某商業(yè)銀行公司貸款業(yè)務操作流程

商業(yè)銀行公司貸款業(yè)務操作流程工商銀行貴州金融培訓學校張良2010.101本專題主要內(nèi)容第一部分公司貸款業(yè)務操作流程第二部分公司流動資金貸款第三部分公司固定資產(chǎn)貸款第四部分公司住房開發(fā)貸款2培訓目的：通過學習，全面準確地掌握公司貸款業(yè)務的操作流程。并對公司流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、住房開發(fā)貸款的基本要素有所了解。3第一部分公司貸款業(yè)務操作流程4

一、公司貸款條件

（一）公司貸款公司貸款是一種借貸行為，是銀行把貨幣借給公司客戶使用，于約定時間收回并取得利息的行為。公司貸款是商業(yè)銀行傳統(tǒng)的融資類產(chǎn)品，劃分為公司流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、住房開發(fā)貸款、委托貸款等。5（二）公司貸款條件公司貸款對象是經(jīng)工商行政管理機關（或主管機關）核準登記的企業(yè)法人和符合商業(yè)銀行貸款條件的公司客戶。向商業(yè)銀行申請貸款的公司客戶應具備以下基本條件：1．恪守信用，有按期還本付息的能力，并在商業(yè)銀行開立基本賬戶或一般存款賬戶。2．資產(chǎn)負債率符合商業(yè)銀行的要求。63．有限責任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資不超過凈資產(chǎn)的50％（防止空殼)。4．申請中長期貸款，企業(yè)法人所有者權(quán)益與所需總投資的比例不低于國家規(guī)定的投資項目的資本金比例。5．申請項目貸款，要符合國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策和商業(yè)銀行的貸款投向；要有項目立項文件；能夠提供合法有效的擔保。7

二、公司貸款業(yè)務操作流程公司貸款業(yè)務流程一般包括建立信貸關系、受理貸款申請、貸前調(diào)查、貸款審查、貸款簽批、貸款發(fā)放、貸款檢查、貸款回收或展期等重要步驟。8（一）建立信貸關系銀行與客戶建立信貸關系，一般按以下四個步驟進行操作：

1.客戶申請建立信貸關系客戶首次向貸款行申請貸款或借款人變更法人主體時，應首先向貸款行申請建立信貸關系或重新建立信貸關系，并填寫《建立信貸關系申請書》，并向銀行提供下列資料。9(1)國家有關部門注冊登記或批準成立的有關文件復印件，會(審)計師事務所出具的驗資報告，有特殊規(guī)定的行業(yè)應有有權(quán)批準機關核發(fā)的生產(chǎn)許可證或?qū)I證件。(2)客戶經(jīng)濟或財務狀況資料，法人客戶應提供上一年度財務報表和最近一期財務報表及審計報告。10(3)企(事事)業(yè)業(yè)法人人單位位的章章程，，或個個人合合伙企企業(yè)的的合同同或協(xié)協(xié)議復復印件件。(4)法定定代表表人身身份證證明。。借款款人是是股份份有限限公司司和有有限責責任公公司的的還應應同時時提供供董事事會或或股東東會授授權(quán)法法定代代表人人辦理理借款款事宜宜的授授權(quán)書書。(5)銀行行開戶戶許可可證、、預留留印鑒鑒卡和和貸款款證(卡卡)。。112.銀銀行行受受理理審審查查和和審審批批銀行行接接到到客客戶戶提提交交的的《《建建立立信信貸貸關關系系申申請請書書》》及及有有關關資資料料后后，，安安排排雙雙人人對對客客戶戶提提供供的的情情況況進進行行核核實實，，對對照照貸貸款款的的條條件件，，判判別別其其是是否否具具備備建建立立信信貸貸關關系系的的條條件件。。填填寫寫《《建建立立信信貸貸關關系系審審批批書書》》，，報報有有權(quán)權(quán)審審批批部部門門審審批批。。123.企企業(yè)業(yè)信信用用等等級級評評估估按《《貸貸款款通通則則》》要要求求和和現(xiàn)現(xiàn)行行制制度度規(guī)規(guī)定定，，對對企企業(yè)業(yè)要要評評定定信信用用等等級級，，并并按按信信用用等等級級掌掌握握貸貸款款。。對對新新開開戶戶的的企企業(yè)業(yè)應應在在建建立立信信貸貸關關系系前前評評定定企企業(yè)業(yè)的的信信用用等等級級，，對對已已經(jīng)經(jīng)在在本本行行、、本本社社開開戶戶的的企企業(yè)業(yè)，，國國有有控控股股銀銀行行一一般般由由二二級級分分行行于于年年初初（（一一季季度度前前））根根據(jù)據(jù)企企業(yè)業(yè)生生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營營情情況況評評定定企企業(yè)業(yè)信信用用等等級級。。農(nóng)農(nóng)村村信信用用社社應應該該由由縣縣級級聯(lián)聯(lián)社社在在年年初初一一定定時時限限內(nèi)內(nèi)根根據(jù)據(jù)企企業(yè)業(yè)生生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營營情情況況評評定定企企業(yè)業(yè)信信用用等等級級.13企業(yè)業(yè)信信用用等等級級評評估估標標準準及及具具體體流流程程各各行行各各有有特特色色。。工工商商銀銀行行制制定定的的評評估估標標準準，，主主要要是是圍圍繞繞借款款人人的的領領導導者者素素質(zhì)質(zhì)、、經(jīng)經(jīng)濟濟實實力力、、資資金金結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)、、經(jīng)經(jīng)營營效效益益、、信信譽譽狀狀況況、、發(fā)發(fā)展展前前景景等指指標標進進行行定定量量定定性性分分析析評評估估。。信信用用等等級級依依次次為為AAA、、AA、、A、、BBB、、BB、、B六六類類。。144.建建立立信信貸貸關關系系經(jīng)有有權(quán)權(quán)人人審審查查同同意意建建立立信信貸貸關關系系的的，，由由貸貸款款調(diào)調(diào)查查部部門門與與客客戶戶簽簽訂訂《《建建立立信信貸貸關關系系協(xié)協(xié)議議書書》》。。簽簽字字生生效效后后由由調(diào)調(diào)查查部部門門將將有有關關材材料料存存檔檔備備查查。。如如不不同同意意建建立立信信貸貸關關系系的的，，應應說說明明理理由由，，由由貸貸款款調(diào)調(diào)查查部部門門負負責責向向客客戶戶退退回回有有關關資資料料。。15（二二））貸貸款款申申請請與與貸貸前前調(diào)調(diào)查查銀行行接接到到借借款款人人貸貸款款申申請請后后，，首首先先要要查查驗驗貸貸款款申申請請是是否否符符合合申申請請貸貸款款的的基基本本條條件件和和要要求求；；是是否否已已建建立立信信貸貸關關系系；；是是否否按按銀銀行行要要求求提提供供相相關關的的資資料料。。然然后后查查驗驗借借款款人人的的信信用用等等級級。。對于于基基本本符符合合銀銀行行貸貸款款條條件件和和信信用用等等級級要要求求的的貸貸款款申申請請，，進進入入貸貸款款調(diào)調(diào)查查程程序序。。對于于不不符符合合銀銀行行貸貸款款條條件件或或信信用用等等級級要要求求的的貸貸款款申申請請，，不不予予貸貸款款，，并并通通知知借借款款人人。。161.客客戶戶申申請請貸貸款款時時應應提提供供的的資資料料(1)填填寫寫并并提提交交《《借借款款申申請請書書》》;(2)客客戶戶上上一一年年度度經(jīng)經(jīng)工工商商行行政政管管理理部部門門辦辦理理年年檢檢手手續(xù)續(xù)證證明明文文件件的的復復印印件件;(3)客客戶戶上上一一年年度度和和最最近近一一期期的的財財務務報報表表及及生生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營營、、物物資資材材料料供供應應、、產(chǎn)產(chǎn)品品銷銷售售等等有有關關統(tǒng)統(tǒng)計計資資料料;(4)客客戶戶在在銀銀行行開開立立基基本本賬賬戶戶情情況況和和原原有有借借款款還還本本付付息息情情況況;(5)購購銷銷合合同同復復印印件件或或反反映映資資金金需需求求的的有有關關憑憑證證資資料料;(6)貸貸款款行行需需要要的的其其他他資資料料。。172.貸前調(diào)調(diào)查的內(nèi)容容和方法貸款行接受受客戶提出出的借款申申請和有關關資料后，，應由調(diào)查查人員進行行貸款調(diào)查查，對首次申請請貸款的客客戶應進行行雙人調(diào)查查。(1)貸前前調(diào)查的基基本內(nèi)容①①客客戶生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營是否符符合國家和和本地區(qū)的的經(jīng)濟政策策、產(chǎn)業(yè)政政策。分析析行業(yè)前景景、產(chǎn)品銷銷路以及競競爭能力。。②②借款用途途是否真實實、正常、、合規(guī)、合合法。如銀銀行承兌匯匯票申請人人必須有真真實的商品品交易合同同。18③借款人的的償債能力力。分析客客戶的主要要財務指標標變動情況況及其真實實性。④④調(diào)查查和核實客客戶提供的的抵押物、、質(zhì)押物或或保證人情情況。⑤調(diào)查客戶戶的銷售收收入回行情情況。⑥⑥測定定貸款的風風險度。19(2)貸前前調(diào)查方法法①直接向客客戶調(diào)查，，深人實地地了解情況況。②②查閱客客戶在銀行行的信貸檔檔案，重點點了解客戶戶在銀行借借款的還本本付息和結(jié)結(jié)算往來情情況，貸款款卡中披露露的信息，，特別是或或有負債信信息。③③查閱閱借款人的的財務報表表及財會報報告。④④向向社會調(diào)查查。主要向向有關資信信評估、稅稅務、工商商行政管理理等部門以以及銀行同同業(yè)進行調(diào)調(diào)查，從各各種報刊、、經(jīng)濟專業(yè)業(yè)雜志等媒媒介獲取信信息。203.貸款方方式的確定定和貸款擔擔保的審查查調(diào)查員應依依據(jù)對客戶戶的信用評評級情況和和貸款風險險，初步確確定貸款方方式，并根根據(jù)不同的的貸款方式式要求客戶戶補充提供供其他有關關資料。信用貸款只限于向AA級以上上的大型客客戶或企業(yè)業(yè)集團發(fā)放放短期貸款款。保證貸款必須審查保保證人的資資格、保證證意向和保保證能力。。抵押貸款、、質(zhì)押貸款款必須補充抵抵押物、質(zhì)質(zhì)押物的清清單，貸款款行要對抵抵押物、質(zhì)質(zhì)押物進行行認定和核核實。214.撰撰寫貸貸前調(diào)調(diào)查報報告貸款調(diào)調(diào)查人人員進進行貸貸前調(diào)調(diào)查和和貸款款風險險度測測算后后，要要填寫寫《貸貸款調(diào)調(diào)查書書》，，必要要時寫寫出詳詳細的的貸前調(diào)調(diào)查報報告：：包括括客戶戶生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營營和資資金使使用情情況，，客戶戶發(fā)展展前景景和償償債能能力情情況和和貸款款用途途等情情況。。同時時要提提出貸貸與不不貸、、貸款款金額額、貸貸款期期限和和利率率的建建議。。調(diào)查人人員應應將借借款申申請書書和簽簽有信信貸調(diào)調(diào)查部部門負負責人人意見見的《《貸款款調(diào)查查書》》一同同送交交貸款款審查查部門門。22（三））貸款款審查查和簽簽批1.貸貸款審審查的的主要要內(nèi)容容貸款審審查是是貸款款審查查部門門根據(jù)據(jù)貸款款"三性性"原原則和和貸款款政策策，對對貸款款調(diào)查查部門門提供供的資資料進進行審審核、、評價價和復復測貸貸款風風險度度，提提出貸貸款決決策建建議，，提供供貸款款有權(quán)權(quán)審批批人決決策參參考。。貸款款審查查的主主要內(nèi)內(nèi)容有有以下下幾項項:23(1)核查查調(diào)查查部門門提供供的數(shù)數(shù)據(jù)和和資料料是否否完整整和準準確;(2)根據(jù)據(jù)國家家產(chǎn)業(yè)業(yè)政策策、貸貸款原原則審審查貸貸款投投向投投量;(3)審查查貸款款金額額以及及用途途是否否合法法合規(guī)規(guī)；貸貸款期期限是是否根根據(jù)借借款人人的生生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營周周期、、還款款能力力和銀銀行的的資金金供給給能力力確定定；利利率是是否在在規(guī)定定的上上下限限范圍圍內(nèi)；；貸款款是否否有可可靠的的還款款來源源。24(4)審查查擔保保的合合法性性、合合規(guī)性性和可可靠性性;(5)復復算貸貸款風風險度度、貸貸款資資產(chǎn)風風險度度;(6)審審查該該筆貸貸款發(fā)發(fā)放后后，借借款人人貸款款總余余額有有無超超過對對該借借款人人的授授信額額;(7)按按照授授權(quán)授授信管管理辦辦法，，確定定該筆筆貸款款的最最終審審批人人。252.貸貸款審審查審審批表表的填填寫與與審批批貸款審審查員員初審審貸款款后，，在《《貸款款審查查審批批表》》上如如實填填寫審審查情情況，，提出出是否否貸款款、貸貸款金金額、、期限限、利利率、、貸款款方式式等初初審意意見，，交審審查主主管復復審并并簽署署審查查意見見。審查同同意貸貸款的的，按按照審審批權(quán)權(quán)限規(guī)規(guī)定，，報有有權(quán)簽簽批人人簽批批。批準的的貸款款，由由調(diào)查查部門門辦理理貸款款發(fā)放放手續(xù)續(xù)；審審查或或?qū)徟瞬徊煌庖赓J款款的，，說明明理由由將有有關資資料退退還給給貸款款調(diào)查查部門門，并并由貸貸款調(diào)調(diào)查部部門通通知借借款人人。26（四））貸款款發(fā)放放貸款發(fā)發(fā)放是是貸款款決策策的執(zhí)執(zhí)行階階段，，所有有貸款款在發(fā)發(fā)放之之前，，必須須與借借款人人簽訂訂借款款合同同，保保證貸貸款必必須與與保證證人簽簽訂保保證合合同，，抵押押、質(zhì)質(zhì)押貸貸款必必須與與抵押押人、、出質(zhì)質(zhì)人簽簽訂抵抵(質(zhì)質(zhì))押押合同同，并并依法法辦理理抵押押、質(zhì)質(zhì)押登登記。。通過過合同同把借借貸雙雙方及及擔保保方的的責任任、義義務、、權(quán)利利以條條文的的形式式固定定下來來并成成為法法律依依據(jù)，，這是是貸款款程序序中的的一個個重要要環(huán)節(jié)節(jié)。只有在在完成成上述述有關關法律律文書書之后后，才才能發(fā)發(fā)放貸貸款。。27（五））貸款款檢查查貸款檢檢查是是保障障貸款款安全全回收收的一一種必必要手手段。。通過過貸款款檢查查，可可以發(fā)發(fā)現(xiàn)貸貸款在在運行行中存存在的的問題題，并并提出出防范范貸款款風險險、保保全信信貸資資產(chǎn)的的措施施和建建議。。貸款款檢查查分日日常檢檢查和和重點點檢查查兩種種形式式。281.日日常檢檢查貸款發(fā)發(fā)放后后次日日，調(diào)調(diào)查部部門要要將貸貸款發(fā)發(fā)放的的法律律文書書、調(diào)調(diào)查審審批表表等有有關資資料交交貸款款檢查查部門門進行行貸款款的合合規(guī)、、合法法性檢檢查，，檢查查的主主要內(nèi)內(nèi)容是是:(1)貸款款是否否按規(guī)規(guī)定的的操作作程序序辦理理;(2)貸款款申請請書、、借款款合同同、擔擔保合合同、、借據(jù)據(jù)等有有關貸貸款發(fā)發(fā)放的的法律律文書書，各各欄目目、各各要素素的填填寫是是否齊齊全有有效，，是否否合規(guī)規(guī)合法法，有有無錯錯漏;貸款款決策策過程程中，，調(diào)查查情況況是否否完整整清楚楚;貸貸款審審查審審批表表中的的建議議、意意見是是否明明確，，審批批責任任是否否落實實;29(3)有無無越權(quán)權(quán)和拆拆分貸貸款;(4)有無無超過過貸款規(guī)規(guī)模和超過過對借借款人人的授信額額度等。檢查部部門對對貸款款的日日常檢檢查情情況，，要填填制《《貸款款日常常檢查查記錄錄》，，并及及時將將檢查查情況況和整整改意意見反反饋到到貸款款調(diào)查查、審審查部部門，，必要要時要要另附附書面面檢查查材料料報送送主任任或上上級主主管部部門。。302.重重點檢檢查(1)抽查查未到到期貸貸款的的使用用情況況。檢查查的主主要內(nèi)內(nèi)容有有:一一檢檢查貸貸款調(diào)調(diào)查是是否真真實、、完整整，貸貸款審審查是是否準準確;二二檢查查貸款款是否否按約約定用用途使使用，，有無無擠占占挪用用情況況;三三檢檢查借借款人人和保保證人人的資資產(chǎn)負負債情情況，，經(jīng)營營狀況況是否否正常常，貸貸款風風險以以及還還本付付息的的能力力等情情況;檢查查抵押押物是是否完完好無無損，，有無無擅自自處置置抵押押物;有無無逃廢廢銀行行債務務現(xiàn)象象。31(2)檢查查逾期期貸款款。檢檢查的的主要要內(nèi)容容有:①檢查查貸款款逾期期的原原因;②②分析析逾期期貸款款轉(zhuǎn)為為正常常貸款款的可可能性性，研研究轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)化或或保全全的措措施;③③檢查查貸款款的審審、貸貸、批批各環(huán)環(huán)節(jié)有有無失失誤，，銜接接如何何，如如有問問題，，要進進一步步檢查查對貸貸款風風險造造成的的影響響，核查并并提出出有關關部門門和當當事人人應承承擔的的責任任。檢查人人員對對重點點檢查查的情情況，，要填填寫《《貸款款重點點檢查查表》》，并并附書書面檢檢查材材料。。針對對檢查查中發(fā)發(fā)現(xiàn)的的問題題，提提出責責任的的劃分分、整整改意意見建建議，，經(jīng)主主任或或?qū)徺J貸委員員會審審批后后，由由信貸貸調(diào)查查、審審查部部門組組織實實施，，檢查查部門門負責責督辦辦。32（六））貸款款的回回收或或展期期1.貸貸款本本息的的收回回借款人人在規(guī)規(guī)定的的付息息日付付息時時，由由貸款款行會會計部部門按按合同同約定定的利利率和和付息息方式式計算算利息息，從從借款款人賬賬戶上上劃收收。借款人人還清清貸款款后，，貸款款行應應將質(zhì)質(zhì)押物物交還還出質(zhì)質(zhì)人，，或者者向抵抵押人人出具具借款款合同同履行行完結(jié)結(jié)的證證明，，抵押押人憑憑此到到登記記部門門辦理理抵押押登記記注銷銷手續(xù)續(xù)。332.貸貸款展展期流動資資金貸貸款到到期后后，客客戶因因各種種原因因不能能按期期歸還還，可可在貸貸款到到期前前10個工工作日日向銀銀行申申請展展期，，項目目貸款款客戶戶不能能按期期歸還還借款款，應應提前前一個個月向向貸款款行提提出展展期申申請。。申請保保證、、抵押押、質(zhì)質(zhì)押貸貸款展展期的的，還還應由由保證證人、、抵押押人、、出質(zhì)質(zhì)人出出具書書面同同意續(xù)續(xù)?；蚧蚶m(xù)押押文件件。如原保證人人、抵押人人、出質(zhì)人人不愿續(xù)保?；蚶m(xù)押，，借款人應應征得貸款款行同意，，提供新的的擔保，否否則，貸款款行不予辦辦理貸款展展期。34經(jīng)調(diào)查人員員核實，按按原貸款審審批手續(xù)送送有關部門門和領導審審查、審批批。再由貸貸款行與借借款人和擔擔保人簽訂訂《貸款展展期協(xié)議》》作為原借借款合同的的補充協(xié)議議。短期貸款（指期限在在一年以內(nèi)內(nèi)(含一年年)的貸款款）.展期期期限累計計最長不超超過原貸款款期限；中期貸款（指貸款期期限在一年年以上(不含一年年)5年以以下(含含5年)的的貸款），，展期期限限累計不超超過原貸款款期限的一一半；長期貸款（是指貸款款期限在5年以上(不含5年)的貸貸款），展展期期限累累計不超過過3年，國國家另有規(guī)規(guī)定者除外外。貸款的展期期期限加上上原期限達達到新的利利率期限檔檔次的，從從展期之日日起，貸款款利息按新新的期限檔檔次利率計計收。353.逾期或或違約貸款款的清收借款人在貸貸款到期日日未歸還貸貸款又未辦辦理貸款展展期手續(xù)的的，或申請請貸款展期期未獲批準準的，作貸貸款逾期處處理。按人人行規(guī)定計計收逾期貸貸款利息;貸款調(diào)查查人員應深深入分析貸貸款逾期原原因，并提提出處理意意見。(1)建議議立即從借借款人賬戶戶上扣收貸貸款(但但應事先在在借款合同同中約定);(2)建建議向貸款款保證人和和第三債務務人追索代代償責任;(3)建議議處理抵押押物、質(zhì)物物償還貸款款;(4)建建議采取法法律手段清清收;(5)其他可行行措施。36對借款人未未按借款合合同規(guī)定用用途使用貸貸款，貸款款行應依合合同規(guī)定要要求借款人人提前歸還還貸款，停停止支付未未使用的貸貸款直至收收回全部貸貸款本息，，并在擠占占挪用期間間按人民銀銀行規(guī)定計計收罰息。。最后，信信貸部門應應就每筆逾逾期或收回回的貸款登登錄貸款臺臺賬，建立立貸款企業(yè)業(yè)信用檔案案，便于對對借款人再再次申請借借款時進行行查閱。對不良貸款款的管理,屬于貸后后管理工作作,將另作作專題分析析。37第二部分公公司流流動資金貸貸款38流動資金貸貸款是為滿足客客戶在生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營過程程中臨時性性、季節(jié)性性的資金需需求，保證證生產(chǎn)經(jīng)營營活動的正正常進行而而發(fā)放的本本、外幣貸貸款。大型型商業(yè)銀行行流動資金金貸款業(yè)務務體系復雜雜，一般包包括流動資資金循環(huán)貸貸款、流動動資金整貸貸零償貸款款、公司低低風險信貸貸業(yè)務等二二十多個品品種。這里里僅介紹流流動資金循循環(huán)貸款的的基本要素素。39流動資金循循環(huán)貸款（一）概念念流動資金循循環(huán)貸款指指貸款人與與借款人一一次性簽訂訂借款合同同，在合同同規(guī)定的有有效期內(nèi)，，允許借款款人多次提提取貸款、、逐筆歸還還貸款、循循環(huán)使用貸貸款的流動動資金貸款款業(yè)務。（二）貸款款條件1．流動資資金循環(huán)貸貸款業(yè)務原原則為：總量控制，，分次發(fā)放放，逐筆歸歸還，良性性循環(huán)。402．辦理流流動資金循循環(huán)貸款業(yè)業(yè)務客戶的的條件：（1）在本本行開立基基本存款賬賬戶或一般般存款賬戶戶，結(jié)算業(yè)業(yè)務60％％（含）以以上通過本本行辦理；；（2）具有有按期償付付貸款本息息的能力；；（3）按期期清償貸款款本息，無無不良履約約記錄；（4）貸款款用途符合合國家法律律、法規(guī)及及有關政策策規(guī)定，承承諾不以任任何形式流流入證券市市場、期貨貨市場和用用于股本權(quán)權(quán)益性投資資；41（5）能及及時、準確確地向貸款款人提供財財務報告，，配合貸款款人的調(diào)查查、審查和和檢查；（6）有健健全的組織織機構(gòu)和財財務管理制制度；（7）遵紀紀守法，股股東和現(xiàn)任任高級管理理人員無任任何重大不不良記錄；；（8）發(fā)生生經(jīng)營、財財務和人事事等方面的的重大變動動，能及時時對貸款人人履行告知知義務；（9）資產(chǎn)產(chǎn)負債率不不高于60％；42（10）（（工行）信信用等級應應在AA級級（含）以以上，對AA－級（（含）以下下客戶不得得辦理流動動資金循環(huán)環(huán)貸款業(yè)務務（對提供供低風險擔擔保方式的的，可以不不受信用等等級限制））；（11）除除信用方式式貸款外，，能提供符符合貸款人人要求的貸貸款擔保，，包括：財財產(chǎn)抵押，，動產(chǎn)、權(quán)權(quán)利質(zhì)押，，金融機構(gòu)構(gòu)擔保，信信用等級在在AA級（（含）以上上的企業(yè)法法人的保證證（不含關關聯(lián)企業(yè)保保證）；（12）貸款款人要求的其其他條件。43（三）注意事事項1．流動資金金循環(huán)貸款額額度不得高于于客戶流動資資金授信額度度。2．在流動資資金循環(huán)借款款合同有效期期內(nèi)，借款人人在任何時點點上的貸款總總余額均不得得超過合同金金額。3．流動資金金循環(huán)貸款期期限原則上為為1年，對AAA級借款款人，循環(huán)貸貸款期限可以以超過1年，，但最長不超超過3年。444．在流動資資金循環(huán)貸款款額度使用期期內(nèi)，借款人人每次提款的的使用時間均均不得超過循循環(huán)貸款額度度使用期限的的終止日。5．從流動資資金循環(huán)借款款合同簽訂之之日起，借款款人如連續(xù)3個月末作任任何提款，該該流動資金循循環(huán)貸款額度度自動取消。。456．流動資金金循環(huán)貸款利利率按每次提提款的實際使使用期限的同同檔次流動資資金貸款利率率執(zhí)行。會計計部門根據(jù)每每次提款的實實際使用天數(shù)數(shù)，按天計息息，按月或季季結(jié)息.7．流動資金金循環(huán)借款合合同有效期內(nèi)內(nèi)，貸款人可一次次性或分次向向借款人收取取循環(huán)貸款承承諾費。循環(huán)貸款承諾諾費按照合同同金額與借款款人已提款項項（結(jié)費日余余額）的差額額，一次性（（合同簽訂之之日或合同終終止日）或分分次（按季或或半年）向借借款人收取，，費率按年費費率0.1％％—0.5％％確定。468．在流動資資金循環(huán)借款款合同有效期期內(nèi)，借款人人主動向貸款款人提出縮減減流動資金循循環(huán)貸款額度度，貸款人可可在辦理有關關手續(xù)時，一一次性向借款款人收取縮減減貸款額度0.1％—0.5％的違違約金。9．流動資金金循環(huán)貸款額額度審批權(quán)限限執(zhí)行單筆審審批權(quán)限的規(guī)規(guī)定。10．流動資資金循環(huán)貸款款期限超過1年的，貸款款人須分別執(zhí)執(zhí)行年度流動動資金貸款單單筆審批權(quán)限限的有關規(guī)定定。超過貸款款人審批權(quán)限限的，報上一一級有權(quán)審批批人審批。47第三部分公公司固定資資產(chǎn)貸款48一、固定資產(chǎn)產(chǎn)貸款業(yè)務品品種1、固定資產(chǎn)產(chǎn)貸款是指商商業(yè)銀行發(fā)放放的，用于借借款人新建、、擴建、改造造、開發(fā)、購購置等固定資資產(chǎn)投資項目目的本、外幣幣貸款。2、固定資產(chǎn)產(chǎn)貸款的種類類：固定資產(chǎn)產(chǎn)貸款一般為為中長期貸款款，也有用于于項目臨時周周轉(zhuǎn)用途的短短期貸款。固固定資產(chǎn)貸款款按項目性質(zhì)、用用途、企業(yè)性性質(zhì)和產(chǎn)品開開發(fā)生產(chǎn)不同同階段劃分，主要有有基本建設貸貸款、技術改改造貸款、科科技開發(fā)貸款款、商業(yè)網(wǎng)點點貸款、臨時時周轉(zhuǎn)貸款、、并購貸款等等品種。49二、固定資產(chǎn)產(chǎn)貸款業(yè)務特特點與其他貸款相相比，固定資資產(chǎn)貸款業(yè)務務具備以下特特點：1．貸款支持持的項目本身身需要按照國國家規(guī)定的程程序進行審批批。固定資產(chǎn)投資資項目一般要要經(jīng)過立項、、可行性研究究、初步設計計和開工等幾幾次審批，才才能進入施工工建設。項目目建成后還要要由政府有關關部門組織竣竣工、決算、、驗收等工作作。502．固定資產(chǎn)產(chǎn)貸款必須考考慮其他建設設資金的配套套。國家規(guī)定建設設項目必須具具有資本金，，即投資人自自有的非債務務資金。不同同行業(yè)的項目目所要求的資資本金占總投投資的比例不不同。銀行貸款不能能用作項目資資本金。國務院[1996]35號文件規(guī)定定的各行業(yè)項項目資本金比比例為：交通通運輸、煤炭炭行業(yè)的項目目35％以上上，鋼鐵、郵郵電、化肥行行業(yè)的項目25％以上；；其他行業(yè)的的項目20％％以上。513．固定資產(chǎn)產(chǎn)貸款期限較較長，往往是是一次審批，，多次放款，，貸款利率一一年一定。固定資產(chǎn)貸款款以整個項目目全部資金需需求為評審對對象，一次審審批、承諾。。而放款階段段是根據(jù)工程程進度和年度度貸款計劃，，逐年、逐筆筆發(fā)放。固定定資產(chǎn)貸款合合同期限是指指對項目發(fā)放放第一筆貸款款起至最后一一筆貸款還清清為止的期限限。合同利率率為貸款第一一年利率，以以后每年要根根據(jù)中央銀行行的利率變動動進行調(diào)整。。524．固定資產(chǎn)產(chǎn)貸款是一