集團成本管理制度

集團本錢管理制度

目錄

第一章總那么

第二章適用范圍

第三章管理程序

第四章附那么

第一章總那么

第一條目的：通過建立有效的目的本錢管理體系、責任本錢控制體系和動態(tài)本錢管理體系，標準集團的本錢管理工作。

第二條術語與解釋

〔二〕集團總部：指包括集團各職能部門在內的行政管理范圍；

〔三〕城市公司：集團下轄的各城市公司；

第二章適用范圍

第三條適用于偉業(yè)集團所有開發(fā)工程的本錢管理工作〔合作開發(fā)工程可參考執(zhí)行〕。

第三章管理程序

第四條工程可研階段

〔一〕根據(jù)城市公司或儲藏中心提供的土地信息、市場調研報告，由營銷中心確定擬〔或已〕獲得地塊的工程定位及產(chǎn)品建議書；且通過評審、審批。

〔二〕根據(jù)營銷中心確定的工程定位及產(chǎn)品建議書，集團工程管理中心總工辦負責完成概念方案設計【含產(chǎn)品系列、檔次〔建筑、景觀〕】并提供?工程經(jīng)濟技術指標〔可研〕?、產(chǎn)品建標〔或參考對象〕，集團儲藏中心或城市公司工程部負責提供周邊市政配套及報批報建費用情況、提供可供參考的周邊地塊地勘、文勘信息及目的宗地現(xiàn)場情況資料，本錢部負責提供主要材料價格及當?shù)亟ò苍靸r信息等；

〔三〕根據(jù)工程定位、?工程經(jīng)濟技術指標〔可研〕?、周邊市政配套、當?shù)馗鞣N費用情況及產(chǎn)品建標〔或參考對象〕及建安造價信息等，本錢部負責組織城市公司相關部門按照集團統(tǒng)一指導模板的要求，在10個工作日內完成工程目的本錢〔可研版〕各分項的編制〔其中：本錢部負責土地、前期、根底、建安、公建費用分項的編制，營銷部負責營銷費用分項的編制，財務部負責管理費用、開發(fā)間接費、財務費用及稅金的編制〕；工程目的本錢〔可研版〕各分項編制完成后，本錢部負責完成?工程目的本錢〔可研版〕?的整理、匯總，并提報集團進展審核；

〔四〕工程管理中心本錢部根據(jù)集團指導的審核意見，組織集團相關部門對?工程目的本錢〔可研版〕?進展修訂；

〔五〕修訂后的?工程目的本錢〔可研版〕?，作為工程投資論證資料的一部分，和其他資料一起由城市公司提交集團組織評審，集團總裁審批；假設不能滿足拿地要求，由集團總裁給定一個本錢限值，有關各方按此限值去重新規(guī)劃和測算。

〔六〕假設成功獲取目的宗地，?工程目的本錢〔可研版〕?將作為工程后續(xù)階段目的本錢設定的根本根據(jù)；否那么由集團工程管理中心本錢部存檔。

〔七〕根據(jù)審批后的?工程目的本錢〔可研版〕?，城市公司總經(jīng)理負責組織工程團隊成員一起研討，最后本錢部負責根據(jù)統(tǒng)一的模版要求，完成?方案設計階段本錢控制指導書?，集團總裁簽發(fā)執(zhí)行。

〔八〕根據(jù)?方案設計階段本錢控制指導書?，集團工程管理中心本錢部負責完成?方案設計任務書本錢控制附件?，作為?方案設計任務書?的附件。

第五條方案設計階段

〔一〕方案設計完成后15個工作日內，由城市公司總經(jīng)理組織，集團工程管理中心總工辦完成?工程技術經(jīng)濟指標〔方案版〕?和?工程產(chǎn)品配置標準〔方案版〕?，并經(jīng)城市公司總經(jīng)理及集團相關業(yè)務中心審核后，報總裁批準；根據(jù)集團確認的?工程技術經(jīng)濟指標〔方案版〕?、工程產(chǎn)品配置標準〔方案版〕?和?工程目的本錢〔可研版〕?，集團財務管理中心負責完成工程目的本錢〔方案版〕各分項的編制〔其中：本錢部負責土地、前期、根底、建安、公建費用分項的編制，營銷部負責營銷費用分項的編制，財務部負責管理費用、開發(fā)間接費、財務費用及稅金的編制〕；

〔二〕根據(jù)審核意見修訂后的?工程目的本錢〔方案版〕?由城市公司總經(jīng)理審核后，作為?工程開發(fā)任務書?論證文件的一部分，和其他資料一起由城市公司提交集團組織聽證，集團總裁審批；假設工程目的本錢〔方案版〕超可研版，須報集團總裁審批。

〔三〕根據(jù)審批后的?工程目的本錢〔方案版〕?，集團工程管理中心總工辦對方案設計階段所做的本錢控制工作進展總結，形成?方案設計階段本錢執(zhí)行報告?，報集團總裁審批。

第六條施工圖設計階段

〔一〕在施工圖設計開場前10日內，根據(jù)審批后的?工程目的本錢〔方案版〕?，由城市公司總經(jīng)理負責組織召集工程團隊成員、協(xié)調集團工程管理中心開會討論施工圖設計階段的本錢限額、設計要求及本錢控制的初步建議，最后由本錢部負責根據(jù)統(tǒng)一的模版要求，形成?施工圖設計階段本錢控制指導書?，經(jīng)城市公司總經(jīng)理審核、集團總裁審批后，作為施工圖設計階段本錢控制的根據(jù)，由集團工程管理中心詳細施行。

〔二〕施工圖設計完成后35個工作日內，由工程管理中心本錢部負責組織完成施工圖預算；并根據(jù)集團確認的?工程目的本錢〔方案版〕?和施工圖紙，本錢部負責組織城市公司相關部門按照集團統(tǒng)一指導模板的要求，完成工程目的本錢〔執(zhí)行版〕各分項的編制〔其中：本錢部負責土地、前期、根底、建安、公建費用分項的編制，營

銷部負責營銷費用分項的編制，財務部負責管理費用、開發(fā)間接費、財務費用及稅金的編制〕；工程目的本錢各分項〔執(zhí)行版〕編制完成后，本錢部負責完成工程施工圖階段?工程目的本錢〔執(zhí)行版〕?的整理、匯總，并提報集團審批。

〔三〕根據(jù)審核意見修訂后的?工程目的本錢〔執(zhí)行版〕?，由城市公司總經(jīng)理審核，集團總裁審批后執(zhí)行；假設工程目的本錢〔執(zhí)行版〕超方案版，須報集團總裁審批。

〔四〕施工圖設計完成后，工程管理中心本錢部負責組織對施工圖設計階段的本錢控制工作進展總結，形成?施工圖設計階段本錢執(zhí)行報告?，經(jīng)集團總裁簽批。

第七條工程施行階段

〔一〕本錢分解及合約規(guī)劃

1、工程目的本錢〔執(zhí)行版〕?編制完成后30日內，由本錢部工程對接人負責對?工程目的本錢〔執(zhí)行版〕?進展分解，形成?工程目的本錢分解?；

2、?工程目的本錢分解?由城市公司總經(jīng)理簽發(fā)執(zhí)行，作為工程目的本錢責任控制的參考根據(jù)；

〔二〕動態(tài)本錢跟蹤

1、動態(tài)本錢的跟蹤由?合同臺賬?、?合同變更臺賬?、?工程動態(tài)本錢表?〔月度〕?實現(xiàn)。

2、根據(jù)簽訂的各類分包合同的內容確定?合同臺賬?工程的分類明細，合同金額應為合同價款的真實值，如簽訂合同為暫定金額，在規(guī)定的時間內確定真實的合同價款后，填入合同金額表內。

3、?合同變更臺賬?的工程，按照?合同臺賬?的分類明細進展劃分，同?合同臺賬?建立一一對應關系。

4、合同變更〔包括：設計變更、現(xiàn)場簽證、材差調整等內容〕所產(chǎn)生的合同金額變化，按照相關制度要求進展審核及確認后7日內，由本錢人員負責錄入本錢系統(tǒng)。

5、每月5日前，由工程本錢對接負責人對本工程上個月未發(fā)生合同金額進展清理、預估，對己發(fā)生合同金額調整〔如合同預算調整、合同變更調整〕、費用變動情況進展確認、匯總，完成?工程動態(tài)本錢表〔月度〕?。

6、每季度第一個月7日前，由本錢部對接人負責根據(jù)?工程動態(tài)本錢表〔月度〕?編制完成上一季度的?城市公司本錢分析報告〔季度〕?，提報城市公司總經(jīng)理審批。

7、?城市公司本錢分析報告〔季度〕?由集團本錢部統(tǒng)一指定模板。

〔三〕目的本錢的超支處理與調整

1、在工程開發(fā)過程中，假設發(fā)生了不可預見的事項、預測條件發(fā)生改變或因管理不善，導致本錢費項即將發(fā)生或很可能發(fā)生超出目的本錢時，本錢部應按照要求填寫?工程本錢費項超支預警表?，向城市公司總經(jīng)理發(fā)出預警，并按照如下程序進展超支額度的審批：

〔1〕在不需要打破工程目的本錢總額的前提下，通過調劑工程本錢的費項指標得以平衡。

〔2〕必需要打破工程目的本錢總額的，由城市公司負責經(jīng)辦，報集團總裁審批，同時，由城市公司總經(jīng)理負責組織工程團隊對超預設目的本錢的原因進展分析，并提出優(yōu)化建議報告，與工程目的總本錢〔執(zhí)行版〕調整申請一同上報集團，總本錢追加5%以下的，集團總裁審批；總本錢追加5%以上的，須報董事長審批。

2、工程目的總本錢〔執(zhí)行版〕的調整條件及范圍：

〔1〕工程開發(fā)方案調整〔例如：產(chǎn)品形式有調整、分期開發(fā)有調整等〕；

〔2〕工程本身根本條件發(fā)生重大變化【如：土地面積增減、合作方式改變、規(guī)劃定位改變、建筑面積的增減等】；

〔3〕重大設計變更、政策性調整。

第八條工程結算

〔一〕分包工程〔含室外配套及零星工程〕開工驗收后15日內，由城市公司工程部提供結算資料，填寫?工程結算工作交接單?；本錢部在收到結算資料后一個月內完成工程結算。

〔二〕主體工程開工驗收后30日內，由城市公司工程部提供結算資料，填寫?工程結算工作交接單?；本錢部在收到結算資料后按合同約定完成工程結算。

〔三〕對工程工程結算價超合同價10%或結算價減合同價不小于10萬元的，應報集團分管負責人審批。

第九條工程決算

〔一〕在工程到達清盤條件后，由本錢部負責提供開發(fā)建安本錢數(shù)據(jù)，管理費用、財務費用和營銷費用由城市公司匯總形成?工程開工本錢?。

〔二〕城市公司財務部應將?工程開工本