種種儲儲蓄蓄方方式式。。根據(jù)據(jù)不不同同的的存存取取方方式式，，定定期期存存款款分分為為整存存整整取取、、零零存存整整取取、、整整存存零零取取、、存存本本取取息息四種種，，其其中中，，整存存整整取取最最為為常常見見，，是是定定期期存存款款的的典典型型代代表表。。對于于提提前前支支取取的的定定期期存存款款，，我我國國沒有有罰罰款款規(guī)規(guī)定定，過過去去是是按按原原存存單單利利息息計計付付利利息息，，但但要要扣扣除除提提前前日日期期的的利利息息；；而而現(xiàn)現(xiàn)在在則則依依國國際際慣慣例例全全部部按按活活期期利利率率計計息息，，并并扣扣除除提提前前日日期期的的利利息息。。整存存整整取取(逐筆筆計計息息法法)定義義:指開戶時約定定存期，整筆筆存入，到期期一次整筆支支取本息的一一種個人存款款。要求:人民幣50元起存（外匯整整存整取存款款的起存金額額為等值人民民幣100元元的外匯）。?？蛻籼崆爸еr必須提提供身份證件件，代他人支支取的不僅要要提供存款人人的身份證件件，還要提供供代取人的身身份證件。該該儲種只能進(jìn)進(jìn)行一次部分分提前支取。。利息:計息按存入時的約定定利率計算，，利隨本清。整存整取存存款可以在到到期日自動轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)存，也可根根據(jù)客戶意愿愿，到期辦理理約定轉(zhuǎn)存。。期限:人民幣存期分分為3個月、6個個月、1年、、2年、3年年、5年六個個檔次。整存整取儲蓄蓄存款到期支支取，期間不不論利率是否否調(diào)整，均按按存單開戶日日掛牌公告的的整存整取儲儲蓄存款利率率計付利息。。逾期支取時，，其超過原定定期限（含約約定轉(zhuǎn)存）的的部分，均按按支取日掛牌牌公告的活期期儲蓄存款利利率計付利息息。提前支取取的，按支取取日掛牌公告告的活期儲蓄蓄存款利率計計付利息。整存整取定期期存款按逐筆計息法計算利息，采采用對年對月月對日計算年年數(shù)或月數(shù)，，如有零頭天天數(shù)的，零頭頭天數(shù)部分按按照實際天數(shù)數(shù)計息。逐筆計息法整存整取計算算公式：逐筆計息法是按預(yù)先確定定的計息公式式逐筆計算利利息的方法。。采用逐筆計息息法時，銀行行在不同情況況下可選擇不不同的計息公公式。（1）計息期期為整年（月月）時，計息息公式為：利利息=本金××年（月）數(shù)數(shù)×年（月））利率（2）計息期期有整年（月月）又有零頭頭天數(shù)時，計計息公式為：：利息=本金金×年（月））數(shù)×年（月月）利率+本本金×零頭天天數(shù)×日利率率（3）實際天數(shù)計算算法,計息公式為為：利息=本本金×實際天天數(shù)×日利率率，其中實際際天數(shù)按照“算頭不算尾尾”原則確定，為計息息期間經(jīng)歷的的天數(shù)減去1。此法適用于整存整取、整整存零取、存存本取息、定定活兩便。目前各家銀行行多使用逐筆計息法計算整存整取定期期存款利息舉例（逐筆計計息法）某客戶2008年3月1日存款10,000元元，定期六個個月，當(dāng)時六六個月期定期期儲蓄存款的的年利率為3.78%，，客戶在到期期日（即9月月1日）支取取，利息是多多少？請按兩兩種方法計算算。（1）這筆存存款計息為6個月，屬于于計息期為整年（月）的情況，銀行行可選擇“利利息=本金××年（月）數(shù)數(shù)×年（月））利率”的計計息公式。利息=10,000×6×（3.78%÷12）=189（元））（2）銀行也也可選擇“利利息=本金××實際天數(shù)×日利率”的的計息公式，，這筆存款的的計息期間為為2007年年3月1日至至9月1日，，計息的實際際天數(shù)為184天（=31+30+31+30+31+31）。利息=10,000×184×（3.78%÷360））=193.20（元）計算題（整存整?。埬秤鞋F(xiàn)金10萬元，計計劃在銀行存存款5年。在在5年內(nèi)現(xiàn)行行利率不變的的情況下，下下列哪種方案案最優(yōu)？（假假設(shè)現(xiàn)行的利利率水平如下下：1年-3.87%，，2年-4.5%，3年年-5.22%。5年-5.76%）若利率從第二二年開始每年年上升0.54%，哪種種方案最優(yōu)？？1.一次性性整存整取5年；2.先存2年再轉(zhuǎn)存3年；3.先存3年再轉(zhuǎn)存2年；4.先存1年轉(zhuǎn)存2年年再轉(zhuǎn)存2年年；5.每年轉(zhuǎn)存存一次。計算題解答利率不變：1.利息=10萬*5*5.76%=28800元元2.前2年利利息=10萬萬*2*4.50%=9000元后3年利息=10.9萬萬*3*5.22%=17069.4元合計26069.4元3.前3年利利息=10萬萬*3*5.22%=15660元元后2年利息=115660*2*4.5%=10409.4元合計26069.4元4.第1年利利息=10萬萬*1*3.87%=3870元后2年利息=103870*2*4.5%=9348.3元再2年利息=113218.3*2*4.5%=10189.7元合計23408元元5.20906.78元第一種方案最最優(yōu)。計算題解答利率每年上升升0.54個個百分點：1.利息=10萬*5*5.76%=28800元元2.前2年利利息=10萬萬*2*4.50%=9000元后3年利息=10.9萬萬*3*6.3%=20601元合計29601元元3.前3年利利息=10萬萬*3*5.22%=15660元元后2年利息=115660*2*6.12%=14156.8元合計29816.8元4.第1年利利息=10萬萬*1*3.87%=3870元后2年利息=103870*2*5.04%=10470.1元再2年利息=114340.1*2*6.12%=13995.2元元合計28335.3元27308元元第三種方案最最優(yōu)。零存整?。ǚe數(shù)計息法法）定義:指開戶時約定定存期，分次次每月固定存存款金額（由由客戶自定）），到期一次次支取本息的的一種個人存存款。要求:開戶手續(xù)與活活期儲蓄相同同，只是每月月要按開戶時時約定的金額額進(jìn)行續(xù)存。。儲戶提前支支取時的手續(xù)續(xù)比照整存整整取定期儲蓄蓄存款有關(guān)手手續(xù)辦理。一般5元起存存，每月存入一一次，中途如如有漏存，應(yīng)應(yīng)在次月補齊齊。期限:存期分為1年、3年、、5年。利息:利息按存款開開戶日掛牌零零存整取利率率計算，到期期未支取部分分或提前支取取按支取日掛掛牌的活期利利率計算利息息。零存整取相關(guān)關(guān)規(guī)定：零存整取定期期儲蓄存款按按積數(shù)計息法公式計算利息息，存款的累累計積數(shù)乘以以開戶日的日日利率為到期期利息。零存整取儲蓄蓄存款到期沒沒有轉(zhuǎn)存又不不支取，逾期期部分按支取取日掛牌公告告的活期存款款利率計付利利息。提前支取的按按支取日掛牌牌公告的活期期存款利率計計算利息。存款：每月續(xù)續(xù)存一次，金金額固定，中中途如有漏存存，應(yīng)在次月月補存。未補補存者視同違違約，客戶再再次續(xù)存時，，系統(tǒng)將自動動提示做銷戶戶處理，并按按當(dāng)日掛牌公公告的活期利利率計算利息息。零存整取定期期儲蓄存款不不辦理部分提提前支取，全部提前支支取的，存款款人應(yīng)出示有有效身份證件件，若代為支支取的，還應(yīng)應(yīng)同時提供代代理人的有效效身份證件。。整存零?。ㄖ鸸P計息法）定義:指在存款開戶戶時約定存款款期限，本金一次存入入，固定期限限分次支取本本金的一種個人存存款。要求:存款開戶的手手續(xù)與活期相相同，存入時1000元起存，支取期分1個月、3個個月及半年一一次，由客戶與營營業(yè)網(wǎng)點商定定。利息:利息按存款開開戶日掛牌整整存零取利率率計算，于期期滿結(jié)清時支支取。到期未未支取部分或或提前支取按按支取日掛牌牌的活期利率率計算利息。。期限:存期分為1年年、3年、5年。存本取息（逐筆計息法）定義:指在存款開戶戶時約定存期期，整筆一次存入入，按固定期限限分次支取利利息，到期一一次支取本金金的一種個人人存款。要求:一般是5000元起存?？梢粋€月或幾幾個月取息一一次，可以在開戶戶時約定的支支取限額內(nèi)多多次支取任意意金額。利息:利息按存款開開戶日掛牌存存本取息利率率計算，到期期未支取部分分或提前支取取按支取日掛掛牌的活期利利率計算利息息。期限:存期分為1年、3年、、5年。說明:其開戶和支取取手續(xù)與活期期儲蓄相同，，提前支取時時與定期整存存整取的手續(xù)續(xù)相同。3.定活兩便存款款（逐筆計息法法）（利率打六折）定義:規(guī)定:指客戶在存款款開戶時不必約約定存期，銀行根據(jù)客戶戶存款的實際際存期按規(guī)定定計息，可隨隨時支取的一一種個人存款款。介于活期期與定期之間間的存款。50元起存，存期不足3個月的，利利息按支取日日掛牌活期利利率計算；存存期3個月以以上（含3個個月）不滿半半年的，利息息按支取日掛掛牌定期整存存整取3個月月存款利率打打六折計算；；存期半年以以上（含半年年）不滿1年年的，整個存存期按支取日日定期整存整整取半年期存存款利率打六六折計息；注意：存期1年以上（含含1年）的，，無論存期多多長，整個存存期一律按支支取日定期整整存整取1年年期存款利率率打六折計息息。定活兩便辦理理的開戶與銷銷戶定活兩便辦理理流程：開戶：客戶需持本本人有效身份份證件到我行行營業(yè)網(wǎng)點柜柜臺辦理，填填寫《××××商業(yè)銀行開開戶申請書》》，若代為辦辦理的，還需需提供代理人人有效身份證證件。銷戶：定活兩便儲儲蓄存款不允允許辦理部分分支取業(yè)務(wù)，，若代為辦理理的，還需提提供代理人有有效身份證件件。4.個人通知存款款（積數(shù)計息法法）定義:規(guī)定:期限指客戶在存入入款項時不約約定存期，支支取時事先通通知銀行，約約定支取存款款日期和金額額的一種個人人存款方式。。（積數(shù)計息息法）最低起存金額額為人民幣50000元元（含）[外外幣等值5000美元（含）］。為為了方便，客客戶在存入款款項開戶時即即可提前通知知取款日期或或約定轉(zhuǎn)存日日期和金額。。個人通知存款款需一次性存存入，可以一一次或分次支支取，但分次次支取后賬戶戶余額不能低低于最低起存存金額，當(dāng)?shù)偷陀谧畹推鸫娲娼痤~時銀行行給予清戶，，轉(zhuǎn)為活期存存款。個人通知存款款按存款人選選擇的提前通通知的期限長長短劃分為一一天通知存款款和七天通知知存款兩個品品種。其中一天通知存款款需要提前一天天向銀行發(fā)出出支取通知，，并且存期最少需兩兩天；七天通知存款款需要提前七天天向銀行發(fā)出出支取通知，，并且存期最少需七七天。個人通知存款款業(yè)務(wù)個人通知存款款按積數(shù)計息法公式計算利息息，存款的累累計積數(shù)乘以以開戶日的日日利率為到期期利息。個人人通知存款支支取時，按支支取日掛牌公公告的相應(yīng)利利率和實際存存期計息，利利隨本清。遇遇下列情況，，按支取日掛掛牌公告的活活期存款利率率計息：（1）實際存存期不足通知知期限的，按按活期存款利利率計息。（2）未提前前通知而支取取的，支取部部分按活期存存款利率計息息。（3）已辦理理通知手續(xù)而而提前支取或或逾期支取的的，支取部分分按活期存款款利率計息（4）支取金金額不足或超超過約定金額額的，不足或或超過部分按按支取日活期期存款利率計計息（5）支取金金額不足最低低支取金額的的，按活期存存款利率計息息。5.教育儲蓄存款款（積數(shù)計息法法）定義:規(guī)定:是為鼓勵城鄉(xiāng)鄉(xiāng)居民以儲蓄蓄方式，為其其子女接受非義務(wù)教育積蓄資金，促進(jìn)進(jìn)教育事業(yè)發(fā)發(fā)展而開辦的的儲蓄。教育儲蓄的對對象為在校小學(xué)四年年級（含四年級））以上學(xué)生。存款按存期期分為1年、3年和和6年三種。每一賬賬戶50元起存，，本金合計最高限額為2萬元。客戶憑學(xué)校提提供的正在接接受非義務(wù)教育的學(xué)生身份證明明一次支取本本金和利息時，可以享受受利率優(yōu)惠，，并免征儲蓄存款款利息所得稅稅。教育儲蓄計息息方式:教育儲蓄計息息方式:·教育儲蓄存款款按積數(shù)計息法公式計算利息息，存款的累累計積數(shù)乘以以開戶日的日日利率為到期期利息。（（1））教育儲蓄存存款到期后，，儲戶不能夠夠提供證明的的，一年期、、三年期存款款按開戶日同同期同檔次零零存整取利率率計息，六年年期存款按開開戶日五年期期零存整取存存款利率計息息，并按規(guī)定定征收利息稅稅。（（2）儲戶戶提前支取時時，能夠提供供證明的，按按實際存期和和開戶日同期期同檔次整存存整取儲蓄存存款計息，并并免征利息稅稅。（（3）儲戶戶提前支取時時，不能夠提提供證明的，，按支取日掛掛牌活期利率率計息并征收收利息稅。（二）單位存存款（對公存款）定義種類單位存款又叫叫對公存款，，是機關(guān)、團(tuán)團(tuán)體、部隊、、企業(yè)、事業(yè)業(yè)單位和其他他組織以及個個體工商戶將將貨幣資金存存入銀行，并并可以隨時或或按約定時間間支取款項的的一種信用行行為。按存款的支取取方式不同，，單位存款一一般分為:單位活期存款款、單位定期期存款、單位通知存款款、單位協(xié)定定存款保證金存款。企業(yè)存款種類類種類期限起存金額計息方法支取方式結(jié)算戶存款（活期存款）不定1000元按季結(jié)息憑支票定期存款3.6個月1.2.3.5年10000元利隨本清轉(zhuǎn)入基本帳戶協(xié)定存款1年內(nèi)不定按季轉(zhuǎn)入基本帳戶通知存款1天.7天50萬元實際存期對公存款現(xiàn)金金使用規(guī)定對公存款現(xiàn)金金使用規(guī)定：：

基本存款款賬戶、專用用存款賬戶、、臨時存款賬賬戶（核準(zhǔn)類類的）可憑現(xiàn)現(xiàn)金支票支取取現(xiàn)金。對公存款現(xiàn)金金使用規(guī)定現(xiàn)金使用必須須符合國家現(xiàn)現(xiàn)金管理的規(guī)規(guī)定。企企業(yè)只只可在下列范范圍內(nèi)使用現(xiàn)現(xiàn)金：(一)職工工資、、各種工資性性津貼；(二二)個人勞務(wù)務(wù)報酬，包括括稿費和講課課費及其他專專門工作報酬酬；(三)支支付給個人的的各種獎金，，包括根據(jù)國國家規(guī)定頒發(fā)發(fā)給個人的各各種科學(xué)技術(shù)術(shù)、文化藝術(shù)術(shù)、體育等等各種獎金；；(四)各種種勞保、福利利費用以及國國家規(guī)定的對對個人的其他他現(xiàn)金支出；；(五)收購購單位向個人人收購農(nóng)副產(chǎn)產(chǎn)品和其他物物資支付的價價款；(六)出差人員必必須隨身攜帶帶的差旅費；；(七)結(jié)算算起點以下的的零星支出；；(八)確實實需要現(xiàn)金支支付的其他支支出。對公存款現(xiàn)金金使用規(guī)定·特特別說說明(一一)單單位提提現(xiàn)超超過5萬元元（含含），，需提提前一一天向向開戶戶網(wǎng)點點預(yù)約約。(二二)單單位提提現(xiàn)超超過30萬萬元（（含））必須須填寫寫我行行《大大額提提現(xiàn)申申請書書》，，并加加蓋提提現(xiàn)單單位公公章章及法法人章章、經(jīng)經(jīng)辦人人章（（或簽簽字））。(三三)基基本存存款賬賬戶提提現(xiàn)用用途為為“工工資””的現(xiàn)現(xiàn)金支支取每每月只只限一一次，，需附附工資資發(fā)放放明細(xì)細(xì)清清單。。(四)提現(xiàn)現(xiàn)用途途為““勞務(wù)務(wù)費””，金金額在在5萬萬元以以上的的需附附明細(xì)細(xì)清單單，用用途為為購農(nóng)農(nóng)副產(chǎn)產(chǎn)品的的現(xiàn)現(xiàn)金提提取，，必須須是營營業(yè)執(zhí)執(zhí)照規(guī)規(guī)定經(jīng)經(jīng)營范范圍內(nèi)內(nèi)，并并填寫寫所購購農(nóng)副副產(chǎn)品品具體體名稱稱。(五五)其其他費費用提提取，，只限限機關(guān)關(guān)事業(yè)業(yè)單位位用于于集中中報銷銷、下下崗失失業(yè)救救濟(jì)金金、補補償費費等范范圍圍內(nèi)使使用。。(六)當(dāng)收收款人人為個個人時時，現(xiàn)現(xiàn)金支支票背背面需需填寫寫身份份證號號碼及及名稱稱，并并提供供其有有效身身份證證件件。1.單單位活活期存存款（（單位結(jié)結(jié)算賬賬戶)是指單單位類類客戶戶在商商業(yè)銀銀行開開立結(jié)結(jié)算賬賬戶，，辦理理不規(guī)規(guī)定存存期，，可隨隨時轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬、、存取取的存存款類類型。。四種：：基本戶戶（同同一存存款客客戶只只能在在商業(yè)業(yè)銀行行開立立一個個基本本戶））一般戶戶（因因借款款或其其他結(jié)結(jié)算需需要在在開立立基本本戶以以外的的銀行行開立立的結(jié)結(jié)算賬賬戶，，可以以辦理理現(xiàn)金金繳存存，不不辦理理現(xiàn)金金支取取）專用戶戶（對對特定定用途途的資資金進(jìn)進(jìn)行專專項管管理和和使用用而開開立的的）臨時戶戶（賬賬戶有有效期期不超超過2年））單位活活期存存款的的種類類基本存存款賬賬戶（（基本戶戶）因辦理理日常常轉(zhuǎn)賬賬結(jié)算算和現(xiàn)現(xiàn)金收收付需需要而而開立立。一般存存款賬賬戶（（一般戶戶）因借款款和其其他結(jié)結(jié)算需需要，，在其其他銀銀行的的營業(yè)業(yè)機構(gòu)構(gòu)開立立的，，此賬賬戶只辦理理現(xiàn)金金繳存存，不辦理理現(xiàn)金金支取取。專用存款賬賬戶(可憑憑現(xiàn)金金支票票支取取現(xiàn)金金)對其特特定用用途的的資金金進(jìn)行行專項項管理理和使使用而而開立立臨時存款賬賬戶（臨時時需要要）2.單單位定定期存存款存期分分3個月月、6個月月、1年年、2年、、3年年、5年年6個檔檔次事先約約定存存期、、利率率，到到期支支取本本息存入方方式：：現(xiàn)金金存入入、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬存存入人民幣幣起存存金額額：1萬元元支取方方式：：到期期全額額支取取、全全額額提前前支取取、部部分提提前支支取3.協(xié)協(xié)定存存款協(xié)定存存款是對公公客戶戶與銀銀行簽簽訂協(xié)協(xié)定存存款合合同，，雙方方商定定對公公客戶戶保留一一定金金額的的存款款以應(yīng)應(yīng)付日日常結(jié)結(jié)算，此部部分按按普通活活期利利率計付利利息，，超過定定額金金額的那部部分存存款按按協(xié)定存存款利利率計付利利息。。協(xié)定存存款功能等等同活活期存存款，但收益要要高出出活期期存款款近2倍（但低低于6個月月定期期存款款的利利率）），一一般銀銀行只只會跟跟有大大額存存款的的客戶戶做協(xié)協(xié)定存存款。。個人存存款不不適用用。4.通通知存存款通知存存款是客戶戶在銀銀行存存入一一定金金額以以上的的款項項，當(dāng)當(dāng)有需需要支支取時時，提提前通通知銀銀行，，分提提前一一天通通知和和提前前七天天通知知兩個個品種種，銀銀行據(jù)據(jù)以計計付利利息，，此業(yè)業(yè)務(wù)品品種適適用于于個人人或?qū)涂蛻?，，個人人客戶戶起存存點為為5萬萬元，，對公公客戶戶起存點點為50萬萬元。。通知存存款適適用于于尚未確確定支支付款款項時時間的客戶戶，可可以比比活期期存款款獲取取更高高的收收益。。同業(yè)存存款和和外幣幣存款款同業(yè)存存款，也稱稱同業(yè)業(yè)存放放，全全稱是是同業(yè)業(yè)及其其他金金融機機構(gòu)存存入款款項，，是指指因支付付清算算和業(yè)業(yè)務(wù)合合作等的需需要，，由其其他金金融機機構(gòu)存存放于于商業(yè)業(yè)銀行行的款款項。。我國銀銀行開開辦的的外幣存存款業(yè)業(yè)務(wù)幣種主主要有有九種：美元元、歐歐元、、日元元、港港元、、英鎊鎊、澳澳大利利亞元元、加加拿大大元、、瑞士士法郎郎、新新加坡坡元。。其他他可自自由兌兌換的的外幣幣，不不能直直接存存入賬賬戶，，需由由存款款人自自由選選擇上上述貨貨幣中中的一一種，，按存存入日日的外外匯牌牌價折折算存存入。。三、商商業(yè)銀銀行存存款業(yè)業(yè)務(wù)管管理（一））目標(biāo)標(biāo)：存款收收益最最大化化存款成成本最最小化化（二））影響響存款款的因因素1.影影響存存款的的宏觀因素（（基本本屬于于不可控控因素素）社會經(jīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)發(fā)展水水平（（正相關(guān)關(guān)）中央銀銀行的的貨幣幣政策策（擴擴張與與緊縮縮）金融監(jiān)監(jiān)管程程度(松與與緊））商業(yè)銀銀行理理財產(chǎn)產(chǎn)品銷銷售管管理辦辦法(180萬變變1萬萬)社會保保障體體系和和民族族文化化傳統(tǒng)統(tǒng)歷史數(shù)數(shù)據(jù)表表明，，從1960年年到1990年年美國國人的的儲蓄蓄率保保持在在9%左右右，美美國儲儲蓄率率（近近20年的的）平均水水平約4%左左右。商業(yè)銀銀行理理財產(chǎn)產(chǎn)品銷銷售管管理辦辦法中國銀銀行業(yè)業(yè)監(jiān)督督管理理委員員會令令2011年年第第5號號《商業(yè)業(yè)銀行行理財財產(chǎn)品品銷售售管理理辦法法》已已經(jīng)中中國銀銀行業(yè)業(yè)監(jiān)督督管理理委員員會第第109次次主席席會議議通過過?，F(xiàn)現(xiàn)予公公布，，自2012年年1月月1日日起施施行。主主席席劉劉明明康二二○○一一一年八八月二二十八八日私人銀銀行客客戶和高資產(chǎn)產(chǎn)凈值值客戶戶的具體體標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)針對目目前發(fā)發(fā)展如如火如如荼的的私人銀銀行以及高端客客戶理財市市場，，《辦辦法》》還明明確了了私人人銀行行客戶戶和高高資產(chǎn)產(chǎn)凈值值客戶戶的具具體標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)。。私人銀銀行客客戶是指金金融資資產(chǎn)達(dá)達(dá)到600萬元元人民民幣及及以上上的商商業(yè)銀銀行客客高資產(chǎn)產(chǎn)凈值值客戶戶需滿足足三項項條件件之一一，其一，，單筆筆認(rèn)購購理財財產(chǎn)品品份額額不少少于100萬元元人民民幣的的自然然人；；其二，，認(rèn)購購理財財產(chǎn)品品時，，個人人或家家庭金金融資資產(chǎn)總總計超超過100萬元元人民民幣的的自然然人；；其三，，個人人收入入在最最近三三年每每年超超過20萬萬元人人民幣幣或者者夫妻妻雙方方合計計收入入在最最近三三年內(nèi)內(nèi)每年年超過過30萬元元人民民幣的的自然然人。。據(jù)了解解，目目前各各家銀銀行對對私人人銀行行客戶戶的門門檻要要求一一般在在1000萬元元左右右，最最低的的門檻檻也有有100萬萬美元元。（二））影響響存款款的因因素2.影影響存存款的的微觀因素（（內(nèi)部部因素素）商業(yè)銀銀行的的實力力和社社會信信譽。。重視利利率的的杠桿桿作用用。存款種種類的的創(chuàng)新新（滿滿足不不同客客戶的的需要要）銀行的的經(jīng)營營管理理水平平（個個性化化、優(yōu)優(yōu)質(zhì)高高效服服務(wù)））。四大經(jīng)經(jīng)濟(jì)體體儲蓄蓄率比比較四、商商業(yè)銀銀行存存款成成本管管理(一））存款款成本本的相相關(guān)概概念利息成成本營業(yè)成成本（成本控控制的的重點點）資金成成本可用資資金成成本相關(guān)成成本（（與增加存存款有關(guān)））風(fēng)險成成本———即即因存存款增增加而而引起起銀行行風(fēng)險險增加加而必必須付付出的的代價價。存款總總額的的增長長，提提高了了負(fù)債債與資資金的的比例例，從從而使使資本本風(fēng)險險增加加，加加大了了銀行行破產(chǎn)產(chǎn)的風(fēng)風(fēng)險利率變動動和通貨貨膨脹等等導(dǎo)致的的短期存存款利率率成本上上升和保保值儲蓄蓄所帶來來的成本本上升連鎖成本本——銀銀行因?qū)π挛帐盏拇婵羁畹脑黾蛹拥姆?wù)務(wù)和利息息支出，，而引起起原有存存款增加加的開支支。如過去我我國定期期存款儲儲蓄的利利率是就就高不就就低，當(dāng)當(dāng)利率提提高時不不僅新增增存款利利率水平平提高，，原有定定期存款款的利率率也相應(yīng)應(yīng)提高銀行為了了吸引新新的存款款客戶，，推出某某項優(yōu)惠惠服務(wù)，，考慮到到老客戶戶，最終終新老客客戶同享享這一優(yōu)優(yōu)惠政策策，從而而導(dǎo)致存存款經(jīng)營營成本上上升加權(quán)平均均資金成成本由于銀行行資金來來源種類類較多，，銀行往往往使用用加權(quán)平平均成本本法，其其計算公公式為:銀行全部部存款資資金加權(quán)權(quán)平均成成本=∑∑fx/∑f=（各類類存款資資金來源源總量××每種存存款的單單位平均均成本））/各類存存款資金金來源總總量注意：每種存存款的單單位成本本包括利息成本本和非利利息成本本，計算時時可以將將這兩種種成本加加起來再再乘以資資金數(shù)量量其主要缺陷——沒有考慮慮未來利利息成本本的變動動，當(dāng)未來來利率上上升時歷歷史平均均成本就就低于新新債務(wù)的的實際成成本，這這樣以歷歷史成本本為基礎(chǔ)礎(chǔ)的資產(chǎn)產(chǎn)收益率率就不能能彌補成成本，從從而實現(xiàn)現(xiàn)不了利利潤目標(biāo)標(biāo)，反之之則相反反。它是一種種很好的的評價銀銀行過去去經(jīng)營狀狀況的工工具。邊際成本本是指銀行行增加一一個單位位的資金金所支付付的成本本。銀行在確確定資金金成本時時只有新增資產(chǎn)產(chǎn)的邊際際收益大于新增負(fù)債債的邊際際成本時時，才能獲獲得適當(dāng)當(dāng)?shù)睦麧櫇櫍虼舜水?dāng)銀行行資金邊邊際成本本一定時時，銀行行只能選選擇那些些邊際收收益大于于邊際成成本的資資產(chǎn)。每項負(fù)債債都有不不同的邊邊際成本本，其成成本隨市場利率率、管理費用用和該負(fù)債用用于補充充現(xiàn)金資資產(chǎn)的比比例變化而變變化，這這些獨立立的成本本加在一一起就可可以得出出新增資資金的邊邊際成本本。在邊際成成本的計計算中，，一般有有資金邊際際成本和可用資金金邊際成成本兩種方法法。新增資金金邊際成成本率=（新增增利息+新增其其他開支支）/新新增資金金新增可用用資金邊邊際成本本率=（（新增利利息+新新增其他他開支））/（新新增資金金-必要要儲備））某銀行資資金平均均邊際成成本單單位位：億元元類別增加額（1）可用資金比率（%）（2）可用資金額（3）=(1)×(2)成本率（%）（4）總成本（5）=（1）×（4）活期存款307823.461.8貨幣市場賬戶609456.484.8定期存款409437.6104.0其他定期存款409437.67.83.12資本10979.7252.5總計180164.716.22計算資金邊際際成本率率=16.22÷180×100%=9.01%可用資金金邊際成成本率=16.22÷÷164.7××100%=9.85%某銀行準(zhǔn)準(zhǔn)備以NOW（（可轉(zhuǎn)讓支支付命令令）賬戶支支持資產(chǎn)產(chǎn)擴張，，這些資資金的利利息成本本為5%，其他他開支為為2%，，新增資資金的24%用用于非盈盈利資產(chǎn)產(chǎn)，計算算銀行的的資金邊邊際成本本率。根據(jù)計算算公式：：資金邊際際成本率率=(新新增利息息+新增增其他開開支）／／新增資資金=（5%+2%)／／1=7%可用資金金邊際成本本率=(新增利利息+新新增其他他開支））／（新新增資金金-必要要的儲備備）=（5%+2%）／（（1-24%)=9.21%某銀行新新增資金金200億元，，其中活活期存款款增加額額50億億元、貨貨幣市場場賬戶新新增60億元、、定期存存單新增增40億億元、其其他定期期存款40億元元、資本本新增10億元元，可用用資金比比率依次次為80%、94%、、94%、94%、97%，，成本率率依次為為5%、、8%、、10%、7.8%、、25%，計算算平均邊邊際成本本率和可可用資金金邊際成成本率。。邊際成本本率平均邊際際成本率率=（2.5+4.8+4.0+3.12+2.5）/(50+60+40+40+10)=16.92/200=8.46%可用資金金邊際成成本率=16.92/(40+56.4+37.6+37.6+9.7)=16.92/181.3=9.33%如果銀行行新增資資金能夠夠獲得高于9.33%的收益益率，則新增資金金的結(jié)構(gòu)構(gòu)是可取取的。（二）存存款成本本的控制制合理控制制存款總量（規(guī)模并并非越大大越好））優(yōu)化存款款結(jié)構(gòu)如果新增增資產(chǎn)的的邊際收收益大于新增負(fù)債債的邊際際成本，，則新增增資金的的結(jié)構(gòu)是是合理1、存款款總量與與成本控控制四種不同同組合逆向組合合模式（（總量增增加、成成本下降降）同向組合合模式（（總量增增加、成成本增加加）總量單向向變化模模式（總總量增長長、成本本不變））成本單向向變化模模式（總總量不變變、成本本上升））2、存款款的定價價存款定價價：指銀行行在吸收收存款時時，必須須確定應(yīng)應(yīng)支付的的市場價價格。既不能定定高，也也不能定定低(增長和盈利之間做出出選擇)。一般來說說，依靠不合合理的定定價吸引存款款導(dǎo)致利利潤下降降是不可可取的。。邊際成本本定價法法邊際成本本定價法法（浮動利利率體制制下）邊際成本本MC=總成本本的變動動=新利利率×以以新利率率籌集的的總資金金-舊利利率×以以舊利率率籌集的的總資金金邊際成本本率=總成本本的變動動/籌集集的新增增的資金金額（三）商商業(yè)銀行行的存款款營銷市場細(xì)分分策略產(chǎn)品策略略定價策略略業(yè)務(wù)推廣廣策略分銷策略略第三節(jié)商商業(yè)業(yè)銀行非非存款業(yè)業(yè)務(wù)的經(jīng)經(jīng)營與與管理非存款業(yè)業(yè)務(wù)（主動負(fù)債債）按照期限限長短分分為：短期借款款中長期借借款(發(fā)發(fā)行金融債券券）一、短期期借款的的經(jīng)營管管理（一）短短期借款款的種類類同業(yè)借款款同業(yè)拆借借轉(zhuǎn)抵押轉(zhuǎn)貼現(xiàn)向中央銀銀行借款款再貸款再貼現(xiàn)回購協(xié)議議央行逆回回購操作作（投放放貨幣））央行正回回購操作作（回籠籠貨幣））出售大額額可轉(zhuǎn)讓讓定期存存單CDs發(fā)行現(xiàn)代代商業(yè)票票據(jù)歐洲貨幣幣市場借借款（形形成于20世紀(jì)紀(jì)50年年代）（（3班））歐洲貨幣幣市場歐洲貨幣幣市場，就是經(jīng)經(jīng)營歐洲美元元和歐洲一一些主要要國家境外貨幣交易易的國際資金金借貸市市場。這里所所謂的“歐洲””一詞，實實際上是是“非國內(nèi)內(nèi)的”、、“境外外的”、、“離岸岸的”意思。歐洲美元元，是指存存放在美國境外外各銀行（（主要是是歐洲銀銀行和美美國、日日本等銀銀行在歐歐洲的分分行）內(nèi)內(nèi)的美元存款，或者從從這些銀銀行借到到的美元貸款款。（二）短短期借款款的特點點期限短但但規(guī)模大大。雖然期限限短但期期限明確確便于控控制和管管理。規(guī)模大若若不能按按時還款款，勢必必會影響響銀行的的信譽，其流動性風(fēng)風(fēng)險高于于存款。短期借款款的利率率隨行就市市（SHIBOR）利率往往往高于同期存款款利率，，一旦市場利率率上升負(fù)債成本本增加。。主要用于于滿足銀銀行短期期頭寸不不足的需需要不能用于于彌補經(jīng)常常性信貸貸資金缺缺口的需需要。（三）短短期借款款的管理理重點把握短期期借款的的時機市場利率率（較低低是借入入）貨幣政策策（實施施寬松貨幣政策策時，資資金成本本低）確定適度度的借款款規(guī)模并非越大大越好（（流動性性風(fēng)險越越大）確定合理理的借款款結(jié)構(gòu)借款到期期時間和和金額分分散化二、長期期借款的的經(jīng)營管管理（金融債券券）（一）金金融債券券的含義義商業(yè)銀行行在金融融市場上上發(fā)行的的、按約約定還本本付息的的有價證證券?！渡虡I(yè)銀銀行法》》第3條第第5款規(guī)規(guī)定，商商業(yè)銀行行可以通通過發(fā)行行金融債債券籌集集資金，，因此發(fā)發(fā)行金融融債券成成為我國國商業(yè)銀銀行籌集中長長期資金金的重要要工具商業(yè)銀行行的長期借款款一般采用用金融債券券的形式我國從1985年開始，各各大專業(yè)業(yè)銀行首首次在國國內(nèi)發(fā)行行人民幣幣金融債債券。中國三大大政策銀銀行———國家開開發(fā)銀行行、進(jìn)出出口銀行行、農(nóng)業(yè)業(yè)發(fā)展銀銀行2011年年02月月12日日分別發(fā)發(fā)布公告告稱，將將于下周周發(fā)行金金融債券券。國開開行16日發(fā)行行不超過過150億元30年期期固定利利率金融融債券和和不超過過150億元7年期浮浮動利率率金融債債券，進(jìn)進(jìn)口行16日發(fā)發(fā)行100億元元5年期期浮動利利率金融融債券，，農(nóng)發(fā)行行18日日發(fā)行120億億元3年年期固定定利率金金融債券券。中國人民民銀行、、中國工工商銀行行、中國國農(nóng)業(yè)銀銀行１１９８５５年發(fā)行行金融債債券、開開辦特種種貸款辦辦法【頒布單單位】中中國人人民銀行行／中國國工商行行／中國國農(nóng)行【頒布日日期】19850722【實施日日期】19850722一、為了了在加強強宏觀金金融控制制的同時時貫徹區(qū)區(qū)別對待待的政策策，調(diào)整整資金結(jié)結(jié)構(gòu)，，支持一一些產(chǎn)品品為社會會所急需需、經(jīng)濟(jì)濟(jì)效益好好的掃尾尾建設(shè)項項目迅速速竣工投投產(chǎn)，，并引導(dǎo)導(dǎo)一部分分消費基基金轉(zhuǎn)化化為生產(chǎn)產(chǎn)資金，，決定由由中國農(nóng)農(nóng)業(yè)銀行行、中國國工商商銀行于于１９８８５年發(fā)發(fā)行金融融債券、、開辦特特種貸款款、特制制定本辦辦法。二、金融融債券由由中國農(nóng)農(nóng)業(yè)銀行行、中國國工商銀銀行分別別按各自自的業(yè)務(wù)務(wù)范圍向向城鄉(xiāng)鄉(xiāng)個人發(fā)發(fā)行，籌籌集的資資金用來來向鄉(xiāng)鎮(zhèn)鎮(zhèn)企業(yè)和和城市集集體企業(yè)業(yè)發(fā)放特特種貸款款。１１９８５５年，由由農(nóng)業(yè)銀銀行在農(nóng)農(nóng)村發(fā)行行金融債債券十五五億元，，用于鄉(xiāng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)業(yè)特種種貸款；；由工商商銀行在在城市發(fā)發(fā)行金融融債券五五億元，，用于城城市集體體企業(yè)特特種貸貸款。（二）金金融債券券的種類類資本性金融債券券（為彌補資本本金不足足而發(fā)行）資本票據(jù)據(jù)資本債券券一般性金融債券券（主要部部分）籌集用于于長期貸款款與投資的中長期期資金國際金融債券券在國際金金融市場場上發(fā)行行的面額以外外幣表示示的金融債債券）一般性金金融債券券的種類類擔(dān)保債券券信用債券券（國有銀行行發(fā)行）固定利率率債券（目前為主主）浮動利率率債券（趨勢）附息（剪剪息）債債券（分次付息息債券主要形式式）一次性還還本付息息債券貼現(xiàn)金融融債券普通金融融債券累進(jìn)利率率債券國家開發(fā)發(fā)銀行2005年第十十期金融融債券（（次級債債券）債券名稱稱：國家家開發(fā)銀銀行2005年年第十期期金融債債券（次次級債券券）發(fā)行人：：國家開開發(fā)銀行行發(fā)行總額額：100億元元債券期限限：本期期債券為為15年年期固定定利率發(fā)發(fā)行人可可贖回債債券債券利率率：本期期債券通通過中國國人民銀銀行債券券發(fā)行系系統(tǒng)以市市場化招招標(biāo)方式式確定債券次級級性條款款：政策策性銀行行次級債債券，由由開發(fā)銀銀行發(fā)行行的、本本金和利利息的清清償順序序列于開開發(fā)銀行行其他負(fù)負(fù)債之后后、先于于開發(fā)銀銀行股權(quán)權(quán)資本的的債券。。發(fā)行人可可贖回條條款：發(fā)發(fā)行人在在2015年6月30日有權(quán)權(quán)選擇按按本期債債券的面面值提前前贖回全全部或部部分該債債券。發(fā)發(fā)行人選選擇贖回回前，將將提前一一個月，，即于2015年5月月31日日之前發(fā)發(fā)出債券券贖回公公告，同同時通知知中央結(jié)結(jié)算公司司，具體體操作辦辦法屆時時參見中中央結(jié)算算公司通通知。如如發(fā)行人人行使本本贖回條條款，則則本期債債券贖回回部分自自2015年6月30日停止止計息并并兌付本本息。發(fā)行方式式：采取取公開招招標(biāo)方式式，通過過承銷團(tuán)團(tuán)承銷發(fā)發(fā)行。根據(jù)利息的支付方式式，金融債債券可分分為附息金融融債券和貼現(xiàn)金融融債券。附息債券券是在它它的券面面上附有有各期息息票的中中長期債債券，息息票的持持有者可可按其標(biāo)標(biāo)明的時時間期限限到指定定的地點點按標(biāo)明明的利息息額領(lǐng)取取利息。。息票通通常以6個月為為一期，，由于它它在到期期時可獲獲取利息息收入，，息票也也是一種種有價證證券，因因此它也也可以流流通、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓。如果金融融債券是是以低于于面值的的價格貼貼現(xiàn)發(fā)行行，到期期按面值值還本付付息，利利息為發(fā)發(fā)行價與與面額的的差額，，則稱為為貼現(xiàn)債債券。比比如票面面金額為為1000元，，期限為為1年年的貼現(xiàn)現(xiàn)金融債債券，發(fā)發(fā)行價格格為900元，，1年到到期時支支付給投資者1000元，那那么利息收入入就是100元，，而實實際年利利率就是是11．．