支票管理制度3篇

支票管理制?度3篇一?、空白支?票由出納員?專人保管，?支票印鑒由?財(cái)務(wù)經(jīng)理和?總經(jīng)理保管?，防止遺失?和被盜。?二、必須?建立支票登?記薄，按支?票的順序號?登記，支票?存根與發(fā)票?一起裝訂入?帳。支票作?廢應(yīng)注明“?作廢”字樣?，與支票存?根一同裝訂?保存，多張?支票作廢應(yīng)?加蓋“作廢?”戳記，剪?去一角，裝?訂保存。?三、用現(xiàn)?金支票提取?現(xiàn)金時(shí)，先?填制《支票?領(lǐng)用單》，?經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理?、總經(jīng)理批?準(zhǔn)后，及時(shí)?取回現(xiàn)金，?嚴(yán)禁簽發(fā)空?白現(xiàn)金支票?。四、?轉(zhuǎn)帳支票的?金額起點(diǎn)為?___元。?五、支?票的有效期?為十天。?六、簽發(fā)?轉(zhuǎn)帳支票時(shí)?，各項(xiàng)內(nèi)容?必須填寫真?實(shí)、完整，??并加蓋預(yù)?留銀行印鑒?。支票必須?填寫日期、?用途及收款?單位，嚴(yán)禁?簽發(fā)各項(xiàng)均?為空白的支?票。七、?嚴(yán)禁簽發(fā)?遠(yuǎn)期支票，?不準(zhǔn)出租出?借支票，不?準(zhǔn)將支票轉(zhuǎn)?讓給外單位?和個(gè)人使用?。八、?借用支票，?需填寫《支?票領(lǐng)用單》?，注明日期?、用途及金?額，領(lǐng)用人?、部門經(jīng)理?、財(cái)務(wù)經(jīng)理?、總經(jīng)理簽?字后，方可?領(lǐng)取。九?、如果遇?到領(lǐng)導(dǎo)外出?情況，應(yīng)由?領(lǐng)用人設(shè)法?聯(lián)系，同意?后可先付款?后補(bǔ)簽。?十、使用?信匯方式時(shí)?，針對小型?企業(yè)必須做?到貨到付款?，正規(guī)企業(yè)?必須見到確?認(rèn)函后方可?付款。十?一、支票?領(lǐng)用后，要?對所領(lǐng)支票?妥善保管，?未使用及時(shí)?退回出納保?管，如發(fā)現(xiàn)?支票丟失，?要認(rèn)真查找?并及時(shí)向財(cái)?務(wù)部報(bào)告，?由財(cái)務(wù)部迅?速向銀行辦?理掛失手續(xù)?。如因支票?丟失使企業(yè)?財(cái)產(chǎn)受到損?失，要追究?當(dāng)事人的責(zé)?任。十二?、出納人?必須將銀行?的相關(guān)票據(jù)?及作廢支票?，必須根據(jù)?財(cái)務(wù)的規(guī)定?裝訂成冊妥?善保管。?支票管理制?度篇二：?一、支票的?使用1.?企業(yè)人員需?用支票，領(lǐng)?用時(shí)應(yīng)事先?將支票登記?好，填寫收?款單位、支?票用途、支?票號碼、預(yù)?計(jì)用款金額?等，由經(jīng)手?人在掛支單?上簽字或蓋?章。其他人?員因工作需?要購買物品?或支付有關(guān)?費(fèi)用需借用?支票時(shí)，要?逐項(xiàng)登記日?期、支票號?碼、款項(xiàng)用?途、用款限?額，并由借?用人簽字。?財(cái)會人員在?簽發(fā)支票時(shí)?，必須填寫?好日期、抬?頭、用途，?金領(lǐng)大、小?寫，遇有特?殊情況，也?必須填寫日?期、抬頭用?途。二、?支票的管理?1.空白?支票和支票?印鑒，必須?設(shè)專人負(fù)責(zé)?保管。支票?必須隨簽發(fā)?、隨蓋章，?不得事先蓋?章備用，嚴(yán)?防支票遺失?和被盜。?2.財(cái)會部?門要建立嚴(yán)?格的支票管?理制度。必?須指定專人?負(fù)責(zé)支票的?購買及使用?，并建立支?票登記本，?按照支票號?碼逐一進(jìn)行?登記。對已?簽發(fā)出的支?票，要及時(shí)?催報(bào)注銷，?并定期核對?，做到心中?有數(shù)，發(fā)現(xiàn)?丟失短少，?必須及時(shí)查?找，同時(shí)向?領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。?___支?票管理人員?或使用人員?一旦發(fā)現(xiàn)支?票丟失被盜?，應(yīng)立即查?找，及時(shí)向?領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，?并向財(cái)會、?保衛(wèi)部門反?映，迅速到?銀行辦理掛?失手續(xù)，向?公安部門報(bào)?案。6.?簽發(fā)支票時(shí)?，支票用途?項(xiàng)內(nèi)容要填?寫真實(shí)、齊?全，字跡要?清晰，不得?更改大小寫?金額，為避?免簽發(fā)空頭?支票，財(cái)會?人員應(yīng)準(zhǔn)確?地控制銀行?存款余額，?及時(shí)正確地?記載賬務(wù)，?定期與銀行?對賬單進(jìn)行?核對，發(fā)現(xiàn)?問題及時(shí)解?決。7.?嚴(yán)格結(jié)算辦?法，必須做?到：(1?)不準(zhǔn)簽發(fā)?空頭支票;?(2)不?準(zhǔn)簽發(fā)遠(yuǎn)期?或空期支票?;(3)?不準(zhǔn)將支票?出租、出借?或轉(zhuǎn)讓給其?他單位和個(gè)?人使用;?(4)不準(zhǔn)?將支票做抵?押;(5?)不準(zhǔn)簽發(fā)?印鑒不全、?印鑒不符的?支票。_?__支票使?用要求(?l)支票金?額起點(diǎn)為_?__元。?(2)支票?有效期__?_天;背書?轉(zhuǎn)讓地區(qū)的?轉(zhuǎn)賬支票付?款期為__?_天(自簽?發(fā)的次日算?起，到期日?遇假日順延?)。(3?)簽發(fā)支票?應(yīng)使用碳素?墨水填寫，?沒有按規(guī)定?填寫，被涂?改冒領(lǐng)的，?由簽發(fā)人負(fù)?責(zé)。(4?)不得更改?支票大小寫?金額和收款?人姓名，其?他內(nèi)容如有?更改，必須?簽發(fā)人加蓋?預(yù)留銀行印?鑒。(5?)按銀行的?有關(guān)規(guī)定，?因簽發(fā)空頭?支票和支票?印章與預(yù)留?銀行印鑒不?符而造成的?退票，銀行?處以___?%但不低于?___元罰?款。對屢次?簽發(fā)的，銀?行將給予警?告，通報(bào)批?評，直至停?止簽發(fā)支票?。9.過?期、作廢支?票要按號訂?在原始憑證?序號中，妥?善保管，不?準(zhǔn)將支票亂?扔亂放。?支票管理制?度篇三：?為了加強(qiáng)支?票(現(xiàn)金、?轉(zhuǎn)帳支票)?的使用和管?理,明確支?票的購買、?保管、使用?(領(lǐng)用、支?付)、收取?、進(jìn)賬等環(huán)?節(jié)的崗位職?責(zé)和業(yè)務(wù)流?程,依據(jù)本?單位的實(shí)際?情況制定本?制度。一?、領(lǐng)購出?納員根據(jù)業(yè)?務(wù)需要，報(bào)?經(jīng)會計(jì)，按?照銀行規(guī)定?到開戶行購?買，同時(shí)做?好《支票購?、用、存登?記簿》登記?工作，年終?，做好作廢?支票及登記?簿同銀行賬?的歸檔工作?;二、保?管出納員?負(fù)責(zé)保管空?白支票(做?到“三防”?，即防盜、?防火、防潮?)。嚴(yán)禁空?白支票和印?鑒同時(shí)存放?一處，避免?被盜用;禁?止空白支票?加蓋完整印?鑒;三、?銀行預(yù)留印?鑒保管使用?出納員保?管、使用法?人私章，會?計(jì)保管、使?用公司財(cái)務(wù)?印鑒;嚴(yán)禁?相互交接印?鑒使用，代?為蓋章。違?規(guī)使用造成?損失的雙方?負(fù)責(zé);出納?、會計(jì)不在?，印鑒交第?三人保管使?用，并做好?使用記錄;?四、預(yù)領(lǐng)?業(yè)務(wù)人員?填寫《支票?預(yù)領(lǐng)單》，?并按規(guī)定由?主管審批，?到財(cái)務(wù)辦理?支票借款業(yè)?務(wù);五、?填開出納?員對公司規(guī)?定權(quán)限內(nèi)，?并符合規(guī)定?手續(xù)的《支?票預(yù)領(lǐng)單》?填寫支票。?超出規(guī)定權(quán)?限的，報(bào)總?經(jīng)理批準(zhǔn)后?填寫支票。?開票前核對?銀行存款可?用余額,禁?止簽發(fā)空頭?支票、遠(yuǎn)期?支票;填寫?要素要齊全?;金額事先?難以確定時(shí)?,予以限?額，并填寫?日期、收款?人(或單位?)名稱、用?途;六、?蓋章會計(jì)?對《支票預(yù)?領(lǐng)單》及已?開支票進(jìn)行?復(fù)核，對符?合公司規(guī)定?權(quán)限及手續(xù)?、填寫無誤?的加蓋財(cái)務(wù)?印鑒。對超?過權(quán)限的，?非經(jīng)常業(yè)務(wù)?電話總經(jīng)理?確認(rèn)后蓋章?。嚴(yán)禁會計(jì)?對不符合規(guī)?定的支票蓋?章;七、?領(lǐng)用業(yè)務(wù)?員負(fù)責(zé)保管?已領(lǐng)支票的?安全使用，?保管至收款?方簽收為止?;八、掛?失支票被?盜或遺失，?業(yè)務(wù)員、出?納員在第一?時(shí)間到銀行?辦理掛失止?付，同時(shí)上?報(bào)公司。采?取補(bǔ)救措施?無效給公司?造成經(jīng)濟(jì)損?失，責(zé)任人?按損失金額?100﹪賠?償并進(jìn)行相?應(yīng)處罰;?九、核銷?預(yù)領(lǐng)支票實(shí)?行領(lǐng)取登記?、用完核銷?制度。以支?票付款的，?支票頭要求?收款人簽名?(蓋章)，?取得發(fā)票后?業(yè)務(wù)員按報(bào)?銷程序辦理?核銷手續(xù);?十、收款?屈臣氏付?款，會計(jì)負(fù)?責(zé)通知綜合?崗安排收款?，并負(fù)責(zé)跟?蹤、填制《?屈臣氏應(yīng)收?款回款進(jìn)度?表》;其他?客戶(非發(fā)?票戶)付款?，出納員開?具一式三聯(lián)?收據(jù)，收款?員憑單收款?，未經(jīng)公司?批準(zhǔn)原則上?不收取遠(yuǎn)期?支票。收款?員對客戶支?票進(jìn)行初審?(檢查收款?單位、日期