天津地稅納稅人客戶端管理系統(tǒng)使用手冊(cè)

天津地稅納稅人客戶端管理系統(tǒng)使用手冊(cè)天津市地方稅務(wù)局2010年12月

目錄前言 1系統(tǒng)說明 1手冊(cè)結(jié)構(gòu) 1名詞解釋 1發(fā)票系統(tǒng)名詞解釋 2版本升級(jí)日志 3第1章系統(tǒng)安裝與啟動(dòng) 61.1系統(tǒng)安裝 61.2初始化文件導(dǎo)入與系統(tǒng)主界面 101.3多個(gè)企業(yè)申報(bào)的設(shè)置 14第2章系統(tǒng)管理與設(shè)置 142.1操作員與權(quán)限管理 16操作員維護(hù) 16權(quán)限管理 192.2系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置 212.3密碼修改 232.4鎖定客戶端 242.5備份與恢復(fù)管理 242.6升級(jí)管理 262.7數(shù)據(jù)遷移 28 2.8業(yè)務(wù)字典維護(hù)第3章申報(bào)界面 293.1營業(yè)稅申報(bào) 313.2個(gè)人所得稅申報(bào) 323.3印花稅申報(bào) 323.4車船稅申報(bào) 333.5房產(chǎn)稅申報(bào) 343.6土地稅申報(bào) 353.7原國稅項(xiàng)目申報(bào) 363.8企業(yè)所得稅申報(bào)（預(yù)繳） 373.9企業(yè)所得稅備案類減免的申報(bào) 393.10企業(yè)清算所得稅申報(bào) 40第4章企業(yè)所得稅申報(bào)（匯繳） 424.1匯繳導(dǎo)航 444.2報(bào)表介紹 464.3備案類減免的申報(bào) 50第5章扣繳企業(yè)所得稅與關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)報(bào)告表的填報(bào) 515.1扣繳企業(yè)所得稅報(bào)告表的填報(bào) 515.2“企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報(bào)告表”的填報(bào) 535.3“對(duì)外投資情況表”的填報(bào) 55第6章財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào) 586.1財(cái)務(wù)報(bào)表類型的選擇 586.2“2009版財(cái)務(wù)報(bào)表”的填報(bào) 586.3“2009版財(cái)務(wù)報(bào)表”的填報(bào)說明 626.4舊版財(cái)務(wù)報(bào)表的填報(bào) 64第7章土地、房產(chǎn)情況預(yù)登記 657.1土地情況登記表的填報(bào) 657.2房產(chǎn)情況登記表的填報(bào) 67第8章個(gè)人獨(dú)資企業(yè)和合伙企業(yè)個(gè)人所得稅申報(bào) 678.1個(gè)人獨(dú)資企業(yè)和合伙企業(yè)投資者個(gè)人所得稅申報(bào) 68查賬申報(bào) 68核定申報(bào) 70定額申報(bào) 72申報(bào)表的打印 748.2個(gè)人獨(dú)資企業(yè)和合伙企業(yè)投資者個(gè)人所得稅匯總申報(bào) 768.3個(gè)人獨(dú)資企業(yè)和合伙企業(yè)投資者清算所得申報(bào) 798.4個(gè)人獨(dú)資企業(yè)和合伙企業(yè)投資者個(gè)人所得稅匯繳申報(bào) 81第9章發(fā)票系統(tǒng)的使用 829.1發(fā)票基礎(chǔ)信息維護(hù) 83發(fā)票資源管理 83發(fā)票打印參數(shù)設(shè)置 859.2發(fā)票開具 88發(fā)票開具 88發(fā)票沖銷 91發(fā)票作廢 93發(fā)票補(bǔ)打 95抵扣發(fā)票錄入 979.3存根聯(lián)補(bǔ)錄 99開具發(fā)票存根聯(lián)補(bǔ)錄 101作廢發(fā)票存根聯(lián)補(bǔ)錄 101沖銷發(fā)票存根聯(lián)補(bǔ)錄 1039.4發(fā)票信息配置與外部資料開票 105外部資料信息導(dǎo)入 105外部資料信息維護(hù) 107發(fā)票開具（外部資料） 1099.5查詢 111發(fā)票開具明細(xì)查詢 111發(fā)票抵扣明細(xì)查詢 113發(fā)票使用明細(xì)查詢 113第10章數(shù)據(jù)查詢與上報(bào) 11410.1申報(bào)數(shù)據(jù)查詢 11410.2網(wǎng)上申報(bào) 11510.3當(dāng)期數(shù)據(jù)介質(zhì)導(dǎo)出 11910.4歷史數(shù)據(jù)介質(zhì)導(dǎo)出 121第11章常見問題解答 122前言系統(tǒng)說明“天津地稅納稅人客戶端管理系統(tǒng)”是由天津市地方稅務(wù)局為納稅人提供的一套申報(bào)納稅和發(fā)票開具軟件。通過該系統(tǒng)，納稅人能夠完成需要向天津市地方稅務(wù)局報(bào)送的各種納稅申報(bào)表、各類涉稅信息和財(cái)務(wù)報(bào)表等報(bào)表的填寫和申報(bào)，以及通用發(fā)票的開具工作，具有自動(dòng)升級(jí)、多企業(yè)管理、各種報(bào)表打印、數(shù)據(jù)備份等功能。系統(tǒng)按照以納稅人為中心的設(shè)計(jì)思想，精心編寫了跟蹤式填報(bào)說明、政策導(dǎo)航和政策法規(guī)原文鏈接，對(duì)復(fù)雜的政策編寫了示例進(jìn)行說明。在申報(bào)方式上，納稅人既可以將填寫的各種信息保存成文件，到稅務(wù)局辦稅大廳報(bào)送；對(duì)網(wǎng)上報(bào)稅企業(yè)，也可以在客戶端軟件中進(jìn)行在線申報(bào)，在線申報(bào)實(shí)現(xiàn)了與天津地稅目前網(wǎng)上報(bào)稅系統(tǒng)“在線申報(bào)，實(shí)時(shí)扣劃稅款”相同的功能，簡化了傳統(tǒng)網(wǎng)上申報(bào)登錄地稅局網(wǎng)站和在線填寫的工作，提高辦稅效率；對(duì)于進(jìn)行發(fā)票操作的納稅人，還實(shí)現(xiàn)了對(duì)用戶權(quán)限的管理功能。注意：客戶端申報(bào)適用于各稅的正常申報(bào)，稅務(wù)機(jī)關(guān)代開發(fā)票、稽查補(bǔ)稅、補(bǔ)欠稅等業(yè)務(wù)的稅款申報(bào)繳納不在此系統(tǒng)中進(jìn)行申報(bào)，應(yīng)直接到稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理相關(guān)手續(xù)。手冊(cè)結(jié)構(gòu)本手冊(cè)按照功能劃分，分為以下六部分：第1章——系統(tǒng)安裝與啟動(dòng)：介紹如何安裝納稅人客戶端管理系統(tǒng)，以及在進(jìn)行申報(bào)和發(fā)票操作之前，如何導(dǎo)入本企業(yè)的初始化文件，和設(shè)置每個(gè)企業(yè)對(duì)應(yīng)用戶的密碼；第2章——系統(tǒng)管理與設(shè)置：介紹進(jìn)行稅款、報(bào)表申報(bào)和發(fā)票開具、錄入操作的企業(yè)，如何在客戶端配置操作員和權(quán)限，修改操作員密碼，設(shè)置本企業(yè)的相關(guān)參數(shù)，以及如何備份、恢復(fù)和升級(jí)客戶端等；第3-8章——各項(xiàng)申報(bào)表的填列：介紹各個(gè)稅種申報(bào)表的填報(bào)，以及如何填寫A類、B類企業(yè)的預(yù)繳、匯繳申報(bào)表、扣繳企業(yè)所得稅和關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報(bào)告表、財(cái)務(wù)報(bào)表、土地、房產(chǎn)信息預(yù)登記表，以及個(gè)人獨(dú)資企業(yè)和合伙企業(yè)個(gè)人所得稅申報(bào)表等；第9章——發(fā)票系統(tǒng)的使用：介紹包括發(fā)票基礎(chǔ)信息設(shè)置，發(fā)票開具、沖銷、作廢、補(bǔ)打、存根聯(lián)補(bǔ)錄、抵扣發(fā)票錄入，以及發(fā)票使用信息查詢等在內(nèi)的發(fā)票系統(tǒng)使用；第10章——數(shù)據(jù)查詢、網(wǎng)上申報(bào)和數(shù)據(jù)導(dǎo)出：介紹如何查詢、修改和刪除以往輸入的申報(bào)數(shù)據(jù)，以及通過網(wǎng)上申報(bào)或數(shù)據(jù)導(dǎo)出的方式，向稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送申報(bào)和發(fā)票數(shù)據(jù)；第11章——列出了用戶在當(dāng)前使用客戶端過程中遇到的一些常見問題，和相應(yīng)的解決方案。第12章——客戶端使用的快捷鍵列表名詞解釋客戶端主界面：納稅人客戶端管理系統(tǒng)的主界面，用戶從這里進(jìn)入系統(tǒng)管理界面，以及開始整個(gè)申報(bào)和發(fā)票操作；系統(tǒng)設(shè)置界面：提供了密碼修改、當(dāng)期申報(bào)、發(fā)票數(shù)據(jù)介質(zhì)導(dǎo)出，和歷史申報(bào)數(shù)據(jù)介質(zhì)導(dǎo)出功能；對(duì)于需要進(jìn)行發(fā)票開具的納稅人，還提供操作員和權(quán)限設(shè)置界面；“客戶端系統(tǒng)管理”界面：該功能獨(dú)立于客戶端主程序，提供對(duì)客戶端系統(tǒng)文件和數(shù)據(jù)文件的備份、恢復(fù)及數(shù)據(jù)遷移，以及通過升級(jí)包手動(dòng)升級(jí)的功能，不能與客戶端主程序同時(shí)運(yùn)行；申報(bào)導(dǎo)航界面：用戶開始申報(bào)的導(dǎo)航界面，用戶在這里根據(jù)“流程導(dǎo)航”填寫各個(gè)稅種申報(bào)表，以及數(shù)據(jù)查詢、導(dǎo)出和網(wǎng)上申報(bào)；發(fā)票導(dǎo)航界面：用戶進(jìn)行發(fā)票管理的導(dǎo)航界面，用戶在這里根據(jù)“流程導(dǎo)航”進(jìn)行發(fā)票資源管理、發(fā)票開具、沖銷、補(bǔ)打等操作；網(wǎng)上申報(bào)和介質(zhì)導(dǎo)出界面：用戶在該界面進(jìn)行網(wǎng)上申報(bào)和介質(zhì)導(dǎo)出的設(shè)置和操作；企業(yè)所得稅匯繳申報(bào)導(dǎo)航界面：企業(yè)所得稅匯繳申報(bào)的導(dǎo)航界面，列出了匯繳申報(bào)需要填列的全部表格，用戶可以根據(jù)導(dǎo)航界面提供的鏈接，打開并填寫各個(gè)申報(bào)表；用戶：用戶是指在客戶端上進(jìn)行申報(bào)表填寫、修改、導(dǎo)出等操作的使用者；一個(gè)用戶可以為多個(gè)納稅人進(jìn)行稅款、報(bào)表申報(bào)和發(fā)票開具、錄入操作，也可以只為自己單位進(jìn)行操作；操作員：客戶端安裝時(shí)會(huì)默認(rèn)建立admin操作員（管理員），初始密碼為888888，管理員具有系統(tǒng)設(shè)置、操作員、權(quán)限設(shè)置等權(quán)限，可以進(jìn)行申報(bào)，但不能進(jìn)行發(fā)票操作；因此需要進(jìn)行發(fā)票開具和錄入操作的納稅人，在導(dǎo)入初始化文件和發(fā)票數(shù)據(jù)下發(fā)文件后，還需要設(shè)置操作員，并為其配置相應(yīng)的權(quán)限（詳見第2.1節(jié)）；申報(bào)批次：當(dāng)客戶端安裝完成，用戶首次點(diǎn)擊主界面上的“開始申報(bào)”按鈕時(shí)，會(huì)彈出如圖3-1所示的“選擇申報(bào)月份”對(duì)話框，選擇申報(bào)月份完成并點(diǎn)擊“確定”后，是為一個(gè)批次的開始；當(dāng)用戶填寫完需要的申報(bào)數(shù)據(jù)，并通過“申報(bào)數(shù)據(jù)網(wǎng)上申報(bào)”（詳見第10.2節(jié)）界面在線申報(bào)數(shù)據(jù)，或通過“當(dāng)期數(shù)據(jù)介質(zhì)導(dǎo)出”或“歷史數(shù)據(jù)介質(zhì)導(dǎo)出”界面（詳見第10.3和10.4節(jié)）導(dǎo)出當(dāng)前批次的申報(bào)數(shù)據(jù)之后，為一個(gè)批次的結(jié)束。發(fā)票系統(tǒng)名詞解釋發(fā)票名稱與發(fā)票編號(hào)：客戶端可以開具的發(fā)票，包括“通用機(jī)打241×177.8發(fā)票”（發(fā)票編號(hào)為P0401，規(guī)格為241mm×177.8mm，平推式，只能用于自開）和“通用機(jī)打210×139.7發(fā)票”（發(fā)票編號(hào)為P0402，規(guī)格為210mm×139.7mm，可用于自開和代開）初始化文件與發(fā)票數(shù)據(jù)下發(fā)文件：企業(yè)在進(jìn)行納稅申報(bào)和發(fā)票開具之前，需要首先導(dǎo)入存有企業(yè)基本信息、納稅限定信息和發(fā)票核定信息的初始化文件。如果該企業(yè)只有申報(bào)核定，沒有發(fā)票核定，則初始化文件名稱格式為“D_8位企業(yè)編號(hào)_初始化生成日期時(shí)間_CSH.zip”（），如果存在發(fā)票核定，則初始化文件“D_8位企業(yè)編號(hào)_開票點(diǎn)編號(hào)_初始化生成日期時(shí)間_CSH.zip”（如D_10100001_01_，“開票點(diǎn)編號(hào)”默認(rèn)為00）；進(jìn)行發(fā)票開具的納稅人，在稅務(wù)機(jī)關(guān)完成發(fā)票核定和發(fā)票領(lǐng)購，并做完稅控寫盤后，還要將稅務(wù)機(jī)關(guān)下發(fā)的發(fā)票數(shù)據(jù)導(dǎo)入到客戶端，包括發(fā)票核定信息、解鎖文件、發(fā)票領(lǐng)購信息（即納稅人可以開具發(fā)票的代碼和號(hào)段）和發(fā)票系統(tǒng)代碼表、字典表。發(fā)票數(shù)據(jù)下發(fā)文件名稱格式為“D_8位企業(yè)編號(hào)_開票點(diǎn)編號(hào)_發(fā)票數(shù)據(jù)下發(fā)文件生成日期時(shí)間_InvoiceInfo.zip”；初始化文件和發(fā)票數(shù)據(jù)下發(fā)文件都不能用WinRAR等壓縮軟件打開；開票類型：根據(jù)納稅人營業(yè)稅稅目和核定發(fā)票行業(yè)、開票項(xiàng)目的不同，可以通過客戶端進(jìn)行“通用發(fā)票”和“貨運(yùn)代理發(fā)票”兩類發(fā)票的開具和錄入；發(fā)票行業(yè)與開票項(xiàng)目：在發(fā)票開具、補(bǔ)錄和抵扣發(fā)票錄入功能中，納稅人需要選擇開具發(fā)票的行業(yè)和開票項(xiàng)目；二者都是在稅務(wù)機(jī)關(guān)為納稅人進(jìn)行發(fā)票核定時(shí)，根據(jù)納稅人的營業(yè)稅稅目進(jìn)行核定，發(fā)票行業(yè)共42項(xiàng)，開票項(xiàng)目共190項(xiàng)，其中發(fā)票開具、補(bǔ)錄功能可以選擇核定的所有項(xiàng)目，抵扣發(fā)票錄入功能中發(fā)票行業(yè)只能選擇“廣告業(yè)”一種，項(xiàng)目只能選擇兩個(gè)；開票模板：除了發(fā)票名稱、開票類型之外，客戶端還可以在“系統(tǒng)設(shè)置”中選擇是否開具外幣發(fā)票，這樣客戶端中共有八種發(fā)票模板，分別是：平推通用機(jī)打通用模板（即編號(hào)為P0401，人民幣支付和外幣支付）、平推通用機(jī)打貨運(yùn)代理模板（人民幣、外幣支付）、自開代開通用機(jī)打發(fā)票通用模板（即編號(hào)為P0402，人民幣、外幣支付）和自開代開通用機(jī)打發(fā)票貨運(yùn)代理模板（人民幣、外幣支付）；發(fā)票批次：當(dāng)客戶端發(fā)票開具和錄入操作完成，并通過“當(dāng)期數(shù)據(jù)介質(zhì)導(dǎo)出”導(dǎo)出發(fā)票數(shù)據(jù)，或未在上傳時(shí)限內(nèi)導(dǎo)出發(fā)票數(shù)據(jù)時(shí)，都視為一個(gè)批次完成，此時(shí)發(fā)票系統(tǒng)的功能將被鎖定，只到操作員到所屬地稅辦稅服務(wù)廳上傳發(fā)票數(shù)據(jù)，接收并導(dǎo)入新的發(fā)票數(shù)據(jù)下發(fā)文件后，才能重新開票；版本升級(jí)日志從2009年一月正式發(fā)布至今，天津地稅納稅人客戶端管理系統(tǒng)已經(jīng)過了十五次升級(jí)，無論從實(shí)現(xiàn)的功能，還是軟件的易用性方面都得到了很大的提高。以下是這每次版本升級(jí)的日志，記錄了每次升級(jí)進(jìn)行的錯(cuò)誤修改，根據(jù)業(yè)務(wù)需求而進(jìn)行的修改，以及新增加的功能。版本號(hào)：3.02發(fā)布日期：發(fā)票內(nèi)容：新增流動(dòng)版、房管局發(fā)票開具模板新增默認(rèn)開票模板設(shè)置功能新增刪除發(fā)票信息功能版本號(hào)：3.01發(fā)布日期：2010-12-28發(fā)布內(nèi)容：增加常用資料維護(hù)功能，可維護(hù)付款方名稱、結(jié)算項(xiàng)目、開戶銀行、銀行賬號(hào)等常用開票內(nèi)容；修改發(fā)票開具功能，結(jié)算項(xiàng)目的“單位”改為非必填項(xiàng)；修改發(fā)票開具明細(xì)查詢表，增加發(fā)票號(hào)段、日期段、金額段等查詢條件，增加起運(yùn)港、卸貨港、到達(dá)地等查詢結(jié)果；增加查詢結(jié)果導(dǎo)出TXT文本功能；修改發(fā)票補(bǔ)打功能，增加同票種連號(hào)打印功能；修改外部資料導(dǎo)入功能，增加“開戶銀行名稱”和“開戶銀行賬號(hào)”兩項(xiàng)內(nèi)容；增加“個(gè)人獨(dú)資企業(yè)和合伙企業(yè)個(gè)人所得稅申報(bào)（查賬匯繳）”功能；修復(fù)客戶端自動(dòng)鎖定為征期最后一天當(dāng)天的錯(cuò)誤；修復(fù)客戶端不同開票點(diǎn)能夠互相導(dǎo)入企業(yè)初始化文件，造成系統(tǒng)異常的錯(cuò)誤；修復(fù)客戶端打印模板樣式不規(guī)范的錯(cuò)誤。注意事項(xiàng)：版本號(hào)：3.00發(fā)布日期：2010-10-27發(fā)布內(nèi)容：修復(fù)了“企業(yè)清算所得稅申報(bào)”功能中一個(gè)可能導(dǎo)致“申報(bào)屬期起日大于止日”校驗(yàn)失敗的錯(cuò)誤；新增發(fā)票管理功能，納稅人可通過導(dǎo)入發(fā)票數(shù)據(jù)下發(fā)文件，進(jìn)行“通用機(jī)打241×177.8發(fā)票”（發(fā)票編號(hào)為P0401）和“通用機(jī)打210×139.7發(fā)票”（發(fā)票編號(hào)為P0402）的開具、沖銷、作廢、補(bǔ)打、存根聯(lián)補(bǔ)錄、數(shù)據(jù)查詢，以及抵扣發(fā)票錄入等操作。根據(jù)納稅人限定營業(yè)稅稅目、發(fā)票行業(yè)和項(xiàng)目的不同，以及納稅人自行選擇本外幣的不同，可以開具八種類型的發(fā)票模板。納稅人應(yīng)在導(dǎo)入下發(fā)文件后到下一個(gè)營業(yè)稅征期內(nèi)完成發(fā)票操作，進(jìn)行介質(zhì)導(dǎo)出，并到所屬地稅辦稅服務(wù)廳上傳發(fā)票數(shù)據(jù)，否則會(huì)被自動(dòng)鎖定，無法開票；上傳之后必須接收并導(dǎo)入新的數(shù)據(jù)下發(fā)文件才能解鎖。對(duì)于做過發(fā)票核定，需要進(jìn)行發(fā)票開具的納稅人，需要首先建立操作員并進(jìn)行權(quán)限的配置，用具備權(quán)限的操作員登錄才能進(jìn)行發(fā)票操作；原申報(bào)導(dǎo)航界面中的“當(dāng)期數(shù)據(jù)介質(zhì)導(dǎo)出”、“歷史數(shù)據(jù)介質(zhì)導(dǎo)出”和“系統(tǒng)設(shè)置”三項(xiàng)功能移到系統(tǒng)設(shè)置界面。注意事項(xiàng)：本次升級(jí)后，使用老客戶端只申報(bào)不開票的納稅人，只需在系統(tǒng)自動(dòng)升級(jí)后做數(shù)據(jù)遷移，無需重新做初始化。重做初始化的納稅人需下載“.ZIP”格式的初始化文件，進(jìn)行發(fā)票開具的納稅人還需到所屬地稅獲取發(fā)票數(shù)據(jù)文件才可開票。版本號(hào)：2.13發(fā)布日期：2010-06-28發(fā)布內(nèi)容：修改個(gè)人獨(dú)資合伙企業(yè)個(gè)人所得稅申報(bào)的功能，征收方式為“查賬征收”的個(gè)人獨(dú)資合伙企業(yè)進(jìn)行投資者個(gè)人所得稅查賬申報(bào)時(shí)，主表“納稅調(diào)整額”由一行變?yōu)椤凹{稅調(diào)整減少額”和“納稅調(diào)整增加額”兩行，允許納稅人自行填寫費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)。注意事項(xiàng)：修改申報(bào)表后，納稅人必須使用2.13版本的客戶端進(jìn)行個(gè)人獨(dú)資合伙企業(yè)進(jìn)行投資者個(gè)人所得稅申報(bào)。版本號(hào)：2.12發(fā)布日期：2010-05-28發(fā)布內(nèi)容：去掉原有的“個(gè)人投資企業(yè)和合伙企業(yè)投資者個(gè)人所得稅核定申報(bào)”和“個(gè)人投資企業(yè)和合伙企業(yè)投資者個(gè)人所得稅查賬申報(bào)”申報(bào)功能，新增“個(gè)人獨(dú)資企業(yè)和合伙企業(yè)投資者個(gè)人所得稅匯總申報(bào)”、“個(gè)人獨(dú)資企業(yè)和合伙企業(yè)投資者個(gè)人所得稅申報(bào)”和“個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)清算所得”功能；修改企業(yè)所得稅申報(bào)（匯繳）申報(bào)表的校驗(yàn)關(guān)系，使得享受高新技術(shù)企業(yè)減免優(yōu)惠政策的企業(yè)可以通過校驗(yàn)；修改2009版財(cái)務(wù)報(bào)表中資產(chǎn)負(fù)債表第2行“貨幣資金”、第32行“固定資產(chǎn)清理”等科目必須大于0的校驗(yàn)關(guān)系，當(dāng)企業(yè)的開業(yè)日期在申報(bào)屬期之內(nèi)時(shí)，2009版財(cái)務(wù)報(bào)表（年報(bào)）中利潤表、現(xiàn)金流量表的“上年累計(jì)”可以為0。版本號(hào)：2.11發(fā)布日期：2010-04-28發(fā)布內(nèi)容：修改企業(yè)所得稅申報(bào)（匯繳）申報(bào)表附表三、附表四校驗(yàn)四舍五入問題，以及附表五中企業(yè)在滿足小型微利企業(yè)的前提下，修改提示將“非小型微利企業(yè)不允許填報(bào)第34行【符合條件的小型微利企業(yè)】”修改為“小型微利企業(yè)：34行取值為主表25行的5%，金額應(yīng)為x”，如果不滿足小型微利校驗(yàn)，又填了附表5第34行后仍然提示“非小型微利企業(yè)不允許填報(bào)第34行【符合條件的小型微利企業(yè)】”；去掉2009版財(cái)務(wù)報(bào)表（年報(bào)）中資產(chǎn)負(fù)債表“46行上年累計(jì)不能為0”版本號(hào)：2.10發(fā)布日期：2010-03-29發(fā)布內(nèi)容：將企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表類型寫入初始化文件，當(dāng)客戶端讀入有財(cái)務(wù)報(bào)表類型標(biāo)志的初始化文件時(shí)“系統(tǒng)設(shè)置”中財(cái)務(wù)報(bào)表類型固定為對(duì)應(yīng)財(cái)務(wù)報(bào)表，不可選擇；同時(shí)對(duì)原初始化文件支持，即如果沒有財(cái)務(wù)報(bào)表類型標(biāo)志，則客戶端可自由選擇財(cái)務(wù)報(bào)表類型；修改2009版財(cái)務(wù)報(bào)表（月報(bào)）和（年報(bào)）的校驗(yàn)關(guān)系，資產(chǎn)負(fù)債表的54、55、56、57行，期末余額和期初余額都允許為負(fù)值。版本號(hào)：2.09發(fā)布日期：2010-2-24發(fā)布內(nèi)容：修改了2009版財(cái)務(wù)報(bào)表表樣及校驗(yàn)規(guī)則；增加了企業(yè)清算所得稅的提示及填報(bào)說明，去掉企業(yè)所得稅申報(bào)（匯繳）B類小型微利校驗(yàn)，以及修改企業(yè)所得稅申報(bào)（匯繳）A類小型微利四企業(yè)舍五入校驗(yàn)問題；新增當(dāng)期數(shù)據(jù)介質(zhì)導(dǎo)出功能，并將原“介質(zhì)申報(bào)導(dǎo)出”名稱改為“歷史數(shù)據(jù)介質(zhì)導(dǎo)出”，并隱藏“一般申報(bào)數(shù)據(jù)”頁，原在“一般申報(bào)數(shù)據(jù)”中查詢的數(shù)據(jù)統(tǒng)一在“歷史數(shù)據(jù)介質(zhì)導(dǎo)出”查詢。版本號(hào)：2.08發(fā)布日期：2009-12-30發(fā)布內(nèi)容：企業(yè)所得稅申報(bào)（預(yù)繳）和（匯繳）申報(bào)表在原企業(yè)類別基礎(chǔ)上增加“是否跨省市”判定，總機(jī)構(gòu)且是跨省市按總機(jī)構(gòu)申報(bào)，分支機(jī)構(gòu)且是跨省市按分支機(jī)構(gòu)申報(bào)，其它都按一般企業(yè)申報(bào)；修改企業(yè)所得稅匯繳增加2009年政策導(dǎo)航，并修改打印功能將企業(yè)所得稅年度申報(bào)表及其附表更改為默認(rèn)A4紙打?。恍薷?009版財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)校驗(yàn)規(guī)則。版本號(hào)：2.07發(fā)布日期：2009-10-29發(fā)布內(nèi)容：增加企業(yè)所得稅匯繳備案減免、企業(yè)清算所得稅等功能。版本號(hào)：2.06發(fā)布日期：2009-08-31發(fā)布內(nèi)容：增加企業(yè)所得稅備案減免、土地、房產(chǎn)登記情況、09版財(cái)務(wù)報(bào)表等功能。版本號(hào)：2.05發(fā)布日期：2009-05-20發(fā)布內(nèi)容：根據(jù)業(yè)務(wù)需求，企業(yè)所得稅匯繳A類報(bào)表中部分原來只可錄入正數(shù)的項(xiàng)目，現(xiàn)修改為可錄入可正可負(fù)數(shù)。版本號(hào)：2.04發(fā)布日期：2009-03-26發(fā)布內(nèi)容：修復(fù)了小型微利信息設(shè)置有誤，如果不重新啟動(dòng)系統(tǒng)，小型微利標(biāo)志不能及時(shí)更新的錯(cuò)誤；修復(fù)了當(dāng)申報(bào)記錄多于一條記錄時(shí)點(diǎn)擊“網(wǎng)上申報(bào)”按鈕后，所有稅種鏈接上傳文件都相同的錯(cuò)誤；修復(fù)企業(yè)所得稅申報(bào)（匯繳）A類附表3第22行為公式計(jì)算項(xiàng)，而非可錄入項(xiàng)。版本號(hào)：2.03發(fā)布日期：2009-02-13發(fā)布內(nèi)容：為解決申報(bào)表模板原來只對(duì)浮點(diǎn)數(shù)乘除運(yùn)算精度問題，對(duì)原有程序進(jìn)行了修改；增加扣繳企業(yè)所得稅報(bào)告表，企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報(bào)告表，為方便納稅人使用，在申報(bào)數(shù)據(jù)查詢中增加打印功能。版本號(hào)：2.02發(fā)布日期：2009-02-13發(fā)布內(nèi)容：為解決部分用戶在使用“財(cái)務(wù)報(bào)表”功能時(shí)報(bào)錯(cuò)的問題，對(duì)程序進(jìn)行了修改。版本號(hào)：2.1發(fā)布日期：2009-02-10發(fā)布內(nèi)容：為解決在部分機(jī)器上出現(xiàn)的因“個(gè)人所得稅客戶端”與“天津地稅納稅人客戶端管理系統(tǒng)”沖突，導(dǎo)致客戶端安裝時(shí)報(bào)錯(cuò)的問題，對(duì)安裝程序進(jìn)行了修改。系統(tǒng)安裝與啟動(dòng)在安裝和使用客戶端之前，請(qǐng)確認(rèn)計(jì)算機(jī)的屏幕分辨率至少為1024*768像素，否則某些按鈕會(huì)顯示不完全或無法顯示。“天津地稅納稅人客戶端管理系統(tǒng)”可以從“天津財(cái)稅政務(wù)網(wǎng)”打開“天津地稅納稅人客戶端管理系統(tǒng).exe”即開始安裝，接下來將分別介紹客戶端的安裝和基本的使用過程。系統(tǒng)安裝打開安裝文件向?qū)Ш?，點(diǎn)擊繼續(xù)安裝，如圖1-1所示。圖1STYLEREF1\s1SEQ圖\*ARABIC\s11開始安裝選擇是否創(chuàng)建客戶端備份目錄：如果用戶選擇“是”，系統(tǒng)在安裝的過程中，如果發(fā)現(xiàn)有與正在安裝的文件同名的文件，會(huì)將原文件進(jìn)行備份。如圖1-2所示。圖STYLEREF1\s1SEQ圖\*ARABIC\s12選擇備份文件的路徑點(diǎn)擊點(diǎn)擊繼續(xù)點(diǎn)擊選擇安裝客戶端的目標(biāo)目錄，并點(diǎn)擊繼續(xù)，如圖1-3所示。圖STYLEREF1\s1SEQ圖\*ARABIC\s13選擇安裝目錄注意：系統(tǒng)會(huì)在選擇的“目標(biāo)目錄”下建立SoftDisk文件夾，并將全部文件復(fù)制到該文件夾內(nèi)；對(duì)于通過客戶端進(jìn)行外網(wǎng)申報(bào)的用戶，客戶端安裝的目標(biāo)目錄不能含有漢字或全角字符（如ＰｒｏｇｒａｍＦｉｌｅｓ等），否則在提交申報(bào)數(shù)據(jù)的過程中會(huì)報(bào)錯(cuò)。所有步驟完成之后，安裝過程開始，如圖1-4所示。圖STYLEREF1\s1SEQ圖\*ARABIC\s14正在安裝安裝結(jié)束后點(diǎn)擊按鈕即完成全部安裝過程，如圖1-5所示。圖STYLEREF1\s1SEQ圖\*ARABIC\s15安裝完成安裝完成后，用戶點(diǎn)擊“開始”菜單→“程序”→“天津地稅納稅人客戶端管理系統(tǒng)”，或桌面上的“天津地稅納稅人客戶端管理系統(tǒng)”快捷方式，或者打開我的電腦，運(yùn)行客戶端安裝目錄下的PrjSoftDisk.exe文件，進(jìn)入系統(tǒng)登錄界面，如圖1-6所示。圖STYLEREF1\s1SEQ圖\*ARABIC\s16系統(tǒng)登錄界面注意：客戶端在安裝的過程中，需要向操作系統(tǒng)注冊(cè)一些控件，因此如果用戶重新安裝了操作系統(tǒng)，則客戶端也必須重新安裝才能運(yùn)行。初始化文件導(dǎo)入與系統(tǒng)主界面企業(yè)初始化文件既可以從所屬地稅辦稅服務(wù)廳獲取，也可以由用戶從遠(yuǎn)程申報(bào)系統(tǒng)自行下載，方法是：在遠(yuǎn)程申報(bào)系統(tǒng)中點(diǎn)擊“天津地稅納稅人客戶端管理系統(tǒng)初始化文件下載”鏈接，點(diǎn)擊“初始化”按鈕，選擇文件路徑即可成功下載。進(jìn)行發(fā)票開具的納稅人，在稅務(wù)機(jī)關(guān)完成發(fā)票核定和發(fā)票領(lǐng)購，并做完稅控寫盤后，還要將稅務(wù)機(jī)關(guān)下發(fā)的發(fā)票數(shù)據(jù)導(dǎo)入到客戶端。發(fā)票數(shù)據(jù)下發(fā)文件也可以從遠(yuǎn)程申報(bào)系統(tǒng)自行上傳和下載。要導(dǎo)入初始化文件，首先點(diǎn)擊系統(tǒng)登錄界面左側(cè)的按鈕，在彈出的“接收地稅局下發(fā)文件”對(duì)話框中，點(diǎn)擊按鈕，選擇并導(dǎo)入初始化文件和發(fā)票數(shù)據(jù)下發(fā)文件?！敖邮盏囟惥窒掳l(fā)文件”對(duì)話框如圖1-7所示。圖STYLEREF1\s1SEQ圖\*ARABIC\s17接收地稅局下發(fā)文件首先應(yīng)選擇初始化文件，選擇并確認(rèn)后會(huì)彈出導(dǎo)入信息查看對(duì)話框，如圖1-8所示，該對(duì)話框標(biāo)記出初始化文件中包含的信息以及它們的導(dǎo)入情況，其中用表示的是成功導(dǎo)入到客戶端，用表示的是導(dǎo)入失敗，用表示的是指導(dǎo)入文件中不包含這部分內(nèi)容。如圖所示，初始化文件中只包含“申報(bào)初始化信息導(dǎo)入”和“發(fā)票核定信息導(dǎo)入”兩部分信息。如果納稅人只是通過客戶端進(jìn)行稅款和報(bào)表申報(bào)，則導(dǎo)入初始化文件后即可在系統(tǒng)登錄界面中選擇導(dǎo)入企業(yè)的納稅人編號(hào)，進(jìn)行申報(bào)。圖STYLEREF1\s1SEQ圖\*ARABIC\s18初始化文件導(dǎo)入信息查看（納稅人存在發(fā)票核定）如果納稅人需要進(jìn)行發(fā)票開具，則還需要導(dǎo)入發(fā)票數(shù)據(jù)下發(fā)文件，選擇并確認(rèn)后會(huì)彈出發(fā)票數(shù)據(jù)下發(fā)文件導(dǎo)入信息查看對(duì)話框，如圖1-9所示。兩個(gè)文件都導(dǎo)入成功后才能進(jìn)行發(fā)票開具、使用和錄入。圖STYLEREF1\s1SEQ圖\*ARABIC\s19發(fā)票數(shù)據(jù)下發(fā)文件導(dǎo)入信息查看導(dǎo)入信息查看對(duì)話框的“查看錯(cuò)誤”選項(xiàng)卡顯示導(dǎo)入過程中出現(xiàn)的警告和錯(cuò)誤。注意：在未導(dǎo)入初始化文件情況下，導(dǎo)入了發(fā)票數(shù)據(jù)下發(fā)文件，會(huì)提示“您沒有做客戶端初始化，不能導(dǎo)入發(fā)票號(hào)段信息！”，提示操作員應(yīng)先導(dǎo)入初始化文件，如圖1-10所示；圖STYLEREF1\s1SEQ圖\*ARABIC\s110發(fā)票數(shù)據(jù)下發(fā)文件導(dǎo)入時(shí)“查看錯(cuò)誤”選項(xiàng)卡如果用戶為已存在的企業(yè)重新導(dǎo)入初始化文件，則選擇后會(huì)彈出“該納稅人初始化信息已存在，是否重新導(dǎo)入初始化文件！”的對(duì)話框，點(diǎn)擊“是”即可覆蓋現(xiàn)有的初始化文件。點(diǎn)擊按鈕離開“接收初始化文件”對(duì)話框，返回登錄界面。如需要?jiǎng)h除已導(dǎo)入的初始化文件，首先在登錄界面中選擇要?jiǎng)h除的企業(yè)編號(hào)，并輸入用戶名和密碼，然后點(diǎn)擊左側(cè)按鈕，待彈出“初始化文件刪除成功！”對(duì)話框后，該企業(yè)的初始化數(shù)據(jù)被刪除。注意：為了防止數(shù)據(jù)丟失，刪除企業(yè)操作不會(huì)刪除該企業(yè)的發(fā)票開具信息。如果要?jiǎng)h除發(fā)票數(shù)據(jù)，首先在登錄界面選擇要?jiǎng)h除的企業(yè)編號(hào)，并輸入用戶名和密碼，然后點(diǎn)擊左側(cè)的按鈕，會(huì)提示繼續(xù)點(diǎn)擊是，會(huì)再次提示繼續(xù)點(diǎn)擊是，提示發(fā)票數(shù)據(jù)刪除成功。注意：刪除發(fā)票信息操作時(shí)不可恢復(fù)的，請(qǐng)謹(jǐn)慎操作。導(dǎo)入企業(yè)的初始化文件后，系統(tǒng)將為該企業(yè)自動(dòng)建立admin操作員，初始密碼為888888，選擇納稅人編號(hào)后輸入系統(tǒng)的操作員名稱和密碼，點(diǎn)擊按鈕或回車即可進(jìn)入客戶端主界面，如圖1-11所示。點(diǎn)擊按鈕退出客戶端。圖STYLEREF1\s1SEQ圖\*ARABIC\s111客戶端主界面用戶點(diǎn)擊客戶端主界面上的退出客戶端系統(tǒng)。注意1：從2.08版本開始，由于企業(yè)所得稅總分機(jī)構(gòu)的認(rèn)定不再由納稅人自行填寫，而是由稅務(wù)機(jī)關(guān)來進(jìn)行，因此凡是進(jìn)行企業(yè)所得稅總分機(jī)構(gòu)申報(bào)（總機(jī)構(gòu)和分支機(jī)構(gòu)）的納稅人，都必須到主管地稅局辦稅服務(wù)廳重新獲取初始化文件，并導(dǎo)入到新版本的客戶端中。注意2：從2.10版本開始，非金融企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表類型固定為“2009版財(cái)務(wù)報(bào)表”，金融企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表類型根據(jù)企業(yè)的基本信息，也被固定為三種舊的財(cái)務(wù)報(bào)表——“一般財(cái)務(wù)報(bào)表”、“涉外財(cái)務(wù)報(bào)表”和“園區(qū)財(cái)務(wù)報(bào)表”。企業(yè)可以選擇重新獲取初始化文件并進(jìn)行初始化，這樣財(cái)務(wù)報(bào)表種類將被固定下來，無法修改；也可以在升級(jí)之后仍然使用原來的初始化文件，自行在“系統(tǒng)設(shè)置”中選擇財(cái)務(wù)報(bào)表類型，但是在外網(wǎng)申報(bào)或介質(zhì)申報(bào)時(shí)，系統(tǒng)仍會(huì)驗(yàn)證納稅人的財(cái)務(wù)報(bào)表類型，若填報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表與納稅人實(shí)際的財(cái)務(wù)報(bào)表類型不符，則會(huì)提示錯(cuò)誤。多個(gè)企業(yè)申報(bào)的設(shè)置如果使用本系統(tǒng)同時(shí)為多個(gè)企業(yè)進(jìn)行稅款申報(bào)和發(fā)票使用，可以在登錄界面導(dǎo)入多個(gè)初始化文件，導(dǎo)入后在“納稅人編號(hào)”下拉菜單中選擇需要操作的企業(yè)登錄到客戶端，如圖1-12所示。圖STYLEREF1\s1SEQ圖\*ARABIC\s112多用戶版本的設(shè)置系統(tǒng)管理與設(shè)置用戶點(diǎn)擊客戶端主界面中的進(jìn)入系統(tǒng)設(shè)置界面。如果納稅人只是通過客戶端進(jìn)行稅款和報(bào)表申報(bào)，沒有發(fā)票業(yè)務(wù)，則客戶端系統(tǒng)設(shè)置界面如圖2-1所示。圖STYLEREF1\s2SEQ圖\*ARABIC\s11客戶端系統(tǒng)設(shè)置界面（無發(fā)票核定的納稅人）如果需要進(jìn)行發(fā)票使用操作，則還需進(jìn)行用戶的建立與管理，權(quán)限分配，以及發(fā)票模塊的設(shè)置，如圖2-2所示，可以看出增加了“操作員維護(hù)”、“權(quán)限分配”和“鎖定客戶端操作”三項(xiàng)功能。圖STYLEREF1\s2SEQ圖\*ARABIC\s12客戶端系統(tǒng)設(shè)置界面（存在發(fā)票核定的納稅人）操作員與權(quán)限管理“操作員維護(hù)”和“權(quán)限管理”界面均無法對(duì)系統(tǒng)管理員的權(quán)限進(jìn)行修改，系統(tǒng)管理員可以進(jìn)行稅款申報(bào)、介質(zhì)導(dǎo)出、網(wǎng)上申報(bào)及系統(tǒng)管理操作，但不能進(jìn)行發(fā)票開具操作。操作員維護(hù)用戶點(diǎn)擊系統(tǒng)設(shè)置界面中的“操作員維護(hù)”進(jìn)入操作員維護(hù)界面，如圖2-3所示。在該界面中，用戶可以添加、修改或刪除操作員，以及對(duì)操作員進(jìn)行注銷操作，使其無法使用。圖STYLEREF1\s2SEQ圖\*ARABIC\s13操作員管理點(diǎn)擊按鈕增加用戶，需要輸入用戶ID和姓名，以及設(shè)置登錄密碼，如圖2-4所示。其中，“用戶ID”字段的長度限制為3位，第一個(gè)操作員的ID為001，每增加一個(gè)操作員增加1，其他字段沒有位數(shù)限制；“企業(yè)編號(hào)”和“企業(yè)名稱”為系統(tǒng)自動(dòng)帶出，無需用戶填寫；上述字段均為必填項(xiàng)，而“郵箱”和“手機(jī)”兩個(gè)字段非必填項(xiàng)。輸入完成后點(diǎn)擊按鈕彈出“保存成功！”對(duì)話框保存操作員，點(diǎn)擊按鈕撤消操作，返回操作員管理界面。圖STYLEREF1\s2SEQ圖\*ARABIC\s14新建操作員點(diǎn)擊按鈕刪除已存在的操作員，在彈出的“您確定要?jiǎng)h除用戶？”對(duì)話框點(diǎn)擊“是”即刪除成功；點(diǎn)擊按鈕修改操作員信息，如名稱、密碼等，點(diǎn)擊按鈕將操作員的“用戶類型”設(shè)置為注銷狀態(tài)，注銷狀態(tài)的操作員登錄客戶端時(shí)，會(huì)出現(xiàn)如圖2-5所示的錯(cuò)誤提示。圖STYLEREF1\s2SEQ圖\*ARABIC\s15用戶類型為“注銷”的操作員登錄時(shí)出現(xiàn)錯(cuò)誤提示對(duì)于已經(jīng)設(shè)置為注銷狀態(tài)的操作員，用具備“操作員維護(hù)”權(quán)限的其他操作員登錄后，在相同界面點(diǎn)擊按鈕將操作員恢復(fù)為正常狀態(tài)。注意：進(jìn)行過發(fā)票開具操作的操作員，不能在“操作員維護(hù)”中進(jìn)行刪除操作，如果需要暫時(shí)將該操作員停用，需要通過注銷操作員功能，將其設(shè)置為“注銷”；進(jìn)行過申報(bào)操作的操作員可以刪除。權(quán)限管理用戶點(diǎn)擊系統(tǒng)設(shè)置界面中的“權(quán)限分配”進(jìn)入權(quán)限管理界面，如圖2-6所示。該界面中列出了當(dāng)前所有操作員配置的權(quán)限。圖STYLEREF1\s2SEQ圖\*ARABIC\s16權(quán)限管理界面點(diǎn)擊操作員姓名，在界面右側(cè)權(quán)限樹點(diǎn)擊和來進(jìn)行授權(quán)和取消授權(quán)，點(diǎn)擊按鈕選擇授予全部權(quán)限，點(diǎn)擊按鈕取消授予全部權(quán)限；點(diǎn)擊按鈕，彈出“權(quán)限信息保存成功！”對(duì)話框，保存權(quán)限設(shè)置，點(diǎn)擊按鈕退出權(quán)限管理界面，返回系統(tǒng)設(shè)置界面。各個(gè)權(quán)限與功能的對(duì)應(yīng)關(guān)系如表2-1所示。表STYLEREF1\s2SEQ表\*ARABIC\s11客戶端權(quán)限與菜單對(duì)照關(guān)系表權(quán)限名稱主菜單菜單項(xiàng)備注發(fā)票資源管理發(fā)票管理發(fā)票資源管理該部分功能參考第9.1.1節(jié)。發(fā)票打印參數(shù)設(shè)置發(fā)票打印參數(shù)設(shè)置參考第9.1.2節(jié)。發(fā)票默認(rèn)打印模板設(shè)定發(fā)票默認(rèn)打印模板設(shè)定參考第9.1.3節(jié)發(fā)票開具發(fā)票開具參考第9.2.1節(jié)。發(fā)票開具（模板）發(fā)票開具（模板）參考第9.4.3節(jié)。發(fā)票沖銷發(fā)票沖銷參考第9.2.2節(jié)。發(fā)票作廢發(fā)票作廢參考第9.2.3節(jié)。發(fā)票補(bǔ)打發(fā)票補(bǔ)打參考第9.2.4節(jié)。抵扣發(fā)票錄入抵扣發(fā)票錄入?yún)⒖嫉?.2.5節(jié)。存根聯(lián)補(bǔ)錄存根聯(lián)補(bǔ)錄參考第9.3節(jié)。開票模板信息錄入開票模板信息錄入?yún)⒖嫉?.4.1節(jié)。開票模板信息維護(hù)開票模板信息維護(hù)參考第9.4.2節(jié)。發(fā)票開具明細(xì)查詢發(fā)票開具明細(xì)查詢參考第9.5.1節(jié)。發(fā)票抵扣明細(xì)查詢發(fā)票抵扣明細(xì)查詢參考第9.5.2節(jié)。發(fā)票使用明細(xì)查詢發(fā)票使用明細(xì)查詢參考第9.5.3節(jié)。操作員維護(hù)系統(tǒng)設(shè)置操作員維護(hù)參考第2.1.1節(jié)。權(quán)限分配權(quán)限分配參考第2.1.2節(jié)。系統(tǒng)設(shè)置系統(tǒng)設(shè)置參考第2.2節(jié)。當(dāng)期數(shù)據(jù)介質(zhì)導(dǎo)出當(dāng)期數(shù)據(jù)介質(zhì)導(dǎo)出參考第10.3節(jié)。歷史數(shù)據(jù)介質(zhì)導(dǎo)出歷史數(shù)據(jù)介質(zhì)導(dǎo)出參考第10.4節(jié)。客戶端申報(bào)開始申報(bào)全部功能涵蓋申報(bào)的全部功能及網(wǎng)上申報(bào)。注意：“系統(tǒng)設(shè)置”中“修改密碼”和“鎖定客戶端操作”功能無需授權(quán)，任何操作員都有此功能。用戶及權(quán)限設(shè)置完成后，可以用新的操作員編號(hào)登錄到客戶端，進(jìn)行稅款、報(bào)表申報(bào)和發(fā)票開具操作。進(jìn)入系統(tǒng)登錄界面，選擇納稅人編號(hào)后，在“登錄用戶”處輸入新操作員的編號(hào)，回車后如果操作員編號(hào)存在，則系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)帶出該操作員名稱，輸入登錄密碼后即可登錄，如圖2-7所示。圖STYLEREF1\s2SEQ圖\*ARABIC\s17用其他操作員登錄到客戶端如果輸入的操作員編號(hào)不存在，則“用戶名稱”處會(huì)提示“該操作員不存在”，如圖2-8所示。圖STYLEREF1\s2SEQ圖\*ARABIC\s18操作員不存在的錯(cuò)誤提示系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置點(diǎn)擊系統(tǒng)設(shè)置上的“系統(tǒng)設(shè)置”按鈕設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)，圖2-9顯示的是其中的“申報(bào)系統(tǒng)設(shè)置”界面，用來進(jìn)行申報(bào)模塊的設(shè)置。圖STYLEREF1\s2SEQ圖\*ARABIC\s19系統(tǒng)設(shè)置中的“申報(bào)系統(tǒng)設(shè)置”進(jìn)行企業(yè)所得稅匯繳的企業(yè)，設(shè)置“企業(yè)所得稅匯繳企業(yè)類型”。匯繳企業(yè)類型有三種，分別是一般企業(yè)，金融企業(yè)，以及事業(yè)單位、社會(huì)社團(tuán)、民辦非企業(yè)。三種不同類型企業(yè)的匯繳報(bào)表各不相同，其區(qū)別將在第4章詳細(xì)說明。報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表的企業(yè)，需要選擇或查看企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表類型，如果用戶在2.10版本發(fā)布后重新做了初始化，則“企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表類型”的選項(xiàng)會(huì)變?yōu)榛疑?，不能選擇；如果未重新做初始化，則仍可以選擇財(cái)務(wù)報(bào)表類型。關(guān)于財(cái)務(wù)報(bào)表類型，可以參考第6章。填寫完成之后點(diǎn)擊來保存參數(shù)。點(diǎn)擊退出系統(tǒng)設(shè)置界面，返回主界面。密碼修改用戶點(diǎn)擊系統(tǒng)設(shè)置界面上的“修改密碼”按鈕，進(jìn)入修改密碼界面，如圖2-11所示。用戶需要輸入舊的用戶密碼，并兩次輸入新密碼，兩次必須一致。輸入無誤后點(diǎn)擊按鈕，會(huì)彈出“密碼保存成功！”的對(duì)話框，用戶下一次登錄系統(tǒng)時(shí)將會(huì)用新的密碼登錄；點(diǎn)擊按鈕返回系統(tǒng)設(shè)置界面。圖STYLEREF1\s2SEQ圖\*ARABIC\s111修改密碼界面鎖定客戶端客戶端提供鎖定程序的操作，一旦程序鎖定則不能進(jìn)行任何操作，只到用本操作員密碼解除鎖定為止。用戶點(diǎn)擊系統(tǒng)設(shè)置界面上的“鎖定客戶端操作”按鈕，會(huì)彈出客戶端鎖定確認(rèn)的界面，如圖2-12所示。圖STYLEREF1\s2SEQ圖\*ARABIC\s112客戶端鎖定確認(rèn)點(diǎn)擊按鈕鎖定客戶端，鎖定后彈出如圖2-13所示的對(duì)話框，此時(shí)無法進(jìn)行任何操作，必須輸入操作員的密碼才能解鎖。輸入正確的密碼并點(diǎn)擊按鈕后完成解鎖，如果密碼輸入錯(cuò)誤，則會(huì)彈出“密碼錯(cuò)誤！”對(duì)話框；點(diǎn)擊返回系統(tǒng)設(shè)置界面。圖STYLEREF1\s2SEQ圖\*ARABIC\s113客戶端解鎖備份與恢復(fù)管理為了防止因操作系統(tǒng)或用戶意外而造成的申報(bào)數(shù)據(jù)丟失或文件損壞，客戶端提供了對(duì)系統(tǒng)文件和數(shù)據(jù)文件的備份與恢復(fù)機(jī)制，其中“系統(tǒng)文件”是指系統(tǒng)安裝目錄下的所有文件，而“數(shù)據(jù)文件”是指包括系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫、初始化文件和申報(bào)表在內(nèi)的，所有由用戶在申報(bào)過程中生成的文件；系統(tǒng)文件包含數(shù)據(jù)文件。通過點(diǎn)擊開始菜單→程序→天津地稅納稅人客戶端管理系統(tǒng)→“客戶端系統(tǒng)管理”快捷方式，進(jìn)入“客戶端系統(tǒng)管理”界面，如圖2-14所示。圖STYLEREF1\s2SEQ圖\*ARABIC\s114“客戶端系統(tǒng)管理”界面數(shù)據(jù)文件的備份可以獨(dú)立于該界面進(jìn)行：當(dāng)客戶端退出的時(shí)候，會(huì)提示“您確定要備份？”，點(diǎn)擊“是”會(huì)自動(dòng)備份數(shù)據(jù)文件到指定的備份目錄（默認(rèn)為D:\databak\）；對(duì)于系統(tǒng)文件的備份，在“客戶端系統(tǒng)管理”界面點(diǎn)擊按鈕，并在彈出的“您確定要備份？”對(duì)話框中點(diǎn)擊“是”，系統(tǒng)文件將被自動(dòng)備份到指定的備份目錄（默認(rèn)為D:\bak\）。在“客戶端系統(tǒng)管理”界面點(diǎn)擊按鈕，在彈出的“您確定要恢復(fù)？”對(duì)話框中點(diǎn)擊“是”，稍后在“恢復(fù)完畢，系統(tǒng)將重新啟動(dòng)天津地稅納稅人客戶端管理系統(tǒng)”對(duì)話框中點(diǎn)擊OK，客戶端系統(tǒng)會(huì)重新啟動(dòng)，并恢復(fù)最近一次備份的文件到安裝目錄；點(diǎn)擊按鈕并進(jìn)行確認(rèn)操作后，將恢復(fù)最近一次備份的文件到安裝目錄。“當(dāng)前系統(tǒng)備份路徑”和“當(dāng)前數(shù)據(jù)備份路徑”中，用戶點(diǎn)擊按鈕，選擇相應(yīng)的目錄后，新的備份目錄將在下一次備份和恢復(fù)時(shí)生效。注意：客戶端程序和“客戶端系統(tǒng)管理”程序不能同時(shí)運(yùn)行。升級(jí)管理客戶端有兩種升級(jí)模式：自動(dòng)在線升級(jí)和本地升級(jí)。如果客戶端系統(tǒng)所在的計(jì)算機(jī)已連接到互聯(lián)網(wǎng)，則系統(tǒng)在每次啟動(dòng)時(shí)會(huì)自動(dòng)連接到服務(wù)器進(jìn)行升級(jí)檢測(cè)，如果互聯(lián)網(wǎng)上的版本高于當(dāng)前用戶所使用的版本，則會(huì)進(jìn)行軟件的在線升級(jí)。在線升級(jí)如圖2-15所示。圖STYLEREF1\s2SEQ圖\*ARABIC\s115客戶端在線升級(jí)除了自動(dòng)升級(jí)之外，企業(yè)還可以從主管地稅局獲取客戶端升級(jí)文件，進(jìn)行本地升級(jí)。進(jìn)入“客戶端系統(tǒng)管理”界面中的“升級(jí)管理”選項(xiàng)卡（如圖2-16所示），點(diǎn)擊按鈕，選擇升級(jí)文件（一般是.dat格式），即可進(jìn)行本地升級(jí)。圖STYLEREF1\s2SEQ圖\*ARABIC\s116升級(jí)管理客戶端升級(jí)過程開始后，會(huì)彈出如圖2-17所示的升級(jí)界面，升級(jí)完成后彈出“升級(jí)成功，當(dāng)前版本為xx（升級(jí)后的版本號(hào)），點(diǎn)擊完成按鈕重新啟動(dòng)天津地稅納稅人客戶端管理系統(tǒng)?！钡奶崾?，點(diǎn)擊按鈕退出“客戶端系統(tǒng)管理”界面后，重新運(yùn)行客戶端將在新版本下運(yùn)行；如果當(dāng)前的最新版本等于或低于客戶端版本，則會(huì)跳過升級(jí)界面，直接進(jìn)入到“系統(tǒng)登錄界面”；為了系統(tǒng)安全起見，升級(jí)之前需要首先對(duì)整個(gè)系統(tǒng)進(jìn)行自動(dòng)備份，否則無法繼續(xù)進(jìn)行。圖STYLEREF1\s2SEQ圖\*ARABIC\s117客戶端完成離線升級(jí)注意：在線升級(jí)的等待時(shí)間根據(jù)用戶的網(wǎng)絡(luò)質(zhì)量而定，對(duì)于512K的家用寬帶網(wǎng)來說，升級(jí)的時(shí)間在10-15秒左右，網(wǎng)速越快則等待時(shí)間越短。數(shù)據(jù)遷移從2.05版本開始，客戶端加入了“數(shù)據(jù)遷移”的數(shù)據(jù)備份/恢復(fù)機(jī)制，使得用戶可以在版本升級(jí)的時(shí)候無縫恢復(fù)原先保存的申報(bào)數(shù)據(jù)，從而降低了因?yàn)榭蛻舳松?jí)或其他原因，而導(dǎo)致的申報(bào)數(shù)據(jù)丟失的風(fēng)險(xiǎn)。圖STYLEREF1\s2SEQ圖\*ARABIC\s118數(shù)據(jù)遷移進(jìn)入“客戶端系統(tǒng)管理”界面中的“數(shù)據(jù)遷移”選項(xiàng)卡（如圖2-18所示），點(diǎn)擊按鈕，開始數(shù)據(jù)遷移過程：該過程是將已備份的數(shù)據(jù)文件從備份的目錄（默認(rèn)為D:\databak）遷移回到已安裝完成的客戶端目錄下，這樣用戶在重新安裝或升級(jí)安裝客戶端之后，可以無縫地讀取并修改原有的數(shù)據(jù)，最大程度地降低數(shù)據(jù)意外丟失的風(fēng)險(xiǎn)。注意：必須在存在數(shù)據(jù)文件備份的基礎(chǔ)上，才能使用“數(shù)據(jù)遷移”功能，否則會(huì)造成數(shù)據(jù)格式錯(cuò)誤或丟失。業(yè)務(wù)字典管理發(fā)票開具業(yè)務(wù)字典管理從3.00版本開始，客戶端加入了”發(fā)票開具業(yè)務(wù)字典管理”,該功能把用戶在發(fā)票開具中常用的錄入項(xiàng)(如付款方名稱,單位等)加入字典中,用戶既可以手工錄入這些信息,也可以通過下拉框選擇自己加入字典的信息,最大限定減少了用戶的重復(fù)錄入,節(jié)省了發(fā)票開具的時(shí)間.步驟1:用戶點(diǎn)擊系統(tǒng)設(shè)置界面上的”發(fā)票開具業(yè)務(wù)字典管理”按鈕,進(jìn)入字典維護(hù)界面.如圖2-19所示圖STYLEREF1\s219發(fā)票開具業(yè)務(wù)字典維護(hù)字典維護(hù)分為一級(jí)字典維護(hù)(如圖2-19中的”付款方名稱”和”開戶銀行名稱”)和二級(jí)字典維護(hù)(如圖2-19中的”開戶銀行帳號(hào)”).一級(jí)字典維護(hù)如圖2-19:點(diǎn)擊按鈕新增行,開戶銀行名稱和界面排序是可編輯的,點(diǎn)擊刪除選擇的項(xiàng),點(diǎn)擊按鈕對(duì)所做的修改進(jìn)行保存.圖STYLEREF1\s220發(fā)票開具業(yè)務(wù)字典維護(hù)圖STYLEREF1\s221發(fā)票開具業(yè)務(wù)字典維護(hù)步驟2:二級(jí)字典維護(hù)如圖2-20所示:選擇一家銀行,點(diǎn)擊按鈕,進(jìn)入帳號(hào)維護(hù)界面,以下操作與一級(jí)字典維護(hù)相同,點(diǎn)擊按鈕返回銀行選擇界面申報(bào)界面用戶點(diǎn)擊按鈕，開始進(jìn)行各個(gè)稅種的申報(bào)；在首先彈出的“請(qǐng)選擇申報(bào)月份”對(duì)話框中，用戶通過數(shù)字選擇框選擇申報(bào)的年份和月份，選擇完成后點(diǎn)擊按鈕進(jìn)入申報(bào)導(dǎo)航界面。該對(duì)話框如圖3-1所示。圖STYLEREF1\s3SEQ圖\*ARABIC\s11選擇申報(bào)月份注意：只有在初始狀態(tài)，或者所有的申報(bào)數(shù)據(jù)都已經(jīng)導(dǎo)出之后，點(diǎn)擊“開始申報(bào)”按鈕才會(huì)出現(xiàn)“請(qǐng)選擇申報(bào)月份”的對(duì)話框；如果有一次申報(bào)已保存而尚未導(dǎo)出，則不會(huì)彈出該對(duì)話框，而是繼續(xù)上一次申報(bào)。關(guān)于“數(shù)據(jù)導(dǎo)出”的概念，見第9.3節(jié)。設(shè)置申報(bào)月份后，系統(tǒng)將進(jìn)入申報(bào)導(dǎo)航界面，如圖3-2所示。通過用戶導(dǎo)入企業(yè)的初始化文件，系統(tǒng)可以自動(dòng)為該企業(yè)生成基本的申報(bào)信息，如營業(yè)稅的稅目、印花稅的核定征收等，以方便用戶填報(bào)。界面右側(cè)的“流程導(dǎo)航”詳細(xì)地描述了從申報(bào)表填寫，到申報(bào)數(shù)據(jù)網(wǎng)上申報(bào)以及介質(zhì)導(dǎo)出的過程，點(diǎn)擊“返回->”鏈接返回客戶端主界面。圖STYLEREF1\s3SEQ圖\*ARABIC\s12申報(bào)導(dǎo)航界面營業(yè)稅申報(bào)用戶點(diǎn)擊申報(bào)導(dǎo)航界面左側(cè)“申報(bào)表”一欄中的“營業(yè)稅申報(bào)”鏈接，進(jìn)入營業(yè)稅申報(bào)界面，開始進(jìn)行營業(yè)稅的申報(bào)，如圖3-3所示。在“申報(bào)信息”欄中，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)初始化文件中的信息，自動(dòng)帶出為本企業(yè)限定的營業(yè)稅稅目，如公路運(yùn)輸、倉儲(chǔ)業(yè)等，用戶按照實(shí)際情況填寫營業(yè)額和減除數(shù)即可。填寫完成后，點(diǎn)擊出現(xiàn)“請(qǐng)確認(rèn)您申報(bào)的所屬期限是否正確？”的對(duì)話框，核對(duì)申報(bào)的稅款屬期之后點(diǎn)擊“是”保存申報(bào)信息，點(diǎn)擊“否”則保存失?。稽c(diǎn)擊返回申報(bào)導(dǎo)航界面。圖STYLEREF1\s3SEQ圖\*ARABIC\s13營業(yè)稅申報(bào)界面用戶點(diǎn)擊“申報(bào)所屬期起日”或“申報(bào)所屬期止日”右側(cè)選項(xiàng)框的按鈕，可選擇申報(bào)的起始和截止日期，如圖3-4所示。其他稅種申報(bào)界面中，選擇“申報(bào)所屬期起日”和“申報(bào)所屬期止日”與該界面相同。圖STYLEREF1\s3SEQ圖\*ARABIC\s14選擇申報(bào)所屬期個(gè)人所得稅申報(bào)點(diǎn)擊申報(bào)導(dǎo)航界面左側(cè)“申報(bào)表”一欄中的“個(gè)人所得稅申報(bào)”鏈接，進(jìn)入個(gè)人所得稅申報(bào)界面，如圖3-5所示。在“申報(bào)信息”欄中，用戶應(yīng)根據(jù)企業(yè)員工中符合各級(jí)累進(jìn)稅率的人數(shù)、收入額和減除額，以及個(gè)體經(jīng)營、稿酬等其他應(yīng)納個(gè)人所得稅項(xiàng)目人數(shù)、收入額和減除額依次進(jìn)行填寫。圖STYLEREF1\s3SEQ圖\*ARABIC\s15個(gè)人所得稅申報(bào)界面印花稅申報(bào)點(diǎn)擊申報(bào)導(dǎo)航界面左側(cè)“申報(bào)表”一欄中的“印花稅申報(bào)”鏈接，進(jìn)入印花稅申報(bào)界面，如圖3-6所示。如果該企業(yè)被核定應(yīng)交印花稅，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)初始化文件中的信息，自動(dòng)帶出為本企業(yè)限定的印花稅核定征收稅目，否則會(huì)提示“無印花申報(bào)限定，不能填寫印花稅申報(bào)表”。用戶在“印花稅核定征收申報(bào)表”中填寫本企業(yè)核定征收稅目的收入額、支出額和扣除額；未核定征收的稅目或匯總繳納的企業(yè)可以在“印花稅申報(bào)表”中填寫相關(guān)稅目信息，點(diǎn)擊鼠標(biāo)右鍵，在彈出的菜單中點(diǎn)擊按鈕可以增加稅目，點(diǎn)擊按鈕可以刪除當(dāng)前被選中的稅目。圖STYLEREF1\s3SEQ圖\*ARABIC\s16印花稅申報(bào)界面車船稅申報(bào)點(diǎn)擊申報(bào)導(dǎo)航界面中的“車船稅申報(bào)”鏈接，進(jìn)入車船稅申報(bào)界面，如圖3-7所示。在“申報(bào)信息”欄中，用戶應(yīng)分別填寫本企業(yè)各類車輛的數(shù)量和稅額作為征收車船稅的依據(jù)。圖STYLEREF1\s3SEQ圖\*ARABIC\s17車船稅申報(bào)界面房產(chǎn)稅申報(bào)點(diǎn)擊申報(bào)導(dǎo)航界面左側(cè)“申報(bào)表”一欄中的“房產(chǎn)稅申報(bào)”鏈接，進(jìn)入房產(chǎn)稅申報(bào)界面，如圖3-8所示。在“申報(bào)信息”欄中，用戶應(yīng)填寫本企業(yè)從價(jià)計(jì)稅的月數(shù)，用于從價(jià)計(jì)稅的房產(chǎn)原值，以及從租計(jì)稅的月數(shù)，租金作為征收房產(chǎn)稅的依據(jù)。圖STYLEREF1\s3SEQ圖\*ARABIC\s18房產(chǎn)稅申報(bào)界面土地稅申報(bào)點(diǎn)擊申報(bào)導(dǎo)航界面中的“土地稅申報(bào)”鏈接，進(jìn)入土地稅申報(bào)界面，如圖3-9所示。在“申報(bào)信息”欄中，用戶應(yīng)分別填寫本企業(yè)占用城鎮(zhèn)土地各等級(jí)的計(jì)稅面積、月數(shù)，以及作為七等、八等土地減征30%的月數(shù)，以作為征稅依據(jù)。圖STYLEREF1\s3SEQ圖\*ARABIC\s19土地稅申報(bào)界面原國稅項(xiàng)目申報(bào)點(diǎn)擊申報(bào)導(dǎo)航界面左側(cè)“申報(bào)表”一欄中的“原國稅項(xiàng)目”鏈接，進(jìn)入原國稅項(xiàng)目申報(bào)界面，如圖3-10所示。在“申報(bào)信息”欄中，用戶應(yīng)分別填寫本企業(yè)國稅項(xiàng)目如加工、修理修配等，所繳納的增值稅，以及消費(fèi)稅的計(jì)稅金額和稅額。圖STYLEREF1\s3SEQ圖\*ARABIC\s110原國稅項(xiàng)目企業(yè)所得稅申報(bào)（預(yù)繳）企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)表包括“企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)表”、“企業(yè)所得稅備案減免項(xiàng)目表”，總機(jī)構(gòu)還需要填寫“企業(yè)所得稅匯總納稅分支機(jī)構(gòu)分配表”。用戶的所得稅申報(bào)類型寫入到初始化文件當(dāng)中，除了分為總機(jī)構(gòu)、分支機(jī)構(gòu)和一般企業(yè)之外，還增加了對(duì)跨省市總分機(jī)構(gòu)信息的采集。總機(jī)構(gòu)需要在“系統(tǒng)設(shè)置”界面編輯總分機(jī)構(gòu)分配比例，分支機(jī)構(gòu)和一般企業(yè)不需要編輯這一比例。點(diǎn)擊申報(bào)導(dǎo)航界面左側(cè)“申報(bào)表”一欄中的“企業(yè)所得稅申報(bào)（預(yù)繳）”鏈接，進(jìn)入企業(yè)所得稅申報(bào)（預(yù)繳）界面，開始進(jìn)行企業(yè)所得稅的預(yù)繳申報(bào)，如圖3-11所示。企業(yè)所得稅預(yù)繳的征期根據(jù)稅務(wù)機(jī)關(guān)為納稅人限定的申報(bào)期限（一般為“按季”或“按月”）有關(guān)，用戶可以雙擊藍(lán)色的日期進(jìn)行調(diào)整；如果企業(yè)的申報(bào)類型為“一般企業(yè)”或“總機(jī)構(gòu)”，則需要填寫本期和累計(jì)的營業(yè)收入、營業(yè)成本、利潤總額和實(shí)際已繳所得稅的累計(jì)額，系統(tǒng)將自動(dòng)計(jì)算應(yīng)納、應(yīng)補(bǔ)所得稅額等，如果是總機(jī)構(gòu)還會(huì)生成總機(jī)構(gòu)、中央財(cái)政和分支機(jī)構(gòu)應(yīng)分?jǐn)偟乃枚惐壤蝗绻陥?bào)類型為“分支機(jī)構(gòu)”，則只需填寫分機(jī)構(gòu)所分?jǐn)偟乃枚愵~即可?？倷C(jī)構(gòu)的用戶在錄入完預(yù)繳數(shù)據(jù)后，又修改了所得稅預(yù)繳的分配比例，則預(yù)繳申報(bào)表中的分?jǐn)偙壤龝?huì)自動(dòng)更新；而一般企業(yè)和分支機(jī)構(gòu)不能修改分配比例。注意1：如果用戶按照一種申報(bào)類型填寫并保存了匯繳申報(bào)表之后，又修改了申報(bào)類型，則打開企業(yè)所得稅申報(bào)（預(yù)繳）界面的時(shí)候，會(huì)提示“您的“企業(yè)所得稅申報(bào)類型”被更改，請(qǐng)您在“申報(bào)數(shù)據(jù)查詢”處刪除本次申報(bào)重新錄入，或者在“系統(tǒng)設(shè)置”中恢復(fù)原來的“企業(yè)所得稅申報(bào)類型”信息”，需要?jiǎng)h除本條記錄或該會(huì)申報(bào)類型才可以繼續(xù)填報(bào)。關(guān)于“申報(bào)數(shù)據(jù)查詢”界面的使用，見第8-1節(jié)。注意2：企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)（包括預(yù)繳申報(bào)表、分支機(jī)構(gòu)分配表和備案類減免項(xiàng)目表），以及后面的企業(yè)所得稅匯繳申報(bào)（第4章），扣繳企業(yè)所得稅與關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報(bào)告表（第5章）、財(cái)務(wù)報(bào)表（第6章）、土地、房產(chǎn)情況預(yù)登記（第7章）的報(bào)表中，用戶都可以通過按下鍵盤上的“回車（Enter）”鍵，在各個(gè)連續(xù)的單元格之間進(jìn)行上下或橫向切換。圖STYLEREF1\s3SEQ圖\*ARABIC\s111企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)界面“企業(yè)所得稅匯總納稅分支機(jī)構(gòu)分配表”如圖3-12所示。在該報(bào)表中，作為總機(jī)構(gòu)的企業(yè)需要填寫其下屬的分支機(jī)構(gòu)企業(yè)的信息，包括納稅人識(shí)別號(hào)、納稅人名稱，以及分支機(jī)構(gòu)收入總額、工資總額和資產(chǎn)總額，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)所填寫分支機(jī)構(gòu)的合計(jì)金額，計(jì)算各自的分?jǐn)偙壤约胺峙涠愵~；分配比例有效期起止日，以及總機(jī)構(gòu)收入、工資和資產(chǎn)總額根據(jù)總機(jī)構(gòu)的實(shí)際情況填寫。點(diǎn)擊按鈕保存申報(bào)表，并彈出“數(shù)據(jù)保存成功！”的對(duì)話框，提示用戶校驗(yàn)；保存后點(diǎn)擊打印現(xiàn)有的報(bào)表，點(diǎn)擊返回到導(dǎo)航界面。注意：總機(jī)構(gòu)必須填寫“企業(yè)所得稅匯總納稅分支機(jī)構(gòu)分配表”，分支機(jī)構(gòu)納稅人識(shí)別號(hào)和納稅人名稱保存在初始化文件當(dāng)中，在用戶填寫的時(shí)候會(huì)自動(dòng)帶出，而不再由用戶修改。圖STYLEREF1\s3SEQ圖\*ARABIC\s112“企業(yè)所得稅匯總納稅分支機(jī)構(gòu)分配表”企業(yè)所得稅備案類減免的申報(bào)從2.06版本開始，客戶端加入了“企業(yè)所得稅備案類減免申報(bào)”的功能，用戶在填寫企業(yè)所得稅預(yù)繳和匯繳申報(bào)表的同時(shí)，可以通過“選擇子報(bào)表”的下拉菜單，選擇填寫企業(yè)所得稅備案類減免的申報(bào)表，如圖3-13所示。用戶需要在表中填寫該企業(yè)減免項(xiàng)目的收入累計(jì)額和減免所得稅累計(jì)額，有效期起止由系統(tǒng)根據(jù)申報(bào)類型自動(dòng)計(jì)算，無需填寫。備案類減免申報(bào)表與企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)表一同保存和申報(bào)。圖STYLEREF1\s3SEQ圖\*ARABIC\s113“企業(yè)所得稅備案類減免”的申報(bào)界面如果用戶所填寫的減免項(xiàng)目未被稅務(wù)機(jī)關(guān)審批，會(huì)在進(jìn)行在線或介質(zhì)申報(bào)時(shí)出現(xiàn)“您填寫的減免項(xiàng)目未經(jīng)過審批！”的提示，無法成功申報(bào)；如果填寫的申報(bào)項(xiàng)目少于稅務(wù)機(jī)關(guān)審批的，則會(huì)彈出“您有已審批的減免項(xiàng)目未填寫！”的提示，但仍可以申報(bào)；同時(shí)，由于企業(yè)所得稅預(yù)繳和匯繳都已提供了備案類減免的申報(bào)表，用戶在填寫時(shí)應(yīng)注意對(duì)應(yīng)項(xiàng)目的“可享受申報(bào)期”，該字段為“預(yù)繳-匯繳”意味著在預(yù)繳期和匯繳期都能填報(bào)并享受減免優(yōu)惠，為“預(yù)繳”或“匯繳”意味著只能在預(yù)繳或匯繳期填報(bào)并享受減免。如果用戶填寫項(xiàng)目的“可享受申報(bào)期”無法與申報(bào)類型相對(duì)應(yīng)的話，也會(huì)導(dǎo)致申報(bào)不成功。企業(yè)清算所得稅申報(bào)從2.07版本開始，客戶端加入了“企業(yè)清算所得稅申報(bào)”功能，即將進(jìn)行注銷手續(xù)的企業(yè)應(yīng)當(dāng)填寫此表，來進(jìn)行注銷前的清查、補(bǔ)稅工作。點(diǎn)擊申報(bào)導(dǎo)航界面左側(cè)“申報(bào)表”一欄中的“企業(yè)清算所得稅申報(bào)表”鏈接，進(jìn)入企業(yè)清算所得稅申報(bào)界面。注意：在進(jìn)行清算所得稅申報(bào)之前，辦理注銷業(yè)務(wù)的納稅人如果是當(dāng)年辦理稅務(wù)登記，當(dāng)年注銷的，則需要先完成本年的企業(yè)所得稅匯繳申報(bào)工作；如果納稅人在本年以前辦理稅務(wù)登記，則需要完成上兩年的所得稅匯繳申報(bào)（如2000年登記的企業(yè)在2010年辦理注銷，則在清算之前需要進(jìn)行2009年和2010年的匯繳申報(bào)）；否則即便辦理了清算申報(bào)，也無法順利完成企業(yè)注銷工作。在進(jìn)入申報(bào)表之前，會(huì)彈出“依照法律法規(guī)、章程協(xié)議終止經(jīng)營或應(yīng)稅重組中取消獨(dú)立納稅人資格的企業(yè)，在辦理注銷登記前，應(yīng)當(dāng)首先向稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理當(dāng)期企業(yè)所得稅匯算清繳，然后才可以進(jìn)行企業(yè)所得稅清算申報(bào)?！钡膶?duì)話框，提示用戶在進(jìn)行清算申報(bào)前，需要首先辦理當(dāng)年的企業(yè)所得稅匯算清繳，如圖3-14所示；但該對(duì)話框并不強(qiáng)制校驗(yàn)用戶是否進(jìn)行了匯繳申報(bào)。圖STYLEREF1\s3SEQ圖\*ARABIC\s114企業(yè)清算所得稅提示對(duì)話框企業(yè)清算所得稅申報(bào)分為“企業(yè)清算所得稅申報(bào)表”、“資產(chǎn)處置損益明細(xì)表”、“負(fù)債清償損益明細(xì)表”和“剩余財(cái)產(chǎn)計(jì)算和分配明細(xì)表”四張申報(bào)表，如圖3-15所示。圖STYLEREF1\s3SEQ圖\*ARABIC\s115企業(yè)清算所得稅申報(bào)界面當(dāng)用戶填寫各個(gè)報(bào)表時(shí)，可以通過點(diǎn)擊或關(guān)閉或打開報(bào)表的填報(bào)說明。用戶每點(diǎn)擊一個(gè)填寫或自動(dòng)計(jì)算數(shù)值的單元格，都會(huì)彈出相應(yīng)的填報(bào)說明，詳細(xì)列出了與每一筆填報(bào)數(shù)目有關(guān)的政策導(dǎo)航和公文，以便用戶進(jìn)行查詢；點(diǎn)擊會(huì)對(duì)報(bào)表的數(shù)據(jù)進(jìn)行驗(yàn)證，如果正確的話會(huì)彈出“數(shù)據(jù)保存成功！”的對(duì)話框，如果有未通過校驗(yàn)項(xiàng)目的話會(huì)彈出提示窗口，告知用戶錯(cuò)誤的行或列及驗(yàn)證錯(cuò)誤原因，以便用戶進(jìn)行修改；點(diǎn)擊按鈕會(huì)在未經(jīng)驗(yàn)證的情況下保存申報(bào)表，并彈出“數(shù)據(jù)保存成功。您的數(shù)據(jù)未經(jīng)過校驗(yàn)，請(qǐng)?jiān)谏蟼髑靶ｒ?yàn)數(shù)據(jù)！”的對(duì)話框，提示用戶校驗(yàn)；點(diǎn)擊打印現(xiàn)有的報(bào)表，點(diǎn)擊返回到導(dǎo)航界面。在清算申報(bào)表的“剩余財(cái)產(chǎn)計(jì)算和分配明細(xì)表”中，用戶點(diǎn)擊按鈕添加一條剩余財(cái)產(chǎn)分配的記錄，選中一條記錄后點(diǎn)擊按鈕，可刪除一條記錄，如圖3-16所示。圖STYLEREF1\s3SEQ圖\*ARABIC\s116清算申報(bào)表：剩余財(cái)產(chǎn)計(jì)算和分配明細(xì)表企業(yè)所得稅申報(bào)（匯繳）點(diǎn)擊申報(bào)導(dǎo)航界面左側(cè)“申報(bào)表”一欄“企業(yè)所得稅申報(bào)（匯繳）”鏈接，開始進(jìn)行企業(yè)所得稅匯繳的申報(bào)。首先會(huì)彈出“企業(yè)所得稅匯繳向?qū)А?，主要用來設(shè)定匯繳的屬期，如圖4-1所示。用戶應(yīng)根據(jù)“匯繳屬期設(shè)定：”的規(guī)定及本企業(yè)實(shí)際情況，填寫所屬時(shí)間起日和止日，填寫完畢后點(diǎn)擊進(jìn)入?yún)R繳初始值設(shè)置，點(diǎn)擊或離開向?qū)?，返回申?bào)界面。圖STYLEREF1\s4SEQ圖\*ARABIC\s11企業(yè)所得稅匯繳向?qū)ё⒁?：對(duì)于申報(bào)上一年度匯算清繳的用戶而言，“所屬時(shí)間起”和“所屬事件止”是根據(jù)系統(tǒng)的時(shí)間而自動(dòng)生成的，如當(dāng)前系統(tǒng)時(shí)間為2009年，則所屬時(shí)間將顯示為2008年1月1日到注意2：通常情況下，只有要在地稅局辦理注銷的納稅人才要填報(bào)本年的企業(yè)所得稅匯繳，在提交本年匯繳申報(bào)數(shù)據(jù)時(shí)，“所屬時(shí)間止”被自動(dòng)被設(shè)定為申報(bào)開票時(shí)間。注意3：企業(yè)所得稅匯繳申報(bào)屬期和申報(bào)日期一旦確定，不可修改；如果用戶希望修改匯繳申報(bào)的屬期，可以從“申報(bào)數(shù)據(jù)查詢”（參考第9.1節(jié)）中刪除此條申報(bào)數(shù)據(jù)，重新填寫，或?qū)⒈九蔚纳陥?bào)數(shù)據(jù)申報(bào)或?qū)С觯缓笾匦麓蜷_一個(gè)批次進(jìn)行申報(bào)。向?qū)У南乱徊健霸O(shè)置報(bào)表初始值”如圖4-2所示。如果用戶確定初始值無誤，點(diǎn)擊進(jìn)入企業(yè)所得稅匯繳申報(bào)導(dǎo)航界面，開始填報(bào)報(bào)表，點(diǎn)擊返回上一層，點(diǎn)擊離開向?qū)?，返回申?bào)導(dǎo)航界面。圖STYLEREF1\s4SEQ圖\*ARABIC\s12設(shè)置報(bào)表初始值匯繳導(dǎo)航企業(yè)所得稅匯繳導(dǎo)航界面提供了用于企業(yè)所得稅匯繳的各類報(bào)表。對(duì)于進(jìn)行企業(yè)所得稅匯繳的企業(yè)來說，分為A類和B類企業(yè)：A類企業(yè)是征收方式為“自核自繳”的查帳征收企業(yè)，進(jìn)行查賬征收企業(yè)的所得稅匯繳；B類企業(yè)的征收方式為“應(yīng)稅所得率”，進(jìn)行應(yīng)稅所得率的匯繳。由于這兩類企業(yè)的征稅方式存在差異，因而其匯繳的報(bào)表頁有所不同。進(jìn)行匯繳的A類企業(yè)，都需要填寫“一主十一附”這12張納稅申報(bào)表。其中，匯繳企業(yè)類型為“一般企業(yè)”的企業(yè)需要填寫附表一（1）和附表二（1），即收入明細(xì)表和成本費(fèi)用明細(xì)表；類型為“金融企業(yè)”的企業(yè)需要填寫附表一（2）和附表二（2），即金融企業(yè)收入明細(xì)表和金融企業(yè)成本費(fèi)用明細(xì)表；類型為“事業(yè)單位、社會(huì)社團(tuán)、民辦非企業(yè)”的企業(yè)需要填寫附表一（3）和附表二（3），即事業(yè)單位、社會(huì)社團(tuán)、民辦非企業(yè)收入明細(xì)表，和事業(yè)單位、社會(huì)社團(tuán)、民辦非企業(yè)成本費(fèi)用明細(xì)表。圖4-3至4-5為三種A類企業(yè)的企業(yè)所得稅匯繳申報(bào)導(dǎo)航界面。注意：如果用戶在保存了匯繳信息之后，企業(yè)所得稅申報(bào)類型發(fā)生了變化，則在導(dǎo)入新的初始化文件之后，下一次點(diǎn)擊匯繳鏈接時(shí)彈出“您設(shè)定的企業(yè)所得稅匯繳報(bào)表類型與您錄入的企業(yè)所得稅匯繳報(bào)表類型不同，請(qǐng)您重新設(shè)定您的報(bào)表類型?！痹谶@種情況下，需要?jiǎng)h除舊的數(shù)據(jù)才能進(jìn)行申報(bào)。關(guān)于申報(bào)數(shù)據(jù)的刪除，見9.1節(jié)“申報(bào)數(shù)據(jù)查詢”。圖STYLEREF1\s4SEQ圖\*ARABIC\s13匯繳類型為“一般企業(yè)”的匯繳導(dǎo)航界面圖STYLEREF1\s4SEQ圖\*ARABIC\s14匯繳類型為“金融企業(yè)”的匯繳導(dǎo)航界面（局部）圖STYLEREF1\s4SEQ圖\*ARABIC\s15匯繳類型為“事業(yè)單位等”的匯繳導(dǎo)航界面（局部）圖4-6為B類企業(yè)的導(dǎo)航界面。如圖所示，B類企業(yè)只是按照應(yīng)稅項(xiàng)目和對(duì)應(yīng)的應(yīng)稅所得率，填寫收入明細(xì)表和主表，對(duì)于三種匯繳企業(yè)類型的B類企業(yè)，分別填寫三種收入明細(xì)表，即附表一。圖STYLEREF1\s4SEQ圖\*ARABIC\s16B類企業(yè)的匯繳導(dǎo)航界面報(bào)表介紹前面已經(jīng)介紹了A類、B類企業(yè)和三種匯繳類型的企業(yè)之間的大致區(qū)別。A類企業(yè)需要填寫的報(bào)表包括：主表附表一（1）：收入明細(xì)表（2、3分別為另兩類企業(yè)填寫）附表二（2）：成本費(fèi)用明細(xì)表（同上）附表三：納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表附表四：企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表附表五：稅收優(yōu)惠明細(xì)表附表六：境外所得稅抵免計(jì)算明細(xì)表附表七：以公允價(jià)值計(jì)算資產(chǎn)納稅調(diào)整表附表八：廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)跨年度納稅調(diào)整表附表九：資產(chǎn)折舊、攤銷納稅調(diào)整明細(xì)表附表十：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備項(xiàng)目調(diào)整明細(xì)表附表十一：長期股權(quán)投資所得（損失）明細(xì)表除此之外，還要填寫“企業(yè)所得稅備案類減免項(xiàng)目表”，詳見第4.3節(jié)。B類企業(yè)只需要填寫兩種報(bào)表，分別是：主表附表一（1）：收入明細(xì)表（2、3分別為另兩類企業(yè)填寫）用戶可以按照匯繳導(dǎo)航的順序，依次填寫各個(gè)明細(xì)表及調(diào)整表，或者通過申報(bào)表界面中的“選擇子報(bào)表”來切換報(bào)表，進(jìn)行填寫。圖4-7顯示的是A類企業(yè)匯繳申報(bào)的主表，其他表的模式與此類似。用戶點(diǎn)擊按鈕可以保存已經(jīng)填寫完成的內(nèi)容，返回導(dǎo)航界面；點(diǎn)擊會(huì)對(duì)報(bào)表的數(shù)據(jù)進(jìn)行驗(yàn)證，如果正確的話會(huì)彈出“保存成功！”的對(duì)話框，如果有未通過校驗(yàn)項(xiàng)目的話會(huì)彈出提示窗口，告知用戶錯(cuò)誤的行或列及驗(yàn)證錯(cuò)誤原因，以便用戶進(jìn)行修改；點(diǎn)擊