審計(jì)工作計(jì)劃（3篇）

第7頁共7頁審計(jì)工作計(jì)劃1、做?好財(cái)務(wù)內(nèi)審?的掃尾工作?，撰寫審計(jì)?報(bào)告,審計(jì)?結(jié)果反饋各?縣(市)局?,并提出整?改措施,抓?緊落實(shí)。?2、做好迎?接省局財(cái)務(wù)?內(nèi)審前的各?項(xiàng)工作，及?時(shí)總結(jié)我局?的內(nèi)審工作?,結(jié)合整改?情況寫出自?查總結(jié),編?制有關(guān)報(bào)表?,迎接省局?內(nèi)審。3?、加強(qiáng)預(yù)算?管理,嚴(yán)格?執(zhí)行預(yù)算,?注重預(yù)算執(zhí)?行情況分析?,繼續(xù)樹立?過緊日子的?思想。4?、進(jìn)一步加?強(qiáng)經(jīng)費(fèi)的管?理監(jiān)督,繼?續(xù)做好縣(?市)局憑證?日常審核工?作,及時(shí)糾?正發(fā)現(xiàn)問題?。5、認(rèn)?真貫徹落實(shí)?省局會議精?神,扎扎實(shí)?實(shí)地把財(cái)務(wù)?管理各項(xiàng)工?作落實(shí)到實(shí)?處。6、?在完善財(cái)務(wù)?管理制度基?礎(chǔ)上,進(jìn)一?步抓好崗責(zé)?體系建設(shè)。?7、做好?二季度,三?季度經(jīng)費(fèi)收?支的分析工?作。8、?想辦法出注?意,提出增?收節(jié)支措施?。9、按?照市局統(tǒng)一?部署,繼續(xù)?做好機(jī)關(guān)效?能建設(shè)的_?__實(shí)施階?段工作,不?斷提高處內(nèi)?每位干部的?行政能力和?工作效率,?不斷提高工?作質(zhì)量和服?務(wù)水平,圓?滿全年完成?任務(wù)。1?0、做好年?終結(jié)賬的準(zhǔn)?備工作,所?有經(jīng)費(fèi)收入?,支出按所?屬年度入賬?,調(diào)整各項(xiàng)?經(jīng)費(fèi)的余額?。11、?局領(lǐng)導(dǎo)交辦?的其他工作?.市局財(cái)務(wù)?審計(jì)處。審計(jì)工作計(jì)劃（二）?一、審計(jì)系?統(tǒng)總體目標(biāo)?二、年度?主要經(jīng)營及?管理目標(biāo)?財(cái)務(wù)審計(jì)方?面確?？冃?考核和離任?審計(jì)工作能?夠及時(shí)完成?，專項(xiàng)審計(jì)?所涉及分、?子公司覆蓋?率不低于_?__%，并?及時(shí)發(fā)現(xiàn)、?揭露各類違?紀(jì)、違規(guī)問?題，對重大?潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)?行披露，同?時(shí)發(fā)現(xiàn)控制?和管理中的?亮點(diǎn)。三?、年度主要?工作任務(wù)?（一）提前?籌備，按時(shí)?完成績效考?核工作績?效考核財(cái)務(wù)?指標(biāo)的審核?工作時(shí)間節(jié)?點(diǎn)，較以往?年度提前一?個(gè)多月，財(cái)?務(wù)審計(jì)部為?克服人員少?、時(shí)間緊、?任務(wù)重等困?難，應(yīng)提前?制定審核計(jì)?劃，認(rèn)真總?結(jié)以往年度?審核經(jīng)驗(yàn)，?確保在規(guī)定?時(shí)間內(nèi)保質(zhì)?保量完成。?（二）繼?續(xù)以“項(xiàng)目?”為基本審?計(jì)主體，著?力完成在開?發(fā)、營銷、?項(xiàng)目管理等?兩至三個(gè)業(yè)?務(wù)板塊的專?項(xiàng)審計(jì)工作?，通過對比?不同公司在?相同業(yè)務(wù)板?塊的效果和?效率，“去?粗取精”，?優(yōu)化制度流?程，提升管?理效率。?財(cái)務(wù)審計(jì)部?門通過前期?開展地銷售?收入專項(xiàng)、?項(xiàng)目預(yù)算專?項(xiàng)、財(cái)務(wù)基?礎(chǔ)專項(xiàng)等審?計(jì)項(xiàng)目，已?經(jīng)表明圍繞?“項(xiàng)目”開?展審計(jì)工作?，能夠深入?解析項(xiàng)目整?個(gè)開發(fā)流程?中的各個(gè)環(huán)?節(jié)，對過程?中風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)?揭示，同時(shí)?審計(jì)發(fā)現(xiàn)更?直觀、更有?說服力，后?期審計(jì)成果?推介更具有?可行性。因?此，財(cái)務(wù)審?計(jì)部預(yù)計(jì)圍?繞“項(xiàng)目管?理”中的開?發(fā)、營銷、?項(xiàng)目管理等?兩至三個(gè)業(yè)?務(wù)板塊下大?力度開展專?項(xiàng)審計(jì)工作?，專項(xiàng)審計(jì)?覆蓋分、子?范圍達(dá)到_?__%以上?，對重點(diǎn)公?司重點(diǎn)問題?進(jìn)行重點(diǎn)審?計(jì)和跟蹤。?（三）在?房地產(chǎn)公司?常規(guī)及離任?審計(jì)過程中?，針對公司?酒店產(chǎn)業(yè)公?司的興起，?深入對一個(gè)?產(chǎn)業(yè)板塊的?風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)?行系統(tǒng)性的?梳理，如酒?店業(yè)務(wù)，針?對以酒店財(cái)?務(wù)為核心的?采購管理、?庫房管理、?收入運(yùn)營管?理等不同板?塊的重點(diǎn)風(fēng)?險(xiǎn)予以識別?，進(jìn)一步貫?徹以風(fēng)險(xiǎn)防?范為導(dǎo)向的?工作思路。?財(cái)務(wù)審計(jì)?部通過對房?地產(chǎn)分、子?公司財(cái)務(wù)部?風(fēng)險(xiǎn)事件的?梳理，取得?較好效果，?一方面使審?計(jì)人員更加?了解實(shí)際業(yè)?務(wù)，另一方?面幫助分、?子公司增強(qiáng)?主動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管?理的意識。?，財(cái)務(wù)審計(jì)?部將借鑒財(cái)?務(wù)風(fēng)險(xiǎn)地圖?的經(jīng)驗(yàn)，在?上述專項(xiàng)審?計(jì)后進(jìn)一步?開展風(fēng)險(xiǎn)系?統(tǒng)性梳理工?作。其次?，限于人員?緊張，財(cái)務(wù)?審計(jì)部自成?立后僅對酒?店進(jìn)行過兩?次財(cái)務(wù)離任?審計(jì)，且酒?店財(cái)務(wù)對比?于房地產(chǎn)財(cái)?務(wù)所涉及的?管轄內(nèi)容更?加復(fù)雜，目?前財(cái)務(wù)審計(jì)?部尚未形成?對酒店業(yè)務(wù)?的深入了解?，不能對酒?店財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?系統(tǒng)性認(rèn)知?。，財(cái)務(wù)審?計(jì)部計(jì)劃聯(lián)?合酒店管理?公司財(cái)務(wù)部?對幾家酒店?開展財(cái)務(wù)基?礎(chǔ)專項(xiàng)檢查?，梳理出采?購管理、庫?房管理、收?入運(yùn)營管理?等以財(cái)務(wù)為?核心的幾大?業(yè)務(wù)板塊的?風(fēng)險(xiǎn)事件，?并完成風(fēng)險(xiǎn)?識別、評估?及應(yīng)對。?四、年度主?要工作保障?措施（一?）增強(qiáng)審計(jì)?團(tuán)隊(duì)的凝聚?力與執(zhí)行力?，構(gòu)建“學(xué)?習(xí)型”團(tuán)隊(duì)?，促進(jìn)個(gè)人?及團(tuán)隊(duì)的共?同成長，不?斷總結(jié)、_?__、沉淀?審計(jì)經(jīng)驗(yàn)，?著眼于部門?的長期發(fā)展?首先，繼?續(xù)加強(qiáng)__?_團(tuán)隊(duì)成員?開懇談會，?在會議上創(chuàng)?造出濃厚的?氛圍，使團(tuán)?隊(duì)成員暢所?欲言，并給?團(tuán)隊(duì)成員創(chuàng)?造發(fā)表自己?觀點(diǎn)和看法?的機(jī)會，為?工作開拓思?路；其次，?分期分批_?__參加各?種業(yè)務(wù)與技?能培訓(xùn)，通?過提高個(gè)人?技能來實(shí)現(xiàn)?團(tuán)隊(duì)整體素?質(zhì)的提高；?第三，建立?有效的激勵(lì)?機(jī)制，形成?內(nèi)部競爭機(jī)?制，營造“?比、學(xué)、趕?、超”的工?作氛圍。?（二）將計(jì)?劃和準(zhǔn)備工?作提前，提?高審計(jì)工作?效率在績?效考核工作?中，通過初?審進(jìn)行實(shí)地?指導(dǎo)，提前?搜集有疑義?、錯(cuò)誤率較?高的指標(biāo)，?提高考核工?作效率。?（三）樹立?審計(jì)新理念?，積極探索?以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)?向，以控制?為主線的的?審計(jì)模式?公司“四五?”規(guī)劃在發(fā)?展的同時(shí)，?也開始高度?___內(nèi)部?管理的規(guī)范?和對各類風(fēng)?險(xiǎn)的有效防?范。財(cái)務(wù)審?計(jì)部作為公?司的監(jiān)督、?約束部門，?是公司防范?風(fēng)險(xiǎn)的重要?職能部門，?財(cái)務(wù)審計(jì)部?將努力探索?內(nèi)部控制體?系，挖掘公?司經(jīng)營管理?中各環(huán)節(jié)風(fēng)?險(xiǎn)漏洞，重?點(diǎn)對稅務(wù)風(fēng)?險(xiǎn)、項(xiàng)目管?理風(fēng)險(xiǎn)、資?金安全、除?地產(chǎn)公司外?的其他產(chǎn)業(yè)?公司管理風(fēng)?險(xiǎn)等方面開?展審計(jì)工作?。同時(shí)建立?風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制?度，明確審?計(jì)___內(nèi)?部各個(gè)層次?，各個(gè)崗位?人員的職責(zé)?和權(quán)限，通?過過程中有?指導(dǎo)、有監(jiān)?督，結(jié)束有?審核來防范?和控制審計(jì)?風(fēng)險(xiǎn)。（?四）準(zhǔn)確定?位，突出重?點(diǎn)，提高財(cái)?務(wù)審計(jì)監(jiān)督?和服務(wù)水平?是“四五?”規(guī)劃第三?年，也是地?產(chǎn)企業(yè)發(fā)展?不確定一年?，財(cái)務(wù)審計(jì)?部將緊緊圍?繞“管理+?效益”的審?計(jì)目標(biāo)，把?審計(jì)監(jiān)督出?發(fā)點(diǎn)和歸宿?放在促進(jìn)公?司內(nèi)部管理?，強(qiáng)化內(nèi)部?控制，提高?公司效益，?即重監(jiān)督也?重服務(wù)、重?合規(guī)更重效?益的原則，?財(cái)務(wù)審計(jì)將?重點(diǎn)___?財(cái)務(wù)報(bào)表的?核算是否真?實(shí)、準(zhǔn)確；?重大潛盈、?潛虧；重大?風(fēng)險(xiǎn)的存在?等。審計(jì)工作計(jì)劃（三）一、?指導(dǎo)思想?牢固樹立“?以審計(jì)促進(jìn)?公司治理”?的審計(jì)理念?，堅(jiān)持“服?務(wù)大局、圍?繞中心、突?出重點(diǎn)”的?工作方針，?寓服務(wù)于監(jiān)?督，寓幫助?于促進(jìn)，充?分發(fā)揮內(nèi)部?審計(jì)對經(jīng)濟(jì)?安全、健康?運(yùn)行的“免?疫”功能，?促進(jìn)集團(tuán)經(jīng)?濟(jì)的平穩(wěn)、?高效發(fā)展。?二、工作?目標(biāo)緊緊?圍繞集團(tuán)黨?委、董事局?提出的集團(tuán)?___年經(jīng)?濟(jì)工作目標(biāo)?，認(rèn)真履行?集團(tuán)董事局?賦予的職責(zé)?，全面監(jiān)督?財(cái)務(wù)收支的?真實(shí)、合法?和效益，突?出重點(diǎn)領(lǐng)域?、重點(diǎn)項(xiàng)目?、重點(diǎn)資金?和重點(diǎn)環(huán)節(jié)?，更新觀念?，創(chuàng)新機(jī)制?，加大力度?，在___?重大違法違?規(guī)問題的同?時(shí)，更加注?重將內(nèi)部審?計(jì)的工作重?心從事后查?處轉(zhuǎn)向過程?控制，“以?監(jiān)督促進(jìn)過?程”，從治?理、機(jī)制和?制度層面揭?示問題，提?出建議，改?善企業(yè)經(jīng)營?管理，提高?企業(yè)可持續(xù)?發(fā)展能力。?三、工作?措施(一?)深化監(jiān)督?，進(jìn)一步強(qiáng)?化審計(jì)評價(jià)?職能，揭示?資源配置和?使用的合規(guī)?性和效益性?。審計(jì)的?根本使命在?于協(xié)同保證?各企業(yè)的業(yè)?務(wù)戰(zhàn)略與集?團(tuán)的總體戰(zhàn)?略保持一致?性，并能夠?按照集團(tuán)發(fā)?展戰(zhàn)略的要?求制訂規(guī)劃?和分配資源?，以保證在?集團(tuán)戰(zhàn)略框?架下的資源?的化配置。?在其中，審?計(jì)應(yīng)充分發(fā)?揮監(jiān)督職能?，并在監(jiān)督?的深度和廣?度上下功夫?，有效評價(jià)?企業(yè)戰(zhàn)略制?訂的一致性?和資源利用?的合規(guī)性和?效益性，以?發(fā)現(xiàn)是否存?在游離于集?團(tuán)戰(zhàn)略之外?的經(jīng)營行為?，是否存在?不合規(guī)的占?用資源，是?否存在資源?的閑置、浪?費(fèi)等，諸如?此類，均應(yīng)?該通過合法?的審計(jì)監(jiān)督?予以揭示，?促進(jìn)集團(tuán)資?源的更優(yōu)化?分配。(?二)突出重?點(diǎn)，進(jìn)一步?加大專項(xiàng)審?計(jì)力度。?___年，?集團(tuán)審計(jì)部?將在常規(guī)審?計(jì)工作開展?的基礎(chǔ)上，?有針對性的?、有重點(diǎn)的?開展以下幾?方面的專項(xiàng)?審計(jì)工作，?并希望達(dá)到?兩方面目標(biāo)?：一是通過?審計(jì)發(fā)現(xiàn)問?題、分析問?題、解決問?題，提高企?業(yè)管理水平?，促進(jìn)企業(yè)?的自我完善?;二是總結(jié)?實(shí)踐，以便?有效推廣利?用。1、?管理流程審?計(jì)。管理流?程的合理、?科學(xué)、健全?和規(guī)范，決?定了一個(gè)企?業(yè)的運(yùn)作是?否順暢和有?效率，也能?在很大程度?上得以規(guī)避?企業(yè)的各種?風(fēng)險(xiǎn)。比如?，完善的財(cái)?務(wù)操作管理?流程能夠規(guī)?避一定的金?融風(fēng)險(xiǎn)，完?善的投資決?策流程能夠?規(guī)避一定的?投資失誤風(fēng)?險(xiǎn)，完善的?生產(chǎn)管理流?程得以規(guī)避?一定的產(chǎn)品?質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。?對管理流程?進(jìn)行審計(jì)，?重點(diǎn)是要檢?查各企業(yè)管?理流程是否?健全規(guī)范，?特別是要檢?查各項(xiàng)重大?決策是否經(jīng)?過了必要的?討論和審批?程序。走程?序，就是守?規(guī)則，只有?守規(guī)則，才?能限度地控?制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)?生。2、?投資效益審?計(jì)。投資擴(kuò)?張是企業(yè)發(fā)?展的普遍模?式，也是集?團(tuán)目前快速?發(fā)展的重要?途徑。但同?時(shí)，投資失?誤也有可能?給企業(yè)帶來?___性危?機(jī)，因而也?是企業(yè)經(jīng)營?管理中的風(fēng)?險(xiǎn)所在。對?投資效益進(jìn)?行審計(jì)，就?是要對投資?活動(dòng)進(jìn)行全?方位的事后?跟蹤，從投?資并購項(xiàng)目?的發(fā)現(xiàn)和選?擇，到評估?論證，審批?決策、建設(shè)?投產(chǎn)、或者?重組整合，?以及產(chǎn)出效?益與預(yù)期效?益的比較差?異，差異發(fā)?生的原因等?等。投資效?益審計(jì)的著?眼點(diǎn)不僅在?于發(fā)現(xiàn)投資?管理中的問?題，還要重?視總結(jié)和推?廣實(shí)踐，使?集團(tuán)投資管?理的豐富實(shí)?踐可以成為?共享的無形?資產(chǎn)。3?、采購供應(yīng)?鏈審計(jì)。采?購供應(yīng)鏈管?理既是企業(yè)?價(jià)值創(chuàng)造的?重要環(huán)節(jié)，?也是企業(yè)成?本控制的重?要環(huán)節(jié)，還?是企業(yè)利益?攸關(guān)的重要?環(huán)節(jié)。采購?供應(yīng)鏈管理?水平高低，?會直接影響?企業(yè)經(jīng)營的?成本效益。?而采購管理?的缺失，則?會給企業(yè)帶?來重大損失?，甚至導(dǎo)致?企業(yè)發(fā)生重?大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)?。因此，重?視和加強(qiáng)采?購供應(yīng)鏈的?管理，是?企業(yè)內(nèi)部控?制的關(guān)鍵節(jié)?點(diǎn)。對采購?供應(yīng)鏈管理?進(jìn)行審計(jì)，?目的在于推?動(dòng)企業(yè)完善?采購供應(yīng)鏈?的管理制度?，規(guī)范采購?人員的行為?準(zhǔn)則，健全?采購供應(yīng)活?動(dòng)的文檔記?錄，使采購?供應(yīng)管理更?加有效率和?效益性。?(三)更新?思維，進(jìn)一?步加強(qiáng)審計(jì)?咨詢和服務(wù)?職能，寓幫?助于監(jiān)督，?切實(shí)提高企?業(yè)運(yùn)營效率?和效益。?集團(tuán)審計(jì)部?要求每個(gè)審?計(jì)人員在開?展審計(jì)過程?中，應(yīng)摒棄?傳統(tǒng)審計(jì)理?念，要與時(shí)?俱進(jìn)，加強(qiáng)?審計(jì)理論研?究和審計(jì)方?法創(chuàng)新，推?進(jìn)內(nèi)部審計(jì)?職能從單純?監(jiān)督向監(jiān)督?、服務(wù)并重?轉(zhuǎn)變，把服?務(wù)企業(yè)、提?高企業(yè)管理?水平作為一?個(gè)重要工作?內(nèi)容。一是?通過審計(jì)發(fā)?現(xiàn)和審計(jì)評?價(jià)，幫助各?企業(yè)增強(qiáng)風(fēng)?險(xiǎn)意識，及?時(shí)識別潛在?風(fēng)險(xiǎn)，有效?防范風(fēng)__?_生，建立?健全風(fēng)險(xiǎn)控?制機(jī)制;二?是通過審計(jì)?測試，幫助?各企業(yè)增強(qiáng)?流程再造意?識，及時(shí)發(fā)?現(xiàn)流程制定?過程中的冗?長和效率低?下的問題，?提高流程運(yùn)?行效益;三?是通過審計(jì)?總結(jié)實(shí)踐，?幫助各企業(yè)?在項(xiàng)目運(yùn)作?方面少走彎?路，減少機(jī)?會成本的投?入。(四?)建章立制?，進(jìn)一步強(qiáng)?化審計(jì)工作?規(guī)范性，提?高審計(jì)工作?質(zhì)量。隨?著一系列審?