信用管理 唐明琴 林江鵬課件 第10章商業(yè)銀行信用管理

第十章

商業(yè)銀行信用管理

第一節(jié)銀行信用第二節(jié)商業(yè)銀行信用管理的基本內(nèi)容

第三節(jié)商業(yè)銀行貸款的信用管理本章主要內(nèi)容商業(yè)銀行信用管理概述商業(yè)銀行信用管理的基本內(nèi)容商業(yè)銀行貸款的信用管理商業(yè)銀行信用商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)銀行信用管理銀行信用衍生產(chǎn)品對存款人違約引起的信用風(fēng)險(xiǎn)管理對借款人引起的信用風(fēng)險(xiǎn)管理對中間客戶違約引起的信用風(fēng)險(xiǎn)管理商業(yè)銀行企業(yè)貸款信用管理商業(yè)銀行企業(yè)貸款信用管理本章需要識記的基本概念

銀行信用銀行信用風(fēng)險(xiǎn)

信用違約期權(quán)總收益互換

信用聯(lián)動(dòng)票據(jù)6C系統(tǒng)

5P要素分析法5W分析法

SWOFT法正常貸款

關(guān)注貸款次級貸款

可疑貸款損失貸款

問題貸款個(gè)人貸款

風(fēng)險(xiǎn)分析證券化第一節(jié)

銀行信用一、商業(yè)銀行信用（一）商業(yè)銀行信用的概念指以銀行為中介，以存款等方式籌集貨幣資金，以貸款方式對國民經(jīng)濟(jì)各部門、各企業(yè)提供資金的一種信用形式。（二）商業(yè)銀行信用的特征

1.廣泛性

2.靈活性

3.間接性

4.綜合性二、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)（一）商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的概念傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)學(xué)觀點(diǎn)：銀行信用風(fēng)險(xiǎn)是指由于債務(wù)人未能按照與銀行所簽訂的合約的條款履約或未按約定形式履約，而使銀行借貸資產(chǎn)遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)?，F(xiàn)代意義上的信用風(fēng)險(xiǎn)：包括由交易對手直接違約和交易對手違約可能性變化而給投資組合造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。第一節(jié)

銀行信用（二）商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)

1.銀行資產(chǎn)信用活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)包括貸款、證券投資、現(xiàn)金資產(chǎn)、固定資產(chǎn)等。貸款風(fēng)險(xiǎn)是最大的信用風(fēng)險(xiǎn)因素，可能導(dǎo)致倒閉。典型：日本長期信用銀行和兵庫銀行的倒閉2.銀行負(fù)債信用活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)包括存款、借入負(fù)債和結(jié)算負(fù)債。表現(xiàn)為銀行無力承兌到期本息、無力清償債務(wù)等典型：墨西哥金融危機(jī)中的銀行擠兌3.銀行表外信用活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)主要包括承諾、保證和金融衍生產(chǎn)品投資可能導(dǎo)致銀行倒閉。典型：巴林銀行的倒閉（三）商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的基本特征1.損失與收益的不對稱性市場風(fēng)險(xiǎn)損失分布2.非系統(tǒng)性特征

借款人的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營能力、還款意愿等非系統(tǒng)因素在很大程度上決定了其信用風(fēng)險(xiǎn)大小。

3.系統(tǒng)性特征宏觀經(jīng)濟(jì)因素如國家貨幣政策、財(cái)政政策、國際市場波動(dòng)、市場需求變動(dòng)等，會(huì)對信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生系統(tǒng)性影響4.信息不對稱特征

授信者掌握的信息總是比受信者少。5.傳染性特征公眾對銀行的信用失去信心從而發(fā)生擠兌→銀行破產(chǎn)→更大規(guī)模擠兌→信用危機(jī)→經(jīng)濟(jì)危機(jī)三、商業(yè)銀行信用管理（一）商業(yè)銀行信用管理的內(nèi)容

1.資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)管理

在貸款和投資等資產(chǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營中，進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)控制和管理2.負(fù)債信用風(fēng)險(xiǎn)管理

通過發(fā)行負(fù)債如存款、借入資金籌集資金，進(jìn)行負(fù)債信用經(jīng)營，以滿足發(fā)展和流動(dòng)性需求3.表外信用風(fēng)險(xiǎn)管理

建立有效的表外風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，增加銀行收益第一節(jié)

銀行信用（二）商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的流程

1.風(fēng)險(xiǎn)的識別通過統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)分析在業(yè)務(wù)流程中尋找和確定可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的因素2.風(fēng)險(xiǎn)的衡量

通過制定統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)來測算和比較所有的授信風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)的可能性進(jìn)行量化，得到由于某些風(fēng)險(xiǎn)因素而導(dǎo)致在給定收益的情況下?lián)p失的數(shù)額或在給定損失的情況下收益的數(shù)額3.風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督研究在授信業(yè)務(wù)的全流程中，對風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行全方位的檢查、反映的行為過程

4.風(fēng)險(xiǎn)的控制

風(fēng)險(xiǎn)控制的目的是為了尋求風(fēng)險(xiǎn)的平衡，即損失和收益的平衡5.風(fēng)險(xiǎn)的調(diào)整

全稱為風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整業(yè)績，是指商業(yè)銀行通過某種測量方法對銀行不同部門、產(chǎn)品和客戶間的收益情況和發(fā)生損失的可能性進(jìn)行比較，以達(dá)到對經(jīng)營情況進(jìn)行科學(xué)的衡量。四、銀行信用衍生產(chǎn)品（一）信用違約期權(quán)專門針對違約風(fēng)險(xiǎn)的信用衍生工具，在貸款違約事件發(fā)生時(shí)支付確定的金額給期權(quán)購買者商業(yè)銀行可以在發(fā)放貸款的同時(shí)購買違約期權(quán)（二）信用違約互換互換是國外債券市場中最常見的信用衍生產(chǎn)品。在信用違約互換交易中，違約互換購買者將定期向違約互換出售者支付一定費(fèi)用（稱為信用違約互換點(diǎn)差），而一旦出現(xiàn)信用類事件（主要指債券主體無法償付），違約互換購買者將有權(quán)利將債券以面值遞送給違約互換出售者，從而有效規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)。第一節(jié)

銀行信用（三）總收益互換指總收益賣方將特定參考資產(chǎn)的總收益支付給總收益買方，作為交換，買方支付以浮動(dòng)利率為基礎(chǔ)的總收益給賣方參考資產(chǎn)可以是債券、貸款，或特定的指數(shù)（四）信用聯(lián)動(dòng)票據(jù)嵌入信用違約互換的結(jié)構(gòu)化票據(jù)。銀行（保護(hù)買方）與信用聯(lián)動(dòng)票據(jù)發(fā)行人達(dá)成違約互換交易，發(fā)行人向投資者發(fā)行以單筆貸款或貸款組合為參考的信用聯(lián)動(dòng)票據(jù)，并對其支付利息，其中包括保護(hù)買方支付的保險(xiǎn)費(fèi)。拓展閱讀10-1：法國興業(yè)銀行欺詐案一、事件起因

法國興業(yè)銀行欺詐案起因于歐洲股票指數(shù)期貨交易。從2007年上半年開始，法國興業(yè)銀行交易員蓋維耶爾在未經(jīng)授權(quán)的情況下違規(guī)從事歐洲股票指數(shù)期貨。由于他錯(cuò)誤地估計(jì)市場將出現(xiàn)上漲，致使法國興業(yè)銀行蒙受49億歐元損失。二、法興劫難的啟示

1．金融風(fēng)險(xiǎn)管理需要警鐘長鳴。2．法興劫難并不是一個(gè)孤立事件。3．不要迷信任何風(fēng)險(xiǎn)管理制度或系統(tǒng)。4．要從繁榮處找隱患。第二節(jié)

商業(yè)銀行信用管理的基本內(nèi)容一、對存款人違約引起的信用風(fēng)險(xiǎn)的管理（一）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的成因1.資產(chǎn)負(fù)債期限不匹配造成流動(dòng)性缺口“借短貸長”，有內(nèi)在的不穩(wěn)定性2.突發(fā)性因素導(dǎo)致存款大量流失債權(quán)人突然擔(dān)心該銀行的償付能力其他支付危機(jī)引起的“傳染效應(yīng)”3、其他原因銀行之間競爭的加劇、客戶提現(xiàn)的需求的疊加、客戶投資偏好的變化2007年以來幾次重大的銀行擠兌風(fēng)波擠兌時(shí)間銀行名稱擠兌誘因解決方案2007.1.5臺(tái)灣中華銀行母公司力霸集團(tuán)遭遇嚴(yán)重財(cái)務(wù)危機(jī)，一日被提200億新臺(tái)幣金融主管部門接管，100億股東權(quán)益被清零2007.9.14英國北巖銀行英國第五大銀行，主營房貸，宣布因次貸影響盈利比預(yù)計(jì)低20％，兩天被提款20億英鎊拋售抵押貸款債權(quán)、呼吁收購，央行注資2008.9.24香港東亞銀行隱瞞衍生金融產(chǎn)品虧損、財(cái)務(wù)不穩(wěn)定、面臨倒閉政府公開支持、李嘉誠購買股票2011.1韓國7家銀行因資產(chǎn)流動(dòng)性不足被暫停營業(yè)，引發(fā)擠兌風(fēng)潮注資、發(fā)放儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)、促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)收購兼并2012.5.6希臘多家銀行歐元區(qū)主權(quán)債務(wù)危機(jī)深化，銀行資金持續(xù)外流，政黨組閣談判失敗

（二）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理銀行保持流動(dòng)性的途徑主要有兩種：一是銀行持有流動(dòng)性較高的資產(chǎn)，即保留一定數(shù)量的現(xiàn)金資產(chǎn)，持有信譽(yù)好、流動(dòng)性強(qiáng)、易變現(xiàn)的證券，如短期國債等，當(dāng)需要流動(dòng)性時(shí)就出售這些證券。二是通過主動(dòng)負(fù)債借入流動(dòng)性，主要是指通過在金融市場拆借資金、發(fā)行票據(jù)、發(fā)行證券等來籌措資金，彌補(bǔ)流動(dòng)性不足。二、對借款人違約引起的信用風(fēng)險(xiǎn)管理（一）信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因一是在發(fā)放貸款時(shí)，由于銀行自身決策失誤或受政府因素干擾，造成貸款發(fā)放不規(guī)范，使信貸資金的使用不盡合理，難以保證按期收回，從而面臨著遭受損失的可能；二是在貸款的使用中，借款人因經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的不確定性因素而無法償還貸款，造成銀行貸款資金的損失。第二節(jié)

商業(yè)銀行信用管理的基本內(nèi)容（二）信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理1.風(fēng)險(xiǎn)回避指銀行因發(fā)現(xiàn)從事某種經(jīng)營活動(dòng)可能帶來風(fēng)險(xiǎn)損失，有意識地采取回避措施。通常有以下幾種方法：

一是資產(chǎn)結(jié)構(gòu)短期化的策略。二是避重就輕的投資選擇原則。三是“收硬付軟”、“借軟貸硬”的幣種選擇原則。四是揚(yáng)長避短、趨利避害的債務(wù)互換策略。2.風(fēng)險(xiǎn)分散指將許多類似的，但不會(huì)同時(shí)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)集中起來考慮，從而使這一組中發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失部分能夠得到其他未發(fā)生損失部分的補(bǔ)償。（1）擴(kuò)大資產(chǎn)投放的對象

（2）均衡資產(chǎn)分布的數(shù)量

（3）調(diào)整資產(chǎn)性質(zhì)分布結(jié)構(gòu)

（4）采取銀團(tuán)貸款的方式

3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移有全額轉(zhuǎn)移和部分轉(zhuǎn)移之分。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的具體方法有以下幾種：

（1）擔(dān)保

（2）貸款證券化

（3）貸款出售

（4）浮動(dòng)利率貸款和浮動(dòng)利率票據(jù)4.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償指銀行用資本、利潤、抵押品拍賣收入等形式的資金補(bǔ)償在某種風(fēng)險(xiǎn)上遭受的資產(chǎn)損失。（1）抵押貸款

（2）金融產(chǎn)品定價(jià)

（3）提取準(zhǔn)備金

①呆賬準(zhǔn)備金。②法定準(zhǔn)備金和超額儲(chǔ)備金。③資本準(zhǔn)備。拓展閱讀10-2：

無錫尚德公司破產(chǎn)案讓銀行反思什么？3月20日，無錫中級人民法院正式裁定光伏巨頭——尚德太陽能電力有限公司實(shí)施破產(chǎn)重整，持續(xù)半年之久的尚德破產(chǎn)風(fēng)波最終塵埃落定。高達(dá)71億元的貸款可能給銀行帶來35-40億元的損失。銀行應(yīng)從中汲取三大教訓(xùn)：其一，對“抓大放小”信貸戰(zhàn)略應(yīng)重新考量。其次，對企業(yè)擴(kuò)張沖動(dòng)應(yīng)保持足夠警惕。再次，對政府決策“指揮棒”應(yīng)正確分辨。三、對中間業(yè)務(wù)客戶違約引起的信用風(fēng)險(xiǎn)管理(一)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)

指商業(yè)銀行在資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，利用技術(shù)、信息、服務(wù)網(wǎng)絡(luò)、資金、信用等方面的優(yōu)勢，不運(yùn)用或不直接運(yùn)用自己的資產(chǎn)、負(fù)債，以中間人(代理人)的身份接受委托為客戶辦理收付、咨詢、代理、擔(dān)保和其他委托業(yè)務(wù)事項(xiàng)，提供各類金融服務(wù)并收取手續(xù)費(fèi)的經(jīng)營活動(dòng)。中間業(yè)務(wù)可以分為兩大類1.或有債權(quán)/債務(wù)類中間業(yè)務(wù)

2.金融服務(wù)類中間業(yè)務(wù)第二節(jié)

商業(yè)銀行信用管理的基本內(nèi)容（二）商業(yè)銀行對中間業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)的管理1.更新觀念，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識

2.建立完善規(guī)章制度，規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)

3.完善內(nèi)部監(jiān)控體系，有效防范風(fēng)險(xiǎn)

(1)履行稽核職責(zé)，健全稽核機(jī)制。由事后稽核逐步向事中、事前稽核前移(2)實(shí)行“三權(quán)”分離。將中間業(yè)務(wù)的經(jīng)營權(quán)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測權(quán)、風(fēng)險(xiǎn)管理權(quán)實(shí)行分離。(3)約束經(jīng)營行為。4.建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測管理制度

(1)建立風(fēng)險(xiǎn)定性、定量分析制度。(2)構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)限額系統(tǒng)。(3)完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度。我國上市銀行業(yè)中間業(yè)務(wù)概況（2011年）銀行名稱中間業(yè)務(wù)收入與營業(yè)收入比值建設(shè)銀行24%工商銀行23%中國銀行21%民生銀行20%農(nóng)業(yè)銀行20%國內(nèi)其他銀行低于20%發(fā)達(dá)銀行非利息收入一般在30%以上，有的甚至高達(dá)70-80%第三節(jié)

商業(yè)銀行貸款的信用管理一、商業(yè)銀行企業(yè)貸款信用管理（一）信用分析方法與內(nèi)容貸款信用分析就是商業(yè)銀行對借款人償還債務(wù)的能力與意愿進(jìn)行調(diào)查分析，借以了解借款人履約還款的可靠性，從而制定出正確的貸款政策，提高貸款決策的科學(xué)性，有針對性地加強(qiáng)貸款管理，防范信用風(fēng)險(xiǎn)。1.信用分析的方法（1）6Cs系統(tǒng)品德、資本、還款能力、擔(dān)保、經(jīng)營環(huán)境、持續(xù)性。（2）SWOT法S（Strength優(yōu)勢），W（Weakness弱勢）O（Opportunity機(jī)會(huì)）T（Threat威脅）（3）5W分析法who，why，what，when，where。（4）5P要素分析法個(gè)人因素(PersonalFactor)，資金用途因素(PurposeFactor)，還款財(cái)源因素(PaymentFactor)，債權(quán)保障因素(Protection、Factor)，企業(yè)前景因素(PerspectiveFactor)。2.信用分析的內(nèi)容（1）財(cái)務(wù)因素分析以客戶財(cái)務(wù)報(bào)表和其他資料為依據(jù)和起點(diǎn)，采用專門方法，系統(tǒng)分析和評價(jià)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量狀況的過程。財(cái)務(wù)分析包括財(cái)務(wù)指標(biāo)分析和財(cái)務(wù)綜合分析，分析的主要內(nèi)容體現(xiàn)在：償債能力分析營運(yùn)能力分析盈利能力分析現(xiàn)金流量分析（2）非財(cái)務(wù)因素分析指企業(yè)財(cái)務(wù)因素變動(dòng)以外的因素。包含內(nèi)容：行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)因素分析

經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)因素分析

管理風(fēng)險(xiǎn)因素分析

自然、社會(huì)因素分析還款意愿分析（二）貸款審批和盡職調(diào)查1.貸款審批制度（1）行長負(fù)責(zé)制(1)行長是貸款管理的責(zé)任人；(2)貸款實(shí)行分級經(jīng)營管理；(3)行長授權(quán)的主管人員應(yīng)當(dāng)對行長負(fù)責(zé)。（2）審貸分離制度指商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時(shí)，要將貸款的審查與貸款的具體發(fā)放和管理分開。（3）分級審批制度根據(jù)分支機(jī)構(gòu)不同級別，確定其貸款審批權(quán)限2.貸款審批的審查與評估（1）貸款的直接用途。

（2）企業(yè)近期經(jīng)營狀況。

（3）企業(yè)挖潛計(jì)劃、流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)加速計(jì)劃、流動(dòng)資金補(bǔ)充計(jì)劃的執(zhí)行情況。

（4）企業(yè)發(fā)展前景。（5）企業(yè)負(fù)債能力。（三）質(zhì)量評估及分類（貸款五級分類）1.貸款五級分類的含義指銀行的信貸分析和管理人員，綜合能獲得的全部信息并應(yīng)用最佳判斷，根據(jù)貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度對貸款質(zhì)量做出評價(jià)和判斷。貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的目的：一是揭示貸款的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度，真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映貸款的質(zhì)量。二是發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)放、管理、監(jiān)控、催收以及不良貸款管理中存在的問題，加強(qiáng)信貸管理。三是為判斷貸款損失準(zhǔn)備金是否充足提供依據(jù)。2.貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)（1）正常貸款借款人能夠履行合同，有充分把握能按時(shí)足額償還貸款本息。（2）關(guān)注貸款盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對貸款償還產(chǎn)生不利影響的因素。（3）次級貸款借款人還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，執(zhí)行擔(dān)保也可能造成一定損失。2.貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)（4）可疑貸款借款人無法足額償還貸款本息，執(zhí)行擔(dān)保也肯定造成較大損失。（5）損失貸款在采取了所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。3.貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的程序（1）閱讀信貸檔案，開始填寫《貸款分類認(rèn)定表》貸款分類的信息主要來源于信貸檔案。包括：客戶的基本情況。借款人和保證人的財(cái)務(wù)信息。重要文件。往來信函。借款人還款記錄和銀行催款通知貸款檢查報(bào)告。（2）審查貸款的基本情況貸款目的被挪用的貸款至少被分為關(guān)注類貸款。還款來源第一，貸款目的與借款人原定計(jì)劃是否一致；第二，存在與貸款目的不一致的償付來源；第三，存在著與主營業(yè)務(wù)無關(guān)的貸款的償付來源。資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期指銀行信貸資金由金融資本轉(zhuǎn)化為實(shí)物資本，再由實(shí)物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過程。資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期評估不準(zhǔn)可能造成逾期。還款記錄不正常，對不良狀況作出基本的判斷；完全正常，監(jiān)控。（3）評估還款的可能性財(cái)務(wù)分析?，F(xiàn)金流量分析擔(dān)保分析非財(cái)務(wù)因素分析綜合分析。①借款人財(cái)務(wù)狀況如何，現(xiàn)金流量是否充足，是否有還款能力；②借款人過去的經(jīng)營業(yè)績和記錄如何，是否具有還款意愿；③借款人目前潛在的問題是什么，對貸款償還有何影響；④借款人前景如何，對歸還貸款有何影響。（4）確定分類結(jié)果（四）有問題貸款的控制和管理1.問題貸款的含義商業(yè)銀行發(fā)放給借款人的、具有較大風(fēng)險(xiǎn)的貸款2.問題貸款的控制與處理策略（1）拒絕策略（2）回避策略（3）分散策略（4）證券化策略（5）訴訟策略3.我國銀行業(yè)問題貸款的控制與處理（1）關(guān)注早期財(cái)務(wù)信號和非財(cái)務(wù)信息，及早發(fā)現(xiàn)問題貸款三道防線：信貸員、貸款的復(fù)核和外部檢查（2）成立專門的班子來處理問題貸款（3）銀行自身應(yīng)加強(qiáng)管理二、商業(yè)銀行個(gè)人貸款信用管理（一）個(gè)人貸款的概念和特征1.個(gè)人貸款的概念個(gè)人貸款是指銀行向個(gè)人發(fā)放的用于滿足其各種資金需求的貸款2.個(gè)人貸款的特征1.貸款品種多、用途廣2.貸款便利3.還款方式靈活第三節(jié)

商業(yè)銀行貸款的信用管理（二）個(gè)人貸款信用風(fēng)險(xiǎn)來源1.外部原因（1）借款人過度負(fù)債，缺乏有效的債務(wù)管理（2）借款人信用觀念淡薄，失信現(xiàn)象嚴(yán)重（3）社會(huì)信用環(huán)境差，信用程度低2.銀行自身內(nèi)部原因（1）信息系統(tǒng)落后（2）風(fēng)險(xiǎn)意識和效益觀念不強(qiáng)（三）個(gè)人貸款信用風(fēng)險(xiǎn)控制1.建立完善、科學(xué)的個(gè)人信用評價(jià)體系抑制風(fēng)險(xiǎn)（1）建立商業(yè)銀行內(nèi)部個(gè)人信用評價(jià)體系（2）加快完善現(xiàn)行人民銀行個(gè)人征信系統(tǒng)2.嚴(yán)控三大環(huán)節(jié)，有效抑制風(fēng)險(xiǎn)（1）貸前調(diào)查環(huán)