中國進出口銀行云南省分行2022年招聘模擬試題3套（含答案解析）

書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區(qū)的她中國進出口銀行云南省分行2022年招聘模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.如果客戶申請的信用額度低于每個月末自動計算的“影子信用額度”，則可以自動通過申請。（）

答案：對2.假設某商業(yè)銀行的當期期初共有1000億元貸款，其中正常類、關注類、次級類、可疑類、損失類貸款分別為900億元、50億元、30億元、15億元、5億元。該年度銀行正常收回存量貸款150億元(全部為正常類貸款)，清收處置不良貸款25億元，其他不良貸款形態(tài)未變化，新發(fā)放貸款225億元(截至當期期末全部為正常類貸款)。截至當期期末，該銀行正常類、關注類貸款分別為950億元、40億元。則該銀行當年度的正常貸款遷徙率為()。

A.12．3％

B.2．89％

C.4．38％

D.6．83％

答案：C

解析：該行期初正常貸款余額為900+50=950(億元)，期內減少額為150億元，期末正常貸款為950+40=990(億元)，其中來自原正常貸款的為990-225=765(億元)，期內貸款遷徙為不良貸款的金額為950-150-765=35(億元)，所以正常貸款遷徙率為35／(950-150)×l00％=4．38％。3.《擔保法》規(guī)定，擔?；顒討斪裱ǎ┑脑瓌t。

A.平等

B.自愿

C.公平

D.公正

E.誠實信用

答案：A,B,C,E

解析：《擔保法》規(guī)定，擔?；顒討斪裱降?、自愿、公平、誠實信用的原則。4.貸款抵押風險存在的可能原因不包括（）。

A.資產評估不真實，導致抵押物不足值

B.未抵押有效證件或抵押的證件不齊

C.因主合同無效，導致抵押關系無效

D.抵押物價值增加

答案：D

解析：D選項不屬于貸款抵押的風險，抵押不足值才會造成貸款抵押風險。5.合同當事人對保證方式沒有約定或者約定不明確的，按照()承擔保證責任。

A．一般保證

B．特殊保證

C．單方責任保證

D．連帶責任保證

答案：D

解析：D合同當事人對保證方式沒有約定或者約定不明確的，按照連帶責任保證承擔保證責任。故選D。6.以依法可以轉讓的股票出質的，當事人應當訂立()，并向證券登記機構辦理處置登記，質押合同自登記日生效。

A.口頭合同

B.書面合同

C.口頭合同和書面合同

D.口頭合同或書面合同

答案：B

解析：《擔保法》第七十八條規(guī)定：以依法可以轉讓的股票出質的，出質人與質權人應當訂立書面合同，并向證券登記機構辦理出質登記，質押合同自登記之日生效。7.一些發(fā)達國家對理財行業(yè)理財師的要求有()。

A.KYC(了解你的客戶)

B.KYP(了解你的產品)

C.提供相關信息披露

D.將相關內容以書面的形式表現出來

E.將相關內容以口頭的形式表現出來

答案：A,B,C,D

解析：有的發(fā)達國家理財行業(yè)要求理財師在向客戶提供財務建議的時候，除能做到KYC(了解你的客戶)、KYP(了解你的產品)以及提供相關信息披露，還要求把上述相關內容以書面的形式表現出來。因此，向客戶提供一份完整規(guī)范的書面理財規(guī)劃書也就成為理財師重要的服務內容和服務方式之一。8.制定銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的宗旨是：“為規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)行為，提高中國銀行業(yè)從業(yè)人員(?)，建立健康的銀行業(yè)企業(yè)文化和信用文化，維護銀行業(yè)的良好信譽，促進銀行業(yè)的健康發(fā)展”。

A．業(yè)務水平和道德水平?

B．整體素質和職業(yè)道德水平

C．信用水平和道德水平?

D．信用水平和業(yè)務水平

答案：B

解析：B制定銀行從業(yè)人員職業(yè)操守的宗旨是：為規(guī)范銀行從業(yè)人員職業(yè)行為，提高中國銀行從業(yè)人員整體素質和職業(yè)道德水平，建立健康的銀行企業(yè)文化和信用文化，維護銀行業(yè)良好信譽，促進銀行業(yè)的健康發(fā)展。故選B。9.下列各項中，屬于商業(yè)銀行信用風險的有（）。

A.債務未能如期償還造成的風險

B.金融資產價格波動帶來的風險

C.員工操作不當造成的風險

D.結算過程中發(fā)生的結算風險

E.國家政局變動引發(fā)的風險

答案：A,D

解析：信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務或信用質量發(fā)生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。作為一種特殊的信用風險，結算風險是指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險。B項屬于市場風險；C項屬于操作風險；E項屬于國別風險。10.銀行面臨的主要市場風險是（）。

A.匯率風險

B.利率風險

C.商品價格風險

D.股票價格風險

答案：B

解析：利率風險是銀行面臨的主要市場風險。11.下列屬于押品價值直接評估的是（）。

A.由銀行認可的合作評估機構的外部評估師對銀行擬接受的押品進行價值評估，并出具評估報告

B.低信用風險信貸業(yè)務

C.保證金、存單、票據、黃金、倉單、動產(大宗商品)質押授信業(yè)務

D.首次交易住房做抵押的個人住房貸款(貸款金額在1000萬元以下)

E.由銀行的內部評估人員對擬接受押品進行價值評估

答案：B,C,D

解析：對下列授信業(yè)務項下的押品，可采用直接評估方式:(1)低信用風險信貸業(yè)務;

(2)保證金、存單、票據、黃金、倉單、動產(大宗商品)質押授信業(yè)務；

(3)首次交易住房做抵押的個人住房貸款(貸款金額在1000萬元以下)；

(4)對優(yōu)質客戶發(fā)放的以住房做抵押、申請貸款成數低于50%的個人再交易住房貸款(貸款金額在1000萬元以下)、個人消費貸款和個人助業(yè)貸款。12.重大風險暴露和高風險國家暴露應當至少每（）向董事會報告。

A.半年

B.季度

C.一年

D.兩年

答案：B

解析：不同層次和種類的國別風險報告應當遵循規(guī)定的發(fā)送范圍、程序和頻率。重大風險暴露和高風險國家暴露應當至少每季度向董事會報告。在風險暴露可能威脅到銀行盈利、資本和聲譽的情況下，商業(yè)銀行應當及時向董事會和高級管理層報告。13.下列關于人民幣零存整取存款計息方式的表述，錯誤的是（）。

A.可分為積數計息和逐筆計息兩種

B.對于同一存款種類，各家銀行之間可能會出現計算方式的差異

C.具體采用何種計息方式由儲戶決定

D.儲戶在存款時可以根據計息方式差異來選擇銀行

答案：C

解析：根據《中國人民銀行關于人民幣存貸款計結息問題的通知》（以下簡稱《通知》）的規(guī)定，除活期和定期整存整取兩種存款外，國內銀行的通知存款、協定存款、定活兩便、存本取息、零存整取、整存零取6個存款種類，只要不超過中國人民銀行同期限檔次存款利率上限，計結息規(guī)則由各銀行自己把握?！锻ㄖ分刑峁┝藘煞N計息方式的選擇：①積數計息；②逐筆計息。上述6種存款具體采用何種計息方式由各銀行決定，儲戶只能選擇銀行，不能選擇計息方式。14.在法人信貸業(yè)務信貸審批過程中，存在的操作風險有（）。

A.未關注企業(yè)生產經營中的重大經營活動和重大風險問題

B.企業(yè)有意將抵押物或質押物轉移

C.超權或變相越權放款，向國家明令禁止的行業(yè)、企業(yè)審批發(fā)放信用貸款

D.授意或支持調查、審查部門撰寫虛假調查、審查報告

E.暗示或明示貸審會審議通過不符合貸款條件的貸款

答案：C,D,E

解析：法人信貸業(yè)務信貸審批過程中存在的操作風險有：①超權或變相越權放款，向國家明令禁止的行業(yè)、企業(yè)審批發(fā)放信用貸款；②授意或支持調查、審查部門撰寫虛假調查、審查報告；③暗示或明示貸審會審議通過不符合貸款條件的貸款。選項A、B屬于貸后管理過程中的操作風險。15.下列關于信托類產品收益情況的說法中，正確的有（）。

A.信托機構通過管理和處理信托財產而獲得的收益，全部歸受益人所有

B.信托機構處理受托財產而發(fā)生的虧損全部由委托者承擔

C.信托機構處理受托財產而發(fā)生的虧損全部由受托者承擔

D.信托資產管理人的信譽狀況和投資運作水平對資產收益有決定性影響

E.委托人的投資決策對資產收益有決定性影響

答案：A,B,D

解析：信托機構根據信托合同約定處理受托財產而發(fā)生的虧損全部由委托者承擔。故選項C錯誤。信托資產管理人的信譽狀況和投資運作水平對資產收益有決定性影響。故選項E錯誤。16.當商業(yè)銀行資產負債久期缺口為正時，如果市場利率下降且其他條件保持不變，則商業(yè)銀行的流動性將（）。

A.增強

B.無法確定

C.保持不變

D.減弱

答案：A

解析：當商業(yè)銀行的久期缺口為正時，如果市場利率下降，則資產與負債的價值都會增加，但資產價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，銀行的市場價值將增加，流動性也隨之加強。

17.下列關于商業(yè)銀行風險偏好的表述，錯誤的是（）。

A.風險偏好是商業(yè)銀行全面風險管理體系的重要組成部分

B.商業(yè)銀行在制定戰(zhàn)略規(guī)劃時，應保持戰(zhàn)略規(guī)劃與風險偏好的協調一致

C.風險偏好指標值在設定過程中，應主要考慮監(jiān)管者的期望

D.風險偏好需要有效傳導至各實體、條線

答案：C

解析：風險偏好是商業(yè)銀行全面風險管理體系的重要組成部分，是董事會在考慮利益相關者期望、外部經營環(huán)境以及自身實際的基礎上，最終確定的風險管理的底線。商業(yè)銀行選取風險偏好指標的原則是兼顧全面性和重要性，突出先進性和原則性。其中，全面性是指偏好應反映主要利益相關人的期望，涵蓋經營管理中面臨的主要實質性風險，兼顧風險和收益。18.下列個人貸款所用信貸資金，不屬于商業(yè)銀行的是（）。

A.商業(yè)性個人住房貸款

B.公積金個人住房貸款

C.個人經營類貸款

D.個人消費貸款

答案：B

解析：公積金個人住房貸款是國家住房公積金管理部門利用歸集的住房公積金資金，由政府設立的住房置業(yè)擔保機構提供擔保，委托商業(yè)銀行發(fā)放給公積金繳存人的住房貸款。該貸款的資金來源為單位和個人共同繳存的住房公積金，不占用商業(yè)銀行自有信貸資金。而商業(yè)性個人住房貸款、個人經營類貸款、個人消費貸款都占用商業(yè)銀行自有信貸資金。19.風險文化，又稱為風險管理文化，是一種融合()等要素于一體的文化力。

A、現代商業(yè)銀行經營思想

B、風險管理理念

C、風險管理行為

D、風險控制標準與風險管理環(huán)境

答案：A,B,C,D

解析：A,B,C,D

風險文化，又稱為風險管理文化，是一種融合現代商業(yè)銀行經營思想、風險管理理念、風險管理行為、風險控制標準與風險管理環(huán)境等要素于一體的文化力，是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分，也是商業(yè)銀行穩(wěn)健經營與可持續(xù)發(fā)展的基礎。20.為確保受理貸款申請的合理性，業(yè)務人員在必要情況下應向（）征求意見，或按程序匯報主管行領導。

A.央行

B.銀監(jiān)會

C.市場信用評級機構

D.風險管理部門

答案：D

解析：為確保受理貸款申請的合理性，在必要情況下，業(yè)務人員還應將有關書面資料送交風險管理部門征求意見，或者按程序匯報主管行領導。21.在互聯網金融的大勢下，非銀行金融機構甚至是非金融機構的業(yè)務也逐漸延伸到商業(yè)銀行的業(yè)務領域，對商業(yè)銀行產生的競爭具體表現為（）。

A.外資金融機構加快本地化業(yè)務發(fā)展

B.傳統(tǒng)金融機構加快互聯網化發(fā)展腳步

C.民營經濟籌建銀行獲批

D.互聯網巨頭布局金融業(yè)

E.第三方支付已經完全替代傳統(tǒng)支付業(yè)務

答案：A,B,C,D

解析：E項，第三方支付逐漸替代傳統(tǒng)支付業(yè)務，改變了銀行獨占資金支付的格局。22.下列不屬于柜面業(yè)務的是（）。

A.存取款

B.會計核算

C.銀行承兌匯票

D.票據憑證審核

答案：C

解析：柜面業(yè)務范圍廣泛，包括賬戶管理、存取款、現金庫箱、印押證管理、票據憑證審核、會計核算、賬務處理等各項操作。選項c屬于法人信貸業(yè)務。23.某運輸公司有從事營運的客車、貨車若干輛。某日因驟降暴雨造成路面積水，行車困難，該運輸公司一輛在長江大橋上行駛的貨車與相向駛來的一輛轎車相撞，造成雙方車輛損失嚴重和轎車車上人員傷亡。該運輸公司貨車上雖然僥幸無人員傷亡，但由于車輛損失嚴重，無法繼續(xù)履行其承運合同，因而，不得不臨時租賃一輛貨車。

根據風險管理中損失的定義，構成該公司損失的是()。

A.財產損毀

B.折舊

C.公司信譽降低

D.公司職工對車禍的恐懼

答案：A

解析：損失是指非故意的、非預期的、非計劃的經濟價值的減少。本案例中，該公司的損失主要是財產損毀。24.下列各項屬于客戶理財目標的具體內容的有（）。

A.投資規(guī)劃

B.教育投資規(guī)劃

C.稅務規(guī)劃

D.遺囑、遺產規(guī)劃

E.退休養(yǎng)老規(guī)劃

答案：A,B,C,D,E

解析：客戶理財目標的具體內容包括家庭收支與債務管理、家庭財富保障、投資規(guī)劃、教育投資規(guī)劃、退休養(yǎng)老規(guī)劃、稅務規(guī)劃和遺囑、遺產分配。

25.商業(yè)銀行通常采用定性與定量相結合的方法來評估操作風險，評估內容主要包括（）。

A.內部操作風險損失數據

B.業(yè)務經營環(huán)境

C.情景分析

D.外部相關損失數據

E.內部控制因素

答案：A,B,C,D,E

解析：商業(yè)銀行通常采用定性與定量相結合的方法來評估操作風險。評估要素包括內部操作風險損失數據、外部相關損失數據、情景分析、本行的業(yè)務經營環(huán)境和內部控制因素四個方面。26.個人征信查詢系統(tǒng)中，()涵蓋了信用卡與貸款的明細等情況。

A.個人身份信息

B.居住信息

C.信貸信息

D.個人質押信息

答案：C

解析：個人征信系統(tǒng)所搜集的個人信用信息包括個人基本信息、信貸信息、非銀行信息、客戶本人聲明等各類信息。信用卡與貸款的明細等情況屬于信貸信息。

27.不屬于商業(yè)銀行主要風險的是（）。

A.信用風險

B.操作風險

C.市場風險

D.戰(zhàn)術風險

答案：D

解析：銀行的主要風險包括：信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險和戰(zhàn)略風險。28.我國商業(yè)銀行可以接受的質押財產包括（）。

A.租用的財產

B.機器等動產

C.存款單、匯票等票據

D.債券、股票等有價證券

E.商標專用權等知識產權

答案：B,C,D,E

解析：除BCDE四項外，商業(yè)銀行可接受的質押財產還包括：①依法可以轉讓的基金份額、股權；②依法可以質押的其他權利，包括合同債權、不動產受益權和租賃權、項目特許經營權、應收賬款、侵權損害賠償、保險賠償金的受益轉讓權等。29.（）合資成立信用卡公司，標志著外資銀行開始進入我國信用卡市場。

A.匯豐銀行

B.花旗銀行集團

C.上海浦東發(fā)展銀行

D.渣打銀行

E.東亞銀行

答案：B,C

解析：2003年4月，中國人民銀行批準花旗銀行集團和上海浦東發(fā)展銀行合資成立信用卡公司，標志著外資銀行開始進入我國信用卡市場。30.以下金融犯罪的主體屬于特殊主體的是（）。

A.偽造、變造金融票證罪

B.集資詐騙罪

C.非法吸收公眾存款罪

D.用賬外客戶資金非法拆借、發(fā)放貸款罪

答案：D

解析：自然人作為金融犯罪的主體時，特殊主體為銀行或者其他金融機構的工作人員；單位作為金融犯罪的主體時，特殊主體為銀行或者其他金融機構。用賬外客戶資金非法拆借、發(fā)放貸款只能由銀行或者其他金融機構的工作人員實施。ABC三項的犯罪主體為一般主體。31.阮先生今年35歲，妻子32歲，女兒3歲，家庭年收入10萬元，支出6萬元，有存款30萬元，有購房計劃，從家庭生命周期分析，阮先生的家庭屬于（）。

A.成熟期

B.成長期

C.形成期

D.穩(wěn)定期

答案：B

解析：家庭生命周期中的成長期的特征是從子女幼兒期到子女經濟獨立。題干中，阮先生家庭人員數目固定，3歲的女兒沒有開始學業(yè)，有購房計劃并且可積累的資產逐年增加，因此屬于成長期。32.下列關于個人汽車貸款合作機構管理的風險防控措施的表述，正確的有（）。[2014年11月真題]

A、堅持實地調查原則

B、嚴格控制合作擔保機構的準人

C、對于履約保證保險，要嚴格按照有關規(guī)定與保險公司簽訂合作協議

D、切實核查經銷商的資信狀況

E、對由專業(yè)擔保機構擔保的貸款，要實時監(jiān)控擔保方是否保持足額的保證金

答案：A,B,C,D,E33.在個人住房貸款的簽約過程中，同筆貸款的合同填寫人與合同復核人不得為同一人。（）

答案：對34.金融資產的公允價值是指（）。

A.金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值

B.在評估基準日，自愿買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產所獲得的資產的預期價值

C.交易雙方在公平交易中可接受的資產或債權價值

D.對交易賬戶頭寸按照當前市場行情重估獲得的市場價值

答案：C

解析：A項是指名義價值；B項是指市場價值；D項是指市值重估。35.下列關于商業(yè)銀行違約風險暴露的表述，正確的是（）。

A.違約風險暴露應包括對客戶的應收未收利息

B.違約風險暴露應扣除相應的擔保抵押資產

C.違約風險暴露只包括對客戶已發(fā)生的表內資產

D.違約風險暴露只針對銀行的表外資產

答案：A

解析：違約風險暴露是指債務人違約時預期表內項目和表外項目的風險暴露總額，包括已使用的授信余額、應收未收利息、未使用授信額度的預期提取數量以及可能發(fā)生的相關費用等。36.根據年齡層可以把生涯規(guī)劃比照家庭生命周期分為6個階段，理財活動側重于償還房貸、籌集教育金的是（）。

A.建立期

B.穩(wěn)定期

C.維持期

D.高原期

答案：B

解析：穩(wěn)定期的理財任務是要盡可能多地儲備資產、積累財富，未雨綢繆；理財活動是償還房貸、籌集教育金；投資工具是自用房產投資、股票、基金。37.反映一國貿易和勞務往來狀況的國際收支項目是（）。

A.勞務收支

B.資本項目

C.出口項目

D.經常項目

答案：D

解析：國際收支包括經常項目和資本項目。經常項目主要反映一國的貿易和勞務往來狀況，包括貿易收支、勞務收支(如運輸、旅游等)和單方面轉移(如匯款、捐贈等)，是最具綜合性的對外貿易的指標。38.小微企業(yè)主包括（）

A.小微企業(yè)法定代表人

B.小微企業(yè)法定代表人的配偶

C.小微企業(yè)法定代表人的父母

D.企業(yè)主要股東

E.實際控制人

答案：A,B,D,E

解析：普惠型小微企業(yè)主貸款：銀行業(yè)金融機構向小微企業(yè)主發(fā)放的、用于從事其所在企業(yè)生產經營活動、單戶授信總額3000萬元（含）以下的貸款。其中小微企業(yè)主包括小微企業(yè)法定代表人及其配偶、企業(yè)主要股東、實際控制人。39.下列關于個人住房貸款期限調整的說法錯誤的是（）。

A.原借款期限加上延長期限達到新的利率期限檔次時，從延長之日起，貸款利率按新的期限檔次利率之行

B.對分期還款類個人貸款賬戶．縮短期限后，貸款到期日期至少在下一個結息期內，即剩余有效還款期數不能為零

C.縮短借款期限,已計收的利息也要相應調整

D.縮短借款期限后新的借款信息達到新的利率期限檔次時．從縮短之日起，貸款利率按新的期限檔次利率執(zhí)行

答案：C

解析：縮短借款期限后的利率不作調整。40.客戶李某購買首套個人住房，建筑面積為85平方米．單價為每平方米4500元，擬使用所購房屋作抵押，向商業(yè)銀行申請商業(yè)性個人住房貸款，請問按現行政策規(guī)定，一般情況下他最多能獲得的貸款額度是（）元。

A.267750

B.286875

C.32512

D.306000

答案：D

解析：根據《關于加強商業(yè)性房地產信貸管理的通知》的規(guī)定，個人貸款中，對購買首套自住房且套型建筑面積在90平方米以下的，貸款首付款比例不得低于20％。因此，李某最多能獲得的貸款額度是85X4500X(1-20％)=306000(元)。41.國別風險敞口計量規(guī)則應在嚴格遵循監(jiān)管機構相關規(guī)定和要求的基礎上，結合銀行業(yè)金融機構的風險計量和管理水平來確定。（）

答案：對

解析：國別風險敞口計量規(guī)則應在嚴格遵循監(jiān)管機構相關規(guī)定和要求的基礎上，結合銀行業(yè)金融機構的風險計量和管理水平來確定。42.經濟結構是指從不同角度考察的國民經濟構成，一般包括（）等。

A.地區(qū)結構

B.城鄉(xiāng)結構

C.產品結構

D.技術結構

E.所有制結構

答案：A,B,C,D,E

解析：經濟結構的內容。經濟結構是指從不同角度考察的國民經濟構成，一般包括產業(yè)結構、地區(qū)結構、城鄉(xiāng)結構、產品結構、所有制結構、分配結構、技術結構、消費投資結構等。43.下列銀行確立授信額度的步驟中，位于“進行償債能力分析”后面的是（）。

A.分析借款原因與借款理由

B.討論借款原因與具體需求額度

C.進行信用分析去辨別和評估風險

D.整合所有的授信額度作為借款企業(yè)的信用額度，完成最后授信評審并提交審核

答案：D

解析：位于“進行償債能力分析”后面的是整合所有的授信額度作為借款企業(yè)的信用額度，完成最后授信評審并提交審核。44.在家族信托中，承擔管理、處置信托財產責任的是()。

A、委托人

B、受托人

C、受益人

D、監(jiān)察人

答案：B

解析：B

在家族信托中，受托人承擔管理、處置信托財產的責任。受托人根據信托合同為受益人的利益持有管理“信托財產”。45.客戶消費觀念發(fā)展的第二階段是（）。

A.感情消費階段

B.理性消費階段

C.感性消費階段

D.沖動消費階段

答案：C

解析：客戶消費觀念發(fā)展的第二階段是感性消費階段。46.商業(yè)助學貸款中，以第三方擔保的，保證人承擔（）。

A.可撤銷的連帶責任

B.不可撤銷的連帶責任

C.可撤銷的一般責任

D.不可撤銷的一般責任

答案：B

解析：以第三方保證方式申請商業(yè)助學貸款的，保證人和貸款銀行之間應簽訂“保證合同”，第三方提供的保證為不可撤銷的連帶責任保證。47.張先生2015年全年的工資收入為63000元，前6個月每月工資4500元，后6個月每月工資6000元。則張先生2015年應繳納個人所得稅為（）元。

A.3000

B.1050

C.2000

D.1300

答案：B

解析：工資、薪金所得，適用7級定額稅率，按月應納稅所得額計算征稅。故前6個月應繳納個人所得稅=(4500—3500)×3％×6=180(元)；后6個月應繳納個人所得稅=[(6000—3500)×10％一105]×6=870(元)。2015年全年應繳納個人所得稅為180+870=1050(元)。48.關于項目現金流量分析，下列說法正確的有（）。

A.全部投資現金流量表中，借款利息和本金的償還不作為現金流出

B.全部投資現金流量表可用于計算全部投資的內部收益率等評價指標

C.凈現金流量分析可以判斷項目能否按時還款

D.自有資金現金流量表中，借款利息作為現金流入，借款本金的償還作為現金流出

E.內部收益率可以作為惟一指標來判斷項目能否按時還款

答案：A,B,C

解析：D項，自有資金現金流量表以自有資金為計算基礎，借款作為現金流入，借款利息和本金的償還作為現金流出，可用于計算自有資金的內部收益率、凈現值等指標；E項，由于同一項目不同的現金流量分布可以得出相同的內部收益率，因此不能簡單以內部收益率來判斷項目能否按時還款，但可以借助凈現金流量分析，把各年的還本付息額跟當年的凈現金流量進行對比，就可以判斷項目在還款期內能否按時還款。49.法律配置資源的方法有()。

A.明確主體

B.確認產權

C.規(guī)范物權

D.規(guī)范債權

E.獎罰分明

答案：A,B,C,D

解析：法律配置資源的方法是明確主體、確認產權和規(guī)范物權以及債權。50.關于風險監(jiān)管方法，下列表述不正確的是（）。

A.風險監(jiān)管的方法一般分為非現場監(jiān)管與現場檢查兩類

B.非現場監(jiān)管是非現場監(jiān)管人員按照風險為本的監(jiān)管理念，全面持續(xù)地收集、檢測和分析被監(jiān)管機構的風險信息

C.非現場監(jiān)管是指認可機構必須定期向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構報送資料，這些資料主要包括：統(tǒng)計資料申報表、內部管理賬目、其他管理資料和已公布的財務資料

D.非現場監(jiān)管工作對現場檢查發(fā)現的問題和風險進行持續(xù)跟蹤監(jiān)測，督促被監(jiān)管機構加快整改進度和情況

答案：C

解析：C項，非現場監(jiān)管是非現場監(jiān)管人員按照風險為本的監(jiān)管理念，全面持續(xù)地收集、檢測和分析被監(jiān)管機構的風險信息，針對被監(jiān)管機構的主要風險隱患制訂監(jiān)管計劃，并結合被監(jiān)管機構風險水平的高低和對金融體系穩(wěn)定的影響程度，合理配置監(jiān)管資源，實施一系列分類監(jiān)管措施的周而復始的過程。51.為確?？陀^、公正地發(fā)表審計意見，外部審計機構有權（）。

A.要求被審計銀行按照規(guī)定提供員工個人信息

B.檢查被審計銀行的會計憑證等資料，但涉及被審計銀行的客戶信息時，銀行可以拒絕或隱瞞

C.要求被審計銀行按照規(guī)定提供衣食住行的安排

D.要求被審計銀行按照規(guī)定提供財務收支計劃等相關資料

答案：D

解析：外部審計機構擁有以下權利：①要求被審計單位按照規(guī)定提供預算或者財務收支計劃、預算執(zhí)行情況、決算、財務報告以及其他與財政收支或者財務收支有關的資料，被審計機構不得拒絕、拖延、謊報；②檢查被審計單位的會計憑證、會計賬簿、會計報表以及其他與財政收支或者財務收支有關的資料和資產，被審計單位不得拒絕、隱瞞；③有關單位和個人應當支持、協助審計機構的工作，包括如實向外部審計機構反映情況，提供有關說明材料；④及時向有關監(jiān)管機構反映被審計單位的嚴重違反國家規(guī)定的財政收支、財務收支行為和其他阻礙審計工作的行為。52.貸款期限在1年以上(不含1年)5年以下(含5年)的貸款屬于()。

A.短期貸款

B.中期貸款

C.中長期貸款

D.長期貸款

答案：B

解析：短期貸款一般是指貸款期限在1年以內(含1年)的貸款；中期貸款是指貸款期限在1年以上(不含1年)5年以下(含5年)的貸款；長期貸款是指貸款期限在5年(不含5年)以上的貸款。53.下列屬于非銀行金融機構的有（）。

A.貨幣經紀公司

B.金融資產管理公司

C.汽車金融公司

D.信托公司

E.金融租賃公司

答案：A,B,C,D,E

解析：非銀行金融機構是金融體系的重要組成部分。屬于中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會監(jiān)管的非銀行業(yè)機構包括金融資產管理公司、企業(yè)集團財務公司、信托投資公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經紀公司、消費金融公司、貸款公司等非銀行金融機構。54.商業(yè)銀行對客戶銷售階段應重點調查的方面不包括（）。[2013年6月真題]

A.銷售渠道

B.進貨渠道

C.收款條件

D.目標客戶

答案：B

解析：銷售階段的核心是市場，這包括銷售給誰，怎樣銷售，以什么條件銷售等內容。信貸人員應重點調查以下方面：①目標客戶；②銷售渠道，分直接銷售和問接銷售；③收款條件，收款條件主要包括預收貨款、現貨交易和賒賬銷售三種。55.以下10個行業(yè)中，屬于國民經濟第三產業(yè)的有（）。

①郵政業(yè)?②采礦業(yè)?③電力?④金融業(yè)

⑤漁業(yè)?⑥建筑業(yè)?⑦交通運輸?⑧燃氣供應業(yè)?⑨房地產業(yè)?⑩技術服務業(yè)

A.4個

B.5個

C.6個

D.7個

答案：B

解析：國民經濟可分為第一產業(yè)（農、林、牧、漁業(yè)），第二產業(yè)（采礦、制造、建筑、電力、燃氣及水的生產和供應業(yè)），第三產業(yè)（其他行業(yè)）。?⑤屬于第一產?業(yè)，②、③、⑥、⑧屬于第二產業(yè)。56.截至（）年末，保障基金管理規(guī)模265．17億元，保障基金和保障基金公司累計向信托公司提供流動性支持業(yè)務57筆．融資余額281．73億元。

A.2012

B.2013

C.2014

D.2015

答案：D

解析：截至2015年年末，保障基金管理規(guī)模265．17億元，保障基金和保障基金公司累計向信托公司提供流動性支持業(yè)務57筆，融資余額281．73億元。57.境內個人有（）情形，不必經外匯局核準。

A.向境外投資

B.向境內保險機構支付外匯人壽保險項下的保險費

C.海外資金轉入國內結匯

D.對外轉夥財產需購付匯

答案：B

解析：根據《個人外匯管理辦法》的規(guī)定，境內個人對外直接投資符合有關規(guī)定的，經外匯局核準可以購匯或以自有外匯匯出，并應當辦理境外投資外匯登記；境內個人在境外獲得的合法資本項目收入經外匯局核準后可以結匯；境內個人對外捐贈和財產轉移需購付匯的，應當符合有關規(guī)定并經外匯局核準。58.流動性覆蓋率(ICR)旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質流動性資產，能夠在中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現這些資產滿足未來至少()日的流動性需求。

A.3

B.7

C.15

D.30

答案：D

解析：流動性覆蓋率(LCR)旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質流動性資產，能夠在中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現這些資產滿足未來至少30日的流動性需求。59.關于借款合同的變更與解除，下列說法錯誤的是（）。

A.借款合同依法需要變更的，必須經借貸雙方協商同意，協商未達成之前借款合同繼續(xù)有效

B.如需辦理抵押變更登記的，借款人應到原抵押登記部門辦理變更抵押登記手續(xù)及其他相關手續(xù)

C.當借款保證人失去保證能力時，借款人可申請以信用貸款替代原貸款

D.借款人在還款期限內喪失民事行為能力后，如果沒有財產繼承人和受遺贈人，貸款銀行有權提前收回貸款，并依法處分抵押物或質物，用以歸還未清償部分

答案：C

解析：當發(fā)生保證人失去保證能力或保證人破產、分立、合并等情況時，借款人應及時通知貸款銀行，并重新提供貸款銀行認可的擔保。

60.某企業(yè)計劃從事一個固定資產投資項目，投資總額1000萬元，固定資產項目壽命期預計為5年，期末殘值為零。自投資后一年起，項目預計可實現銷售收入分別為300萬元、400萬元、600萬元、700萬元、500萬元。項目單位產品銷售可變成本率(含稅)為50％，設備折舊采用直線折舊法，除設備折舊外，企業(yè)無其他固定成本?；谏鲜銮闆r，完成以下題目。[2016年6月真題]

【注：本大題含選擇題和填空題，答案均需填入回答框，交卷后需要您手動評分

查看材料完成以下項目利潤和現金流量測算。(單位：萬元)(在帶有底色的單元格處填寫)

答案：

解析：上表中各年份數據計算如下：

年固定成本=年折舊額=(1000-0)／5=200(萬元)，以下計算各年現金流時折舊額不作為現金流出。

第一年稅前利潤=300×(1-50％)-200=-50(萬元)，稅前項目現金流=300×(1-50％)=150(萬元)；

第二年稅前利潤=400×(1-50％)-200=0(萬元)，稅前項目現金流=400×(1-50％)=200(萬元)；

第三年稅前利潤=600×(1-50％)-200=100(萬元)，稅前項目現金流=600×(1-50％)=300(萬元)；

第四年稅前利潤：700×(1-50％)-200=150(萬元)，稅前項目現金流=700×(1-50％)=350(萬元)；

第五年稅前利潤=500×(1-50％)-200=50(萬元)，稅前項目現金流=500×(1-50％)=250(萬元)。61.全生涯財務狀況模擬仿真包含()。

A.現金流量分析

B.投資性資產額度模擬分析

C.家庭總收入分析

D.未來收人模擬分析

E.投資意向分析

答案：A,B

解析：全生涯財務狀況模擬仿真包含了現金流量分析和投資性資產額度模擬分析兩個部分，是檢驗客戶是否達成其理財目標的重要分析手段，也是比較能全面地展示客戶未來歷年收入支出情況、現金流狀況和投資凈值的變化狀況的一種分析工具。62.某客戶每月稅前收入10000元，扣除三險一金10％，則該客戶年現金流量表中工資薪金一欄為()元。

A.7975

B.9860

C.101460

D.120000

答案：C

解析：該客戶每月應納所得稅額=(10000-10000X10％-3500)X20％-555=545(元)；客戶工資薪金一欄的收入=(10000-10000×10％-545)X12=101460(元)。63.創(chuàng)新必然伴隨著風險，因為只要是創(chuàng)新，就是未曾驗證過的，就會存在著一定的不確定性，所示創(chuàng)新具有風險不可控原則。()

答案：錯

解析：創(chuàng)新必然伴隨著風險，因為只要是創(chuàng)新，就是未曾驗證過的，就會存在著一定的不確定性。為了保證銀行的安全和整個金融體系的穩(wěn)定，銀行創(chuàng)新時必須保證風險可控。64.商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合的信用風險時，應當更多地關注系統(tǒng)性風險可能造成的影響，包括（）。

A.微觀經濟因素

B.宏觀經濟因素

C.行業(yè)風險

D.聲譽風險

E.區(qū)域風險

答案：B,C,E

解析：與單筆貸款業(yè)務的信用風險識別不同，商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合的信用風險時，應當更多地關注系統(tǒng)性風險可能造成的影響，包括宏觀經濟因素、行業(yè)風險、區(qū)域風險。65.關于久期公式dP／dy=-D×P／（1+y），下列各項理解正確的是（）。

A.久期越長，固定收益產品的價格變動幅度越大

B.價格變動的程度與久期的長短無關

C.久期公式中的D為修正久期

D.收益率與價格同向變動

答案：A

解析：當市場利率發(fā)生變化時，固定收益產品的價格將發(fā)生反比例的變動，其變動程度取決于久期的長短，久期越長，其變動幅度也就越大。久期公式中的D為麥考利久期，修正久期為D/（1+y），y表示市場利率。66.某公司欲轉讓其擁有的某固定資產，該資產原賬面價值1000萬元，經過重新評估，該項資產的價值為1050萬元，假設無折舊，則（）。

A.該公司的收入增加50萬元

B.該公司利潤將增加50萬元

C.該公司資本公積金將增加50萬元

D.該公司盈余公積金將增加50萬元

答案：C

解析：法定財產重估增值應計入資本公積金，該公司資產重估發(fā)生的50萬元的增值屬于法定財產重估增值，因此應計入資本公積金。67.稅收的固定性包括的含義有(

A.稅收征收總量的有限性

B.稅收征收對象的確定性

C.稅收征收具體操作的確定性

D.稅收征收程序的確定性

E.稅收征收數額的確定性

答案：A,C

解析：稅收的固定性包括兩層含義：①稅收征收總量的有限性，由于預先規(guī)定了征稅的標準，政府在一定時期內的征稅數量就要以此為限，從而保證稅收在國民經濟總量中的適當比例；②稅收征收具體操作的確定性，即稅法確定了課稅對象及征收比例或數額，具有相對穩(wěn)定、連續(xù)的特點，既要求納稅人必須按稅法規(guī)定的標準繳納稅額，也要求稅務機關只能按稅法規(guī)定的標準對納稅人征稅，不能任意降低或提高。68.對于資本充足、勞動力稀缺的發(fā)達地區(qū)，選擇()的工藝方案較經濟合理。

A.自動化水平高

B.機械化水平高

C.技術可靠性高

D.實施可行性高

E.生態(tài)環(huán)保

答案：A,B

解析：在分析工藝方案時，必須結合本地區(qū)經濟發(fā)展水平和資源條件，對不同工藝方案的自動化水平和機械化程度所產生的經濟合理性進行分析評估。對于資本充足、勞動力稀缺的發(fā)達地區(qū)，選擇自動化和機械化程度高的高新技術方案具有經濟上的合理性；相反，對于經濟發(fā)展較為落后的地區(qū)來說，由于具有資本要素稀缺、勞動要素豐裕的特點，所以大量使用節(jié)省勞動要素的高新技術是不經濟的。69.下列選項中，不屬于個人耐用消費品貸款購買范疇的是()。

A.電腦

B.汽車

C.大型音響設備

D.健身器材

答案：B

解析：個人耐用消費品貸款是指銀行向自然人發(fā)放的用于購買大額耐用消費品的人民幣擔保貸款。耐用消費品通常是指價值較大、使用壽命相對較長的家用商品，包括除汽車、房屋以外的家用電器、電腦、家具、健身器材和樂器等。70.評級機構作為獨立的第三方,能夠對銀行進行客觀公正的評級,為投資者和債權人提供有關資金收益方面的信息,引導公眾選擇資金收益高的金融機構。

答案：錯

解析：評級機構作為獨立的第三方,能夠對銀行進行客觀公正的評級,為投資者和債權人提供有關資金安全的風險信息,引導公眾選擇資金安全性高的金融機構,并起到市場監(jiān)督的作用。71.下列行為中，商業(yè)銀行沒有盡到依法保護存款人合法權益的義務的是（）。

A.商業(yè)銀行拒絕向客戶透露同類存款客戶的存款信息

B.商業(yè)銀行向最高人民法院提供其依法查詢的存款人存款狀況

C.商業(yè)銀行因資金周轉困難，延期支付存款人存款利息

D.商業(yè)銀行依法按照公安機關的合法要求凍結存款人的存款

答案：C

解析：《商業(yè)銀行法》第33條規(guī)定，商業(yè)銀行應當保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存放本金和利息。72.零容忍度類指標反映了銀行對某些經營活動范圍或風險類型的接受程度為零。（）

答案：對

解析：略。73.下列關于我國金融資產管理公司，說法不正確的是()。

A．設立時以最大限度保全資產、減少損失為主要經營目標

B．我國四家金融資產管理公司組織形式上的發(fā)展方向是實行股份制改造

C．我國四家金融資產管理公司業(yè)務上的發(fā)展方向是實行完全的政策性經營

D．1999年我國成立的四家金融資產管理公司分別是信達資產管理公司、長城資產管理公司、東方資產管理公司和華融資產管理公司

答案：C

解析：C本題考查對我國四家金融資產管理公司的了解。我國金融資產管理公司于1999年成立．

包括信達、長城、東方和華融資產管理公司，設立時以最大限度保全資產、減少損失為主要經營目標。目前已完成政策性不良資產的處置任務，正在探索實行股份制改造及商業(yè)化經營。故選C。74.不屬于借款人情況檢查的內容的是（）。

A.貸款資金使用情況

B.保證人的經營狀況和財務狀況

C.借款人的住所、聯系電話有無變動

D.借款人是否按期足額歸還貸款

答案：B

解析：B項是擔保情況檢查的內容。75.單一集團客戶授信集中度不應高于15％。（）

答案：對

解析：單一集團客戶授信集中度又稱單一客戶授信集中度，為最大一家集團客戶授信總額與資本凈額之比，不應高于15％。

76.戰(zhàn)略風險屬于一種（）。

A.短期的顯性風險

B.短期的潛在風險

C.長期的顯性風險

D.長期的潛在風險

答案：D

解析：戰(zhàn)略風險管理通常被認為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時間才能顯現。戰(zhàn)略風險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在風險的洞察力，能夠預先識別所有潛在風險以及這些風險之間的內在聯系和相互作用，并盡可能在危機真實發(fā)生前就將其有效遏制。77.申請公積金個人住房貸款，借款人應具備的基本條件包括（）。

A.具有城鎮(zhèn)常住戶口或有效居留證明

B.按時足額繳存住房公積金并具有個人住房公積金存款賬戶

C.有合法有效的經濟收入，信用良好，有償還本息的能力

D.有合法的購買、大修住房的合同、協議

E.有當地住房公積金管理部門規(guī)定的最低額度以上的自籌資金

答案：A,B,C,D,E

解析：除選項A、B、C、D、E以外，申請公積金個人住房貸款時，借款人還應提供銀行認可的擔保，例如有符合要求的資產進行抵押或質押，或有足夠代償能力的法人、其他經濟組織或自然人作為保證人等。78.ARROW評級體系的特點包括（）。

A.對風險過程進行評估

B.關注被監(jiān)管機構內部存在的、對監(jiān)管目標構成威脅的風險

C.設置了統(tǒng)一的評價標準和風險評估程序

D.根據關注程度的大小確定具體監(jiān)管措施

E.單純就經營結果進行評級

答案：A,B,C,D

解析：ARROW體系具有如下特點：①ARROW是一種對風險過程進行評估的程序和方法，不是簡單就經營結果進行評級；②它關注被監(jiān)管機構內部存在的、對監(jiān)管目標構成威脅的風險，其風險的大小由對風險的關注程度來表示，關注程度取決于風險的影響程度和風險發(fā)生的可能性；③它設置了統(tǒng)一的評價標準和風險評估程序，通過對被監(jiān)管機構內部存在的風險進行持續(xù)確認和評估，進而科學確定風險的影響程度和風險發(fā)生的可能性；④根據關注程度的大小確定具體監(jiān)管措施。79.周護士在醫(yī)院工作多年，她告訴一名患腦溢血病人，當被保險人患有特定重大疾病時，可由保險人對所花醫(yī)療費用給予適當補償。這樣的險種被稱為()。

A.補償大病醫(yī)療保險

B.重大疾病保險

C.一般疾病保險

D.綜合醫(yī)療保險

答案：B

解析：重大疾病保險，在理賠時一般采取提前給付的方式。即在合同中明確列明屬于保險責任范圍的重大疾病的名稱，一旦被保險人確診罹患保險合同約定的某種疾病，保險公司即予以保險賠付。80.根據《商業(yè)銀行理財產品銷售管理辦法》，下列關于理財產品銷售管理的說法，錯誤的是（）。

A.理財產品宣傳銷售文本提及第三方專業(yè)機構評價結果的，應當列明第三方專業(yè)評價機構名稱及刊登或發(fā)布評價的渠道與日期

B.可以使用“業(yè)績優(yōu)良”“名列前茅”這類詞匯，但在未提供客觀證據的情況下，不能使用“最大”“最好”“最強”等夸大過往業(yè)績的表述

C.商業(yè)銀行不得通過電視、電臺渠道對具體理財產品進行宣傳

D.理財產品宣傳材料應當在醒目位置提示客戶，“理財非存款、產品有風險、投資需謹慎”

答案：B

解析：根據《商業(yè)銀行理財產品銷售管理辦法》第13條的規(guī)定，理財產品宣傳銷售文本在未提供客觀證據的情況下，不得使用“業(yè)績優(yōu)良”“名列前茅”“位居前列”“最有價值”“首只”“最大”“最好”“最強”“唯一”等夸大過往業(yè)績的表述。故選項B錯誤。81.下列關于定金和訂金的表述中，錯誤的是（）。

A.定金是一種擔保方式，而訂金不具有擔保功能

B.定金具有預付款性質

C.收受定金的一方不履行約定的債務的，應當雙倍返還定金

D.訂金的數額可由當事人之間自由約定

答案：B

解析：定金和訂金的區(qū)別如下：①性質不同。定金是一種擔保方式，而訂金一般認為具有預付款性質，不具有擔保功能。②效力不同。收受定金的一方不履行約定的債務的，應當雙倍返還定金；而收受訂金的當事人一方不履行合同債務時，退還訂金即可，無須雙倍返還。③數額限制不同?！稉７ā芬?guī)定定金數額不超過主合同標的額的20％；而訂金的數額依當事人之間自由約定，法律未作限制。82.下列幾個的工作人員適用銀行從業(yè)人員職業(yè)操守準則的有（）。

A.信托公司

B.郵政儲蓄銀行

C.基金管理公司

D.花旗銀行

E.汽車金融公司

答案：A,B,E

解析：根據《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》第二條規(guī)定，本職業(yè)操守所稱銀行業(yè)從業(yè)人員是指在中國境內設立的銀行業(yè)金融機構工作的人員。因此ABE項的從業(yè)人員適用銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守?；鸸芾砉镜膹臉I(yè)人員適用證券業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守?；ㄆ煦y行不屬于我國境內的金融機構，但是它在中國境內的分行業(yè)需要遵守我國的銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守。83.不設警兆自變量，只通過警素指標的時間序列變化規(guī)律來預警風險的方法稱為()。

A.橙色預警法

B.黑色預警法

C.藍色預警法

D.紅色預警法

答案：B

解析：目前，在我國銀行業(yè)實踐中，風險預警是一門新興的交叉學科，風險預警方法按運行機制劃分為三種：①黑色預警法，不引進警兆自變量，只考察警素指標的時間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動特征；②藍色預警法，側重定量分析，根據風險征兆等級預報整體風險的嚴重程度；③紅色預警法，重視定量分析與定性分析相結合。84.下列選項中關于機動車輛基本險的保險金額，說法正確的是()。

A.車輛損失保險的保險金額只能根據投保時保險車輛的新車購置價或者車輛的實際價值確定

B.機動車交通事故責任強制保險的責任限額由保險公司制定

C.機動車交通事故責任強制保險中，如果被保險機動車在交通事故中無責任，則醫(yī)療費用賠償限額為1000元人民幣

D.機動車商業(yè)第三者責任保險的責任限額由投保人和保險人在簽訂保險合同時按不同的檔次確定

E.第三者責任險的每次事故的最高賠償限額應根據不同車輛種類選擇確定

答案：C,D,E

解析：A項，車輛損失保險的保險金額可以根據投保時保險車輛的新車購置價或者車輛的實際價值確定，也可以按投保時保險車輛的新車購置價協商確定；B項，機動車交通事故責任強制保險的責任限額由相關機構制定頒布。

85.按客戶的內在屬性的分類方式有（）。

A.按財富觀分類

B.按資金保有量分類

C.按風險態(tài)度分類

D.按交際風格分類

E.按消費行為分類

答案：A,C,D

解析：內在屬性是指由客戶內在因素如年紀、教育、信仰、性格、家庭等決定的屬性，以此來作為客戶細分和需求分析的依據。按內在屬性分類的方式有：按財富觀分類、按風險態(tài)度分類、按交際風格分類。

86.下列關于個人保證貸款的說法．正確的有（）。

A.其保證人必須具備代位清償能力

B.出現糾紛可通過法律程序進行解決

C.整個過程涉及銀行、借款人和擔保人三方

D.如出現逾期．銀行可按合同約定直接向保證人扣收貸款

E.個人保證貸款辦理時問短，環(huán)節(jié)少

答案：A,B,C,D,E

解析：個人保證貸款是指銀行以銀行認可的，具有代位清償債務能力的法人、其他經濟組織或自然人作為保證人而向個人發(fā)放的貸款。個人保證貸款手續(xù)簡便，只要保證人愿意提供保證，銀行經過核保認定保證人具有保證能力，簽訂保證合同即可，整個過程涉及銀行、借款人和保證人三方，貸款辦理時間短，環(huán)節(jié)少。如果貸款出現逾期，銀行可按合同約定直接向保證人扣收貸款，出現糾紛時通過法律程序進行解決。87.我國負責制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風險，維護金融穩(wěn)定的機構是（）。

A.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

B.中國人民銀行

C.中國證券監(jiān)督管理委員會

D.國家發(fā)展與改革委員會

答案：B88.下列不屬于繪制定位圖需要考慮的維度變量屬性的是（）：

A.客觀屬性

B.主觀屬性

C.重要屬性

D.非重要屬性

答案：D

解析：繪制定位圖所涉及的變量可以是客觀屬性，也可以是主觀屬性，但必須都是“重要屬性”。89.在經濟下行期間，貸款需求（）與宏觀政策（）會導致反映銀行業(yè)整體流動性水平的貨幣市場利率逐步下行。

A.收縮；緊縮

B.收縮；寬松

C.擴張；寬松

D.擴張；緊縮

答案：B

解析：在經濟下行期間，貸款需求收縮與宏觀政策寬松會導致反映銀行業(yè)整體流動性水平的貨幣市場利率逐步下行。90.下列選項中，不屬于按照擔保方式劃分的個人貸款產品的是()。

A.個人抵押貸款

B.個人質押貸款

C.個人信用貸款

D.個人流動資金貸款

答案：D

解析：根據是否有擔保的不同，個人貸款產品可以分為有擔保貸款和無擔保貸款。有擔保貸款包括個人抵押貸款、個人質押貸款和個人保證貸款。無擔保貸款即個人信用貸款。91.個人保險代理人在代為辦理人壽保險業(yè)務時，可以同時接受兩個以上保險人的委托。（）

答案：錯

解析：個人保險代理人在代為辦理人壽保險業(yè)務時，不得同時接受兩個以上保險人的委托。92.項目生產條件分析不包括（）。

A.人力資源流動分析

B.資源條件分析

C.燃料及動力供應條件分析

D.原材料供應條件分析

答案：A

解析：項目生產條件分析主要是指項目建成投產后，對生產經營過程中所需要的物資條件和供應條件進行的分析，主要包括：①資源條件分析；②原材料供應條件分析；③燃料及動力供應條件分析。93.某銀行為爭取客戶資源開發(fā)了一種新的理財產品，但該理財產品存在的設計缺陷可能給銀行帶來巨大損失。該情況對應的操作風險成因屬于（）類別。

A.外部事件

B.內部流程

C.人員因素

D.系統(tǒng)缺陷

答案：B

解析：內部流程因素引起的操作風險是指由于商業(yè)銀行流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等所造成損失的風險。94.借款人還款能力的主要標志就是（）。

A.借款人的現金流量是否充足

B.借款人的資產負債比率是否足夠低

C.借款人的管理水平是否很高

D.借款人的銷售收入和利潤是否足夠高

答案：A

解析：現金流量是償還貸款的主要還款來源，還款能力的主要標志就是借款人的現金流量是否充足。故本題選A。

95.現有的國內結算方式有（）。

A.匯票

B.本票

C.支票

D.托收承付

E.國內信用證

答案：A,B,C,D,E

解析：現有的國內結算方式有匯票、本票、支票、銀行卡及匯兌、托收承付、委托收款和國內信用證等。96.下列關于個人貸款合同的說法，錯誤的是（）。

A、應使用統(tǒng)一格式的個人貸款的有關合同文本

B、對不準備填寫內容的空白欄不需再做處理

C、同筆貸款的合同填寫人與合同復核人不得為同一人

D、對采取抵押擔保方式的，應要求抵押物共有人在相關合同文本上簽字

答案：B97.下列屬于國家開發(fā)銀行經營和辦理的業(yè)務有（）。

A.經國家批準在國外發(fā)行債券

B.向國內金融機構發(fā)行金融債券

C.向社會發(fā)行財政擔保建設債券

D.為重點建設項目物色國內外合資伙伴

E.辦理建設項目貸款條件評審、擔保和咨詢等業(yè)務

答案：A,B,C,D

解析：考核國家開發(fā)銀行經營和辦理的業(yè)務。

98.（），財政部、國家稅務總局向社會公布了《營業(yè)稅改征增值稅試點實施辦法》。

A.2016年5月1日

B.2016年12月25日

C.2016年3月24日

D.2016年11月25日

答案：C

解析：2016年3月24目，財政部、國家稅務總局向社會公布了《營業(yè)稅改征增值稅試點實施辦法》。99.行政訴訟中，當事人、法定代理人可委托（）參加訴訟。

A.1～2人

B.4人

C.3人

D.1～3人

答案：A

解析：沒有訴訟行為能力的公民，由其法定代理人代為訴訟。法定代理人互相推諉代理責任的，由人民法院指定其中一人代為訴訟。當事人、法定代理人，可以委托一至二人代為訴訟。100.商業(yè)銀行應根據新產品／新業(yè)務的不同風險點和風險等級，綜合考慮()之間的關系，有針對地逐項制定程度適當、合理有效的風險防控措施。

A.風險控制與作業(yè)效率

B.風險控制與風險收益

C.內部管理與客戶體驗

D.內部管理與外部管理

E.資源投入與效益產出

答案：A,C,E

解析：商業(yè)銀行應根據新產品／新業(yè)務的不同風險點和風險等級，綜合考慮風險控制與作業(yè)效率、內部管理與客戶體驗、資源投入與效益產出之間的關系，有針對地逐項制定程度適當、合理有效的風險防控措施。101.系統(tǒng)性、區(qū)域性風險非現場監(jiān)管應重點監(jiān)測銀行業(yè)風險情況，特別是非系統(tǒng)重要性機構風險情況。

答案：錯

解析：系統(tǒng)性、區(qū)域性風險非現場監(jiān)管應重點監(jiān)測銀行業(yè)風險情況，特別是系統(tǒng)重要性機構風險情況。102.根據《人民幣利率管理規(guī)定》，下列關于利率的說法，正確的有（）。

A.中長期貸款利率實行一年一定

B.貸款展期，按合同規(guī)定的利率計息

C.短期貸款合同期內，遇利率調整不分段計息

D.逾期貸款從逾期之日起，按罰息利率計收罰息，直到清償本息為止

E.借款人在借款合同到期日之前歸還借款時，銀行不得再按原貸款合同向借款人收取利息

答案：A,C,D

解析：B項，貸款展期，期限累計計算，累計期限達到新的利率檔次時，自展期之日起，按展期日掛牌的同檔次利率計息；達不到新的期限檔次時，按展期日的原檔次利率計息。E項，借款人在借款合同到期日之前歸還借款時，銀行有權按原貸款合同向借款人收取利息。103.中國人民銀行的職能不包括（）

A.制定和執(zhí)行貨幣政策

B.通過審慎有效的監(jiān)管，增強市場信心

C.防范和化解金融風險

D.維護金融穩(wěn)定

答案：B

解析：選項B屬于銀監(jiān)會的職責。104.銀行效益評估包括盈利性效益評估、流動性效益評估和銀行效益動態(tài)分析三個方面。（）

答案：對

解析：銀行效益評估包括盈利性效益評估、流動性效益評估和銀行效益動態(tài)分析三個方面。105.市場環(huán)境分析的SWOT方法中，0代表（）。

A.優(yōu)勢

B.劣勢

C.機遇

D.威脅

答案：C

解析：SWOT分析方法中，S(Strengths)表示優(yōu)勢，W(Weakness)表示劣勢，O(Opportunity)表示機遇，T(Threat)表示威脅。106.（）是最為嚴格的遺囑方式，更能保障遺囑人的真實性。

A.公證遺囑

B.自書遺囑

C.錄音遺囑

D.口頭遺囑

答案：A

解析：公證遺囑是最為嚴格的遺囑方式，更能保障遺囑人的真實性。107.()是整個個人財務規(guī)劃中不可缺少的部分，是為了退休后能夠享受自立、尊嚴、高品質的生活。

A.投資規(guī)劃

B.退休養(yǎng)老規(guī)劃

C.風險管理規(guī)劃

D.銀行儲蓄存款規(guī)劃

答案：B

解析：退休后能夠享受自立、尊嚴、高品質的生活是一個人一生中最重要的財務目標，因此退休養(yǎng)老規(guī)劃是整個個人財務規(guī)劃中不可缺少的部分。108.與銀行往來監(jiān)控中，銀行應通過檢查企業(yè)的（），分析公司的最近經營狀況。

A.申貸材料

B.提款申請書

C.借款憑證

D.銀行對賬單

答案：D

解析：企業(yè)與銀行資金往來是公司交易情況最直接的反映，也是銀行利益的體現。銀行應通過觀察借款人與銀行的資金往來情況，核查企業(yè)的銀行對賬單，分析公司最近的經營狀況，并對異常的劃款行為進行調查分析。109.下列關于主要工程設計方案的分析，正確的有（）。[2009年6月真題]

A.主要工程設計方案是指土建工程設計方案

B.土建工程主要指地基、一般土建、工業(yè)管道、電氣及照明等工程

C.建筑工程方案分析主要對建筑物的平面布置和樓層高度是否適應工藝和設備的需要、建筑結構選擇是否經濟實用進行評估

D.施工組織設計分析主要對施工方案、進度、順序、產品原材料供應進行分析

E.對工程量的分析應采用相應的行業(yè)標準

答案：A,B,C

解析：D項，施工組織設計分析主要對施工方案、進度、順序、建設材料供應計劃等進行分析，產品原材料的供應分析屬于項目生產條件分析的內容；E項，在施工方案分析中，對工程量的分析應以相應的額定標準為依據來進行。110.恢復計劃是系統(tǒng)重要性金融機構根據銀行（），在集團層面制定的當金融機構陷入困境時能夠使集團整體恢復到正常經營狀態(tài)的行動方案。

A.法人治理結構

B.運營管理模式

C.經營特點

D.風險及管理狀況

E.收益情況

答案：C,D

解析：恢復計劃是系統(tǒng)重要性金融機構根據銀行經營特點、風險及管理狀況，在集團層面制定的當金融機構陷入困境時能夠使集團整體恢復到正常經營狀態(tài)的行動方案。111.某債券面值100元，票面利率6％，期限10年，每年付息。如果到期收益率為8％，則其發(fā)行價格()。

A.高于100元

B.低于100元

C.等于100元

D.無法確定

答案：B

解析：債券的價格是由其未來現金流入量的現值決定的。債券未來現金收入由各期利息收入和到期時債券的變現價值兩部分組成。在這里各期利息收入是100X6％=6(元)，貼現率就是其到期收益率，即8％。發(fā)行價格=6／(1+8％)+6／(1+8％)2+6／(1+8％)3+……+6／(1+8％)9+106／(1+8％)10=86．58112.其他條件不變的情況下，當商業(yè)銀行資產負債久期缺口為正時，下列關于市場利率與銀行整體價值變化的描述，正確的有（）。

A.市場利率上升，銀行整體價值增加

B.市場利率不變，銀行整體價值不變

C.市場利率上升，銀行整體價值減少

D.市場利率下降，銀行整體價值減少

E.市場利率下降，銀行整體價值增加

答案：B,C,E

解析：當商業(yè)銀行的久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產與負債的價值都會增加，但資產價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，銀行的市場價值將增加；如果市場利率上升，則資產與負債的價值都將減少，但資產價值減少的幅度比負債價值減少的幅度大，銀行的市場價值將減少。113.政府主要通過（）來對各行業(yè)進行管理和調控進而影響行業(yè)的發(fā)展。

A.宏觀調控

B.產業(yè)監(jiān)督

C.產業(yè)政策

D.產業(yè)控制

答案：C

解析：政府主要通過產業(yè)政策來對各行業(yè)進行管理和調控進而影響行業(yè)的發(fā)展。114.瑞士、開曼、巴拿馬、巴哈馬以及加勒比海和南太平洋的一些島國被稱為“保密天堂”。這些國家和地區(qū)一般具有()特征，因而有利于掩飾犯罪人的洗錢活動。

A．有嚴格的銀行保密法

B．沒有資本管制

C．有寬松的金融規(guī)則

D．有自由的公司法和嚴格的公司保密法

E．政治上持中立態(tài)度

答案：A,C,D

解析：ACD“保密天堂”的特征是：嚴格的銀行保密法、寬松的金融規(guī)則、自由的公司法(允許建立空殼公司、信箱公司等不具名公司)和嚴格的公司保密法。故選ACD。115.借款人申請個人商用房貸款，須具備的條件包括()。

A.以借款人擬購商用房向貸款人提供抵押擔保

B.具有合法有效的身份證明、戶籍證明(或有效居留證明)及婚姻狀況證明(或未婚聲明)

C.具有良好的信用記錄和還款意愿

D.具有穩(wěn)定的收入來源和按時足額償還貸款本息的能力

E.具有所購商用房的商品房銷(預)售合同或房屋買賣協議

答案：A,B,C,D,E

解析：借款人申請個人商用房貸款，須具備以下基本條件：(1)具有完全民事行為能力的自然人，年齡在18(含)～65(不含)周歲之間；外國人以及港、澳、臺居民為借款人的，應在中華人民共和國境內居住滿一年并有固定居所和職業(yè)，同時還須滿足我國關于境外人士購房相關政策。(2)具有合法有效的身份證明、戶籍證明(或有效居留證明)及婚姻狀況證明(或未婚聲明)。(3)具有良好的信用記錄和還款意愿。(4)具有穩(wěn)定的收入來源和按時足額償還貸款本息的能力。(5)具有所購商用房的商品房銷(預)售合同或房屋買賣協議。(6)已支付所購商用房市場價值50％(含)以上的首付款(商住兩用房首付款比例須在45％及其以上)，并提供首付款銀行進賬單或售房人開具的首付款發(fā)票或收據。(7)在銀行開立個人結算賬戶。(8)以借款人擬購商用房向貸款人提供抵押擔保。(9)兩個以上的借款人共同申請借款的，共同借款人限于配偶、子女和父母；對共同購房人作為共同借款人的，不受上述規(guī)定限制。(10)貸款人規(guī)定的其他條件。116.進口押匯包括進口信用證項下押匯和進口代收項下押匯，目前銀行主要辦理進口代收項下押匯。（）

答案：錯

解析：進口押匯是指銀行應進口申請人的要求，與其達成進口項下單據及貨物的所有權歸銀行所有的協議后，銀行以信托收據的方式向其釋放單據并先行對外付款的行為。進口押匯包括進口信用證項下押匯和進口代收項下押匯。目前，銀行主要辦理進口信用證項下的進口押匯業(yè)務。117.匯率風險是指由于匯率的不利變動而導致銀行業(yè)務發(fā)生損失的風險，它一般因為從事一些活動而產生，這些活動主要有（）。

A.商業(yè)銀行因商品價格變動采取的應對活動

B.商業(yè)銀行為客戶提供外匯交易服務或進行自營外匯交易活動

C.商業(yè)銀行增加期權的活動

D.商業(yè)銀行從事的銀行賬簿中的外幣業(yè)務活動

E.商業(yè)銀行因利率變動采取的應對活動

答案：B,D

解析：匯率風險是指由于匯率的不利變動而導致銀行業(yè)務發(fā)生損失的風險。匯率波動取決于外匯市場的供求狀況，主要包括國際收支、通貨膨脹率、利率政策、匯率政策、市場預期以及投機沖擊等，以及各國國內的政治、經濟等多方面因素。匯率風險通常源于以下業(yè)務活動：

1．商業(yè)銀行為客戶提供外匯交易服務或進行自營外匯交易，不僅包括外匯即期交易，還包括外匯遠期、期貨、互換和期權等交易；

2．銀行賬簿中的外幣業(yè)務，如外幣存款、貸款、債券投資、跨境投資等。118.一般的，成本收入比率（），說明銀行單位收入的成本支出（），銀行獲取收入的能力（）。

A.越低；越高；越弱

B.越低；越低；越強

C.越高；越低；越強

D.越高；越低；越弱

答案：B

解析：成本收入比率是銀行營業(yè)費用與營業(yè)收入的比率，反映出銀行每一單位的收入需要支出多少成本，該比率越低，說明銀行單位收入的成本支出越低，銀行獲取收入的能力越強。119.聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照（）進行排序。

A.影響程度和緊迫性

B.影響程度和時間先后

C.時間先后和重要程度

D.時間先后和緊迫性

答案：A

解析：聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照影響程度和緊迫性進行優(yōu)先排序。為此，商業(yè)銀行需要明確界定對不同利益持有者所承擔的責任，以及即將執(zhí)行的決策可能產生的結果。120.關于家庭收入支出表，說法錯誤的是（）。

A.通常以月度為單位

B.需有表頭

C.金額和占比分別標明單位“元”，或者“萬元”和百分比

D.體現了客戶家庭在統(tǒng)計期間收入、支出的占比情況

答案：A

解析：收入支出表通常以年度為單位(也可以用季度、月度)。121.（）是國內最早開辦的個人貸款業(yè)務。

A.質押貸款

B.抵押貸款

C.信用貸款

D.汽車貸款

答案：A

解析：質押貸款應該是國內最早開辦的個人貸款業(yè)務。早在20世紀80年代末，國內就已經有銀行開辦個人質押貸款業(yè)務。122.貸款發(fā)放前，()要與銀行以書面形式簽訂抵押合同。

A.借款人

B.擔保人

C.抵押人

D.公證人

答案：C

解析：根據《擔保法》的有關規(guī)定，貸款發(fā)放前，抵押人要與抵押權人以書面形式訂立抵押合同。123.商業(yè)銀行資產負債管理工具包括（）。

A.收益率曲線

B.久期管理

C.內部資金轉移定價

D.經濟資本

E.資產證券化

答案：A,B,C,D,E

解析：除ABCDE五項外，商業(yè)銀行資產負債管理工具還包括缺口管理等。124.以下有關借款人的權利義務的說法中錯誤的是（）。

A.借款人有權按合同約定提取和使用全部貸款

B.借款人有權拒絕合同以外的附加條件

C.借款人有權向第三方轉讓債務

D.有危及銀行債權安全的情況時，應當及時通知銀行，同時采取保全措施

答案：C

解析：借款人在征得銀行同意后，有權向第三方轉讓債務。125.（）是用于衡量銀行實際承擔損失超出預計的那部分損失。

A.經濟資本

B.監(jiān)管資本

C.會計資本

D.核心資本

答案：A

解析：經濟資本是用于衡量銀行實際承擔損失超出預計的那部分損失，與風險有關，又稱為“風險資本”。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.某人被銀行辭退，離職后佯裝仍在銀行上班，自稱能弄到銀行內部高利息集資指標，很多人信以為真，他獲取大量資金后攜款潛逃。該行為涉嫌構成（）。

A.吸收客戶資金不入賬罪

B.盜竊罪

C.集資詐騙罪

D.非法吸收公眾存款罪

答案：C

解析：集資詐騙罪是指以非法占有為目的，采用虛構事實、隱瞞真相的方法，非法向社會公開募集資金，數額較大的行為。題中此人的行為是以非法占有為目的，涉嫌構成集資詐騙罪。2.關于公司債的描述，不正確的是()。

A．公司債投資者大多為機構

B．公司債風險與公司本身的經營狀況直接相關

C．債券信用級別越高，表示其違約風險越低，債券融資成本也越低

D．公司債風險一般比國債要高，所以收益率一般低于國債

答案：D

解析：D對于債券而言，一般來說，風險越高收益率越高。由于公司債的風險顯著高于國債，因此其收益率也相對較高。故選D。3.公司一會盡可能用銀行貸款來滿足營運資本投資需求。（）

答案：錯

解析：公司一會盡可能用內部資金來滿足營運資本投資需求。故本題選B。4.（）策略的立足點放在挽留老客戶上。

A.專業(yè)化

B.分層營銷

C.情感營銷

D.交叉營銷

答案：D

解析：交叉營銷的立足點不是放在爭取新客戶上，而是把功夫花在挽留老客戶上，一個客戶擁有銀行的產品越多，被挽留的機會就越大。5.理財師開展業(yè)務時，（）是了解客戶、收集信息的最好時機。

A.開戶

B.調查問卷

C.面談溝通

D.電話溝通

答案：A

解析：開戶，通常是理財師與客戶的首次接觸，也是了解客戶、收集信息的最好時機。在填寫開戶資料時，理財師可以獲得客戶姓名、性別、證件信息、出生日期、聯系地址、電話號碼等最基礎的信息，還可以協助客戶填寫一份類似“客戶信息采集表”的表，在內容設計上，可以涵蓋學歷、就業(yè)情況、個人興趣愛好，以及婚姻狀況、子女情況等，輔助收集客戶信息。6.下列不屬于貸款發(fā)放審查中擔保落實情況內容的是()。

A.是否已按要求進行核保

B.擔保人的擔保資料是否完整、合規(guī)、有效

C.抵(質)押物保險金額是否覆蓋信貸業(yè)務金額

D.是否可以事后補辦抵(質)押登記

答案：D

解析：貸款發(fā)放審查中擔保落實情況主要包括：①擔保人的擔保行為是否合規(guī)，擔保資料是否完整、合規(guī)、有效；②是否已按要求進行核保，核保書內容是否完整、準確；③抵(質)押率是否符合規(guī)定；④是否已按規(guī)定辦理抵(質)押登記；⑤抵(質)押登記內容與審批意見、抵(質)押合同、抵(質)押物清單、抵(質)押物權屬資料是否一致；⑥是否已辦理抵(質)押物保險，保險金額是否覆蓋信貸業(yè)務金額。7.商用房貸款的貸后管理包括（）。

A.貸后檢查

B.合同變更

C.貸款質量分類與風險預警

D.貸款本息到期收回、不良貸款管理

E.貸后檔案管理

答案：A,B,C,D,E

解析：商用房貸款的貸后管理是指貸款發(fā)放后到貸款收回整個期間，貸款人對貸款進行動態(tài)管理的過程，主要工作即為貸后檢查、合同變更、貸款質量分類與風險預警、貸款本息到期收回、不良貸款管理、貸后檔案管理。8.下列信息中，不屬于評分卡關注的征信信息的是（）。

A.銀行信貸匯總信息

B.為他人擔保匯總信息

C.黑名單信息

D.人民銀行征信信息的查詢歷史

答案：C

解析：評分卡關注的征信信息主要包括：銀行信貸匯總信息、信用卡匯總信息、準貸記卡匯總信息、為他人擔保匯總信息，以及上述信息的明細信息，另外還包括人民銀行征信信息的查詢歷史等。

9.自用性負債比率（）表現出客戶家庭的財富積累情況。

A.直接

B.間接

C.不能

D.通過與其它比率相結合

答案：B

解析：自用性負債占總負債的比例，通常也被稱為“自用性負債比率”，間接地表現出客戶家庭的財富積累情況。財富積累早期的自用性負債往往是家庭最重要的負債，隨著家庭資產的逐步積累，自用性負債逐步降低。10.在()的方式下，理財規(guī)劃服務才能體現其實用性和專業(yè)性