江蘇天奈科技股份有限公司2022年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案的論證分析報(bào)告

有限公司1江蘇天奈科技股份有限公司echnologyCoLtd(江蘇省鎮(zhèn)江市鎮(zhèn)江新區(qū)青龍山路113號(hào))證分析報(bào)告二〇二二年十二月有限公司2江蘇天奈科技股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“天奈科技”或“公司”)是上海證一、本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的背景和目的(一)本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的背景1、碳納米管是國(guó)際材料科學(xué)的前沿領(lǐng)域，是碳材料中最具開(kāi)發(fā)潛力的新型材料之一，碳納米管材料的發(fā)展有利于我國(guó)實(shí)現(xiàn)新材料強(qiáng)國(guó)的戰(zhàn)略目標(biāo)有限公司3范圍納米鉗、納米齒輪和納米機(jī)械的部件等等、生物傳感器、熱療、生物成像載藥(藥物包在其中并在有機(jī)體內(nèi)運(yùn)輸及釋放)應(yīng)器、化學(xué)傳感器等磁屏蔽材料、吸波材料、光功率探測(cè)等型電子源、平板顯示器、高壓熒光燈子電池、鋰硫電池、太陽(yáng)能電池、超級(jí)電容器等及其載體、有機(jī)化學(xué)原料、污水處理如下：代。”的支持和引導(dǎo)。”升，整體水平進(jìn)入全球價(jià)值鏈中高端環(huán)節(jié)。”有限公司4發(fā)展，發(fā)展碳納米管材料有利于我國(guó)新能源產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)業(yè)升級(jí)和技術(shù)提升的機(jī)遇，我國(guó)也在2020年提出了2030年“碳達(dá)峰”，2060年“碳中和”、和滲透率也將持續(xù)提升。3、碳納米管材料未來(lái)有望在能源、電子、化工、生物醫(yī)藥、航空航天、國(guó)有限公司5進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化應(yīng)用邊界，并大大提高了其使用壽命。(二)本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的目的有限公司6用I補(bǔ)化領(lǐng)域的空白，增強(qiáng)公司的技術(shù)優(yōu)勢(shì)與競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力。有限公司7元131,995.65二、本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性(一)發(fā)行股票種類(lèi)及面值本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的種類(lèi)為境內(nèi)上市的人民幣普通股(A股)，每股(二)本次發(fā)行證券品種選擇的必要性有限公司8對(duì)象發(fā)行股票具有必要性。三、本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性(一)本次發(fā)行對(duì)象選擇范圍的適當(dāng)性投最終發(fā)行對(duì)象將在本次發(fā)行經(jīng)上海證券交易所審核通過(guò)并經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)同(二)本次發(fā)行對(duì)象數(shù)量的適當(dāng)性(三)本次發(fā)行對(duì)象標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性有限公司9、依據(jù)、方法和程序的合理性(一)本次發(fā)行的定價(jià)原則及依據(jù)公司會(huì)的授權(quán)與保薦機(jī)構(gòu)(主承銷(xiāo)商)協(xié)商確定，但不低于前述發(fā)行底價(jià)。(二)本次發(fā)行定價(jià)的方法和程序合理公司召開(kāi)了董事會(huì)并將相關(guān)公告在交易所網(wǎng)站及中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的信息披露媒有限公司，行的可行性(一)本次發(fā)行符合《證券法》規(guī)定的發(fā)行條件(二)本次發(fā)行方案符合《注冊(cè)管理辦法》的相關(guān)規(guī)定“(一)擅自改變前次募集資金用途未作糾正，或者未經(jīng)股東大會(huì)認(rèn)可；(二)最近一年財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或者(三)現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員最近三年受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰，(四)上市公司及其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪正在被司法(五)控股股東、實(shí)際控制人最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害上市公司利益或者投資(六)最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會(huì)公共利益的重大違法有限公司“(一)應(yīng)當(dāng)投資于科技創(chuàng)新領(lǐng)域的業(yè)務(wù)；(三)公司不屬于《關(guān)于對(duì)失信被執(zhí)行人實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》和《關(guān)于對(duì)海關(guān)失信企業(yè)實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》規(guī)定的需要懲處的企業(yè)范圍，屬于一般失信企業(yè)和海關(guān)失信企業(yè)《關(guān)于對(duì)海關(guān)失信企業(yè)實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》規(guī)定的需要懲處的企業(yè)范(四)本次發(fā)行程序合法合規(guī)六、本次發(fā)行方案的公平性、合理性，有限公司七、本次發(fā)行對(duì)原股東權(quán)益或者即期回報(bào)攤薄的影響以及填補(bǔ)的具體措施(一)本次發(fā)行對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響公司基于以下假設(shè)條件就本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影事項(xiàng)，(1)假設(shè)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、公司所處市場(chǎng)情況沒(méi)有發(fā)生重大不利變化；(2)假設(shè)本次向特定對(duì)象發(fā)行股票預(yù)計(jì)于2023年6月完成，該完成時(shí)間僅用本次向特定對(duì)象發(fā)行股票數(shù)量為2,000萬(wàn)股。上述募集資金總額、發(fā)行股份數(shù)量(4)公司2022年前三季度扣除非經(jīng)常性損益前后歸屬于母公司所有者的凈公司2022年度扣除非經(jīng)常性損益前后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別為母公司所有者的凈利潤(rùn)在2022年基礎(chǔ)上按照增長(zhǎng)0%(持平)、增長(zhǎng)10%、增長(zhǎng)有限公司(5)在測(cè)算公司本次發(fā)行后期末總股本和計(jì)算每股收益時(shí)，僅考慮上述假(6)假定以2022年12月20日的總股本為基礎(chǔ)進(jìn)行測(cè)算，不考慮2022年第四；(7)上述假設(shè)不考慮本次發(fā)行募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施對(duì)公司股本和生產(chǎn)經(jīng)2年度期末股本總額(萬(wàn)股)歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元)3,7163,7163,716扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元)1,1051,1051,105基本每股收益(元/股)稀釋每股收益(元/股)扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益(元/股)扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益(元/股)歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元)3,7168,0888,088扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元)1,1055,2165,216基本每股收益(元/股)07稀釋每股收益(元/股)06扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益(元/股)扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益(元/股)歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元)3,716扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)(萬(wàn)元)1,1059,3269,326基本每股收益(元/股)2615稀釋每股收益(元/股)2514扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益(元/股)1202扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益(元/股)101—凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計(jì)算及披露》(2010年修訂)規(guī)定計(jì)算。(二)對(duì)于本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)提示回報(bào)存在被攤薄的風(fēng)險(xiǎn)，特此提醒投資者關(guān)注本次發(fā)行可能攤薄即期回報(bào)的風(fēng)(三)本次發(fā)行的必要性和合理性資項(xiàng)目的必要性和可行性分析”。(四)本次募集資金投資項(xiàng)目與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系有限公司的(五)公司從事募投項(xiàng)目在人員、技術(shù)、市場(chǎng)等方面的儲(chǔ)備情況材有限公司司在國(guó)內(nèi)碳納米管導(dǎo)電漿料市場(chǎng)的市場(chǎng)份額占比超過(guò)40%，處(六)公司應(yīng)對(duì)本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)采取的措施 有限公司公司已根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)上市公司現(xiàn)金分紅有關(guān)事項(xiàng)的通保障機(jī)制。同時(shí)，公司董事會(huì)制定了《未來(lái)三年(2023-2025年)股東分紅回報(bào)(七)公司董事、高級(jí)管理人員以及公司控股股東、實(shí)際控制人及其一致行動(dòng)對(duì)公司填補(bǔ)回報(bào)措施的承諾1、公司董事、高級(jí)管理人員對(duì)公司填補(bǔ)回報(bào)措施能夠得到切實(shí)履行的承諾有限公司“1、本人承諾不無(wú)償或以不公平條件向其他單位或者個(gè)人輸送利益，也不4、本人承諾將積極促使由董事會(huì)或薪酬與考核委員會(huì)制定的薪酬制度與公5、本人承諾如公司未來(lái)制定、修改股權(quán)激勵(lì)方案，本人將積極促使未來(lái)股6、本人承諾切實(shí)履行公司制定的有關(guān)填補(bǔ)回報(bào)措施以及對(duì)此作出的任何有失的，7、本承諾出具日后至公司本次發(fā)行實(shí)施完畢前，若中國(guó)證監(jiān)會(huì)、上海證券定出具補(bǔ)充承諾?！?、公司控股股東、實(shí)際控制人及其一致行動(dòng)人對(duì)公司填補(bǔ)回報(bào)措施能夠得