大唐地產工程預結算管理辦法解讀

大唐地地產集集團工工程預預結算算管理理辦法法2016版解讀及及宣貫貫南寧城城市公公司成成本管管理部部2017年2月20日序“結算嘛，施工單位不急，我們急什么？！”——錯！錯！錯！2017年，要轉變思路。公司現(xiàn)階段的目標是快周轉，包括人力！作為個人，要適應公司的發(fā)展！

想盡一切辦法完成結算任務，達到時效、完成量和質量三個維度的要求！結算不僅僅是成本人員的責任，工程組也責無旁貸！項目部成本組人員可以通過訴求到項目部總監(jiān)、成本部總監(jiān)的方式來督促到每個人！今年將將通過過巡檢檢等方方式納納入考考核?。。。?！解讀及及宣貫貫的制制度：：《大唐地產產工程程預結結算管管理辦法2016版（大唐集價價字〔2016〕6號）》范圍：：本次僅僅抽出出清標標和結結算的的工作作部分分，屬屬于招招標和和成本本測算算部分分的工工作辦辦法，，此處處不再再贅述述。本次解解讀和和宣貫貫同時時對該該辦法法的附表做做了調調整及及說明明，請大大家在在清標標和結結算時時，統(tǒng)統(tǒng)一按按本次次ppt同時發(fā)發(fā)出的的附表表填報報，且且有““填寫寫說明明文件件夾””對附附表的的填寫寫方式式做了了補充充說明明。序目錄錄定義1辦理原則2部門職責3預結算管理基本要求4預結算審核權限及流程5工作成果文件要求6文檔資料歸檔7一、定義義（見P4-6）3.3施工圖圖預算2）對于于采用用費率率包干干、固固定單價包包干（（含模擬清清單招標）的項項目，，也叫清標預預算，指當當施工工合同同采用用固定定單價價合同同時，，中標標后跟跟施工工單位位根據(jù)據(jù)基準準版施施工圖圖、施施工圖圖內審審會議議紀要要、施施工范范圍及及界面面、合合同約約定計計價原原則、、合同同約定定價或或暫定定單價價等編制完完成并與施工工單位位核對對確定定的工程程造價價階段段性文文件。3.5施工圖圖預算算啟動動會項目成本組組在接收到基準版版施工工圖7個日歷歷天內應組組織項項目成成本組組和施施工單單位成成本組組召開開會議議啟動動施工工圖預預算，，明確確計算算范圍圍、典典型樓樓棟棟棟號、、具體體責任任人、、計劃劃安排排等，，并由由相關關責任任人簽簽字確確認。。目前只只有總總包，，分包包暫不不允許許3.4典型樓棟施施工圖圖預算典型樓棟施施工圖圖預算算是指指總包包類合合同，，根據(jù)據(jù)基準準版圖圖紙（（包括括圖紙紙內部部會審審紀要要），，抽取取整個個項目目覆蓋蓋面大大的且且有代代表性性的典典型樓樓棟進進行施施工圖圖預算算?？偪偘愵惖湫托蜆菞潡澥┕すD預預算成成果應應包括括準確確的結結構含含量指指標（（鋼筋筋、砼砼、模模板、、砌體體）和和估算算的建建筑含含量指指標（（墻地地比、、窗地地比））等?！袌D紙紙招標標的情情況，，成本部組組織，，成本部實施—無圖紙紙招標標的情況況，成本部組組織，項目目成本本組實施3.6經濟分分析會項目成本組組在完成成典型型樓棟棟施工工圖預預算后后應組組織項項目工工程組組、項項目總總監(jiān)、、城市市公司司設計計部、、城市市公司司成本本部對對項目目各個個業(yè)態(tài)態(tài)的指指標參參數(shù)進進行匯匯報，，并與與目標標成本本和集集團限限額進進行比比較并并形成成會議議紀要要。一、定定義（見P4-6）目錄錄定義1辦理原則2部門職責3預結算管理基本要求4預結算審核權限及流程5工作成果文件要求6文檔資料歸檔7二、辦辦理原原則（見P6-9）4.3是重點點，下下文闡闡述二、辦辦理原原則（見P6-9）4.3時間限限制原原則——清標（（工程程類，，僅總總包））召開施工圖預算啟動會典型樓棟預算及經濟分析會清標初審清標復審集團抽審工作環(huán)環(huán)節(jié)時間限限制責任部部門說明：：均為為日歷歷天。。在收到到基準準版圖圖紙后7天內項目部部成本組組在收到到基準準版圖圖紙后20天內項目部部成本組組在收到到基準準版圖圖紙后120天內項目部部成本組組在收到項目部部成本本組提交的審核核成果果后90天內完完成，，其中中成本本組在收到到審核核意見后后應在在10天內進行行反饋饋城市公公司成成本部部——集團合合同造造價部部二、辦辦理原原則（見P6-9）4.3時間限限制原原則——結算（（工程程類，，分總總包和和分包包）施工單位提交完整的結算資料結算初審結算二審集團復審工程結算確認書的簽訂工作環(huán)環(huán)節(jié)時間限限制責任部部門說明：：1、“【】”內表表示分分包的的時間間；2、均為為日歷歷天；；3、總包包為““五方竣工驗驗收合格格”，，分包包為““竣工工驗收收合格格”。在五方方竣工工驗收收合格格之日日起60【【60】天內項目部部工程組組在收到到完整整的竣竣工結結算資資料后后120【60】】天內項目部部成本組組在收到到項目目成本本組提提交的的竣工工結算算初步步成果果后60【【20】天內城市公公司成成本部部在收到到城市市公司司成本本部提提交的的審核核成果果后60【20】天內集團合合同造造價部部在收到到集團團合同同造價價部審審核意意見后后10【【10】天內進行行反饋饋，同同時在在30【20】天內完成結結算確認書書的簽簽訂項目部部成本組組二、辦辦理原原則（見P6-9）4.3時間限限制原原則——結算（（材料料設備備供應應合同同）施工單位提交完整的結算資料結算初審結算二審集團抽審工作環(huán)環(huán)節(jié)時間限限制責任部部門說明：：均為為日歷歷天。。在竣工工驗收合合格之之日起30天內項目部部工程組組在收到到完整整的竣竣工結結算資資料后15天內項目部部成本組組在收到到項目目成本本組提提交的的竣工工結算算初步步成果果后10天內城市公公司成成本部部在收到到城市市公司司成本本部提提交的的審核核成果果后5天內集團合合同造造價部部二、辦辦理原原則（見P6-9）4.3時間限限制原原則——結算（（咨詢詢服務務及其其他類類合同同）施工單位提交完整的結算資料結算初審結算二審集團抽審工作環(huán)環(huán)節(jié)時間限限制責任部部門說明：：均為為日歷歷天；；涵蓋蓋設計計（由由設計計部參參照執(zhí)執(zhí)行））、監(jiān)監(jiān)理、、造價價等咨咨詢服服務類類別的合合同。。在竣工工驗收合合格之之日起30天內項目部部工程組組在收到到完整整的竣竣工結結算資資料后30天內項目部部成本組組在收到到項目目成本本組提提交的的竣工工結算算初步步成果果后15天內城市公公司成成本部部在收到到城市市公司司成本本部提提交的的審核核成果果后15天內集團合合同造造價部部目錄錄定義1辦理的原則2部門職責3預結算管理基本要求4預結算審核權限及流程5工作成果文件要求6文件資料歸檔7三、部部門職職責（（項目目部））三、部部門職職責（見P9-11）部門分階段清標結算項目部（成本組）1）編制及跟蹤項目清標計劃。3）編制項目施工圖預算，外面委托時對接施工圖預算咨詢公司，審核咨詢公司提交的咨詢成果文件并對提交城市公司成本部的成果文件負責；4）組織召開施工圖預算啟動會、組織召開施工圖預算經濟分析會；1）編制及跟蹤項目結算計劃：項目部成本組每月25日前編制下月月度結算計劃并上報城市公司成本部。6）施工單位沒有按時提報竣工結算資料的，項目部要及時下發(fā)結算通知單，催促施工單位進行結算資料的提報。7）負責結算（可委托第三方咨詢公司）并對結算成果文件的完整性和準確性負責，并出具審核報告；8）配合城市公司以及集團相關部門結算復審工作做好資料準備、移交、審計意見回復等配合工作。項目部（工程組）1）負責與城市公司設計部的對接，落實基準版施工圖紙的版本跟蹤；2）負責組織項目部成本組、城市公司設計部、城市公司營銷部等各部門溝通并落實確定建造標準3）負責與城市公司成本部成本專業(yè)人員對接，將招標圖紙、招標范圍、施工工期、施工段的劃分、裝修界面劃分、施工質量要求、建造標準等、后期施工圖紙等及時提供給城市公司成本部成本專業(yè)人員；1）負責與城市公司設計部的對接，落實實施版施工圖紙的版本跟蹤；3）負責與城市公司成本部成本專業(yè)人員對接，將招標圖紙、招標范圍、施工工期、施工段的劃分、裝修界面劃分、施工質量要求、建造標準等、后期施工圖紙等及時提供給城市公司成本部成本專業(yè)人員；4）對結算圖紙與現(xiàn)場實際實施的一致性及準確性負責（針對竣工圖結算的合同）；5）對總價包干合同設計變更、工程指令及經濟簽證辦理的準確性和及時性負責；6）對《工程結算資料報送審核表》（詳見附件8）目錄內涉及的結算報審資料完整性進行審核后，移交項目成本組進行審核。三、部部門職職責（（城市市公司司職能能部門門）三、部部門職職責（見P9-11）部門分階段清標結算城市公司設計部1）及時組織圖紙內審并簽字下發(fā)各個版本施工圖紙；2）及時提供各階段圖紙，確認工藝做法、提供材料樣品及材料要求，確保圖紙清晰明確；3）負責設計變更管理，及時辦理設計變更，形成設計變更臺賬。城市公司成本部1）項目預算計劃的審核、跟蹤、統(tǒng)籌；3）組織討論預算爭議問題并提出處理意見；4）審核項目成本提交的預算初步成果；1）項目結算計劃的審核、跟蹤、統(tǒng)籌；3）組織討論結算爭議問題并提出處理意見；4）審核項目成本提交的結算初步成果；5）負責結算復審（可委托第三方咨詢公司）并對復審成果文件的完整性和準確性負責，并出具復審報告；6）項目預結算成本指標分析的管理匯總；7）配合集團合同造價部復審工作做好資料準備、移交等配合工作。8）積累預結算過程中出現(xiàn)的問題，規(guī)避管理風險。城市公司財務部——1）對工程類結算合同的已付款金額、發(fā)票提供金額、未扣回的代付代扣金額及財務記錄的其它扣款金額進行復核，并在施工單位提交的“已付款匯總表”內簽字確認。2）對于簡易結算，在系統(tǒng)會簽時備注上對應合同的實際付款情況。三、部部門職職責（（集團團公司司職能能部門門）三、部部門職職責（見P9-11）部門分階段清標結算集團合同造價部2）根據(jù)集團預結算管理辦法對施工圖預算進行抽審和復審，對城市公司成本部預算工作進行監(jiān)督考核；3）監(jiān)督跟蹤預算管理辦法的實施，積累預算過程中出現(xiàn)的問題，規(guī)避管理風險。2）根據(jù)集團結算管理辦法對施工圖預算和結算進行抽審和復審，對城市公司成本部結算工作進行監(jiān)督考核；3）監(jiān)督跟蹤結算管理辦法的實施，積累預算過程中出現(xiàn)的問題，規(guī)避管理風險。4）根據(jù)各項目結算數(shù)據(jù)情況，形成成本數(shù)據(jù)庫。目錄錄定義1辦理原則2部門職責3預結算管理基本要求4預結算審核權限及流程5工作成果文件要求6文檔資料歸檔7四、預結算算管理理基本本要求（（清標標）1、重申申各環(huán)環(huán)節(jié)的的主體體及責責任，，可參參見上上述““4.3時間限制原則”中的的闡述述；2、量價價的核核對需需要簽簽字落落定；；3、集團合合同造造價部部也將將根據(jù)據(jù)合同同類型型和變變動率率對施施工圖圖預算算進行行復審或或抽審審，審核核后最最終金金額偏偏差率率控制制在1%以內，，超過過該偏偏差率率的集集團將將視情情節(jié)嚴嚴重性性和具具體情情況將將予以以處罰罰通報報。4、為了了促進進清標標，成成本部部新增增界面面分工工見附附表。。四、預預結算算管理理基本本要求求（見P11-13）四、預預結算算管理理基本本要求求（見P11-13）四、預預結算算管理理基本本要求求（結結算））1、工程類、咨詢服服務類類、材材料設設備類類合同同均需需進行行結算算編制制和審審核。2、竣工結算由由項目目部成本本組進進行編制。成本組組上報報時，，結算金額變動超超過合同金金額（（±）10%（含10%）的，，必須須對變變動部部分做做文字字說明明。2、當出現(xiàn)爭爭議或或索賠賠金額額超過過約定定標準準（分分包30萬元，，總包包50萬元）），城城市公公司成成本部部在有有初步步處理理意見見后須須組織織項目目成本本組、、工程程組、、城市市公司司成本本部、、集團團合同同造價價部另另行專專項匯匯報，，納入入城市市公司司成本本部復復審的的工程程竣工工結算算。3、集團合合同造造價部部也將將根據(jù)據(jù)合同同類型型和變變動率率對施施工圖圖預算算進行行復審或或抽審審，審核核后最最終金金額偏偏差率率控制制在1%以內，，超過過該偏偏差率率的集集團將將視情情節(jié)嚴嚴重性性和具具體情情況將將予以以處罰罰通報報。4、為了了促進進結算算，成成本部部新增增界面面分工工見附附表。。目錄錄定義1辦理原則2部門職責3預結算管理基本要求4預結算審核權限及流程5工作成果文件要求6文檔資料歸檔7五、預結算審審核權權限及及流程程（權權限劃劃分））五、預預結算算審核核權限限及流流程（見P13-16）序號審核內容權限劃分項目成本組（二級公司成本部）城市公司成本部集團合同造價部1清標（主體總包）所有編制審核抽審2竣工結算（主體總包）所有編制審核復審3竣工結算（其他類）竣工結算金額≤100萬，且金額變動比率≤10%編制備案——4竣工結算≤100萬，金額變動比率＞10%編制審核抽審5100萬＜竣工結算金額≤1000萬，且變動比率≤10%編制審核抽審6100萬＜竣工結算金額≤1000萬，金額變動比率＞10%編制審核抽審7竣工結算金額＞1000萬，金額變動比例≤10%編制審核抽審8竣工結算）金額＞1000萬，且金額變動比例＞10%編制審核復審五、預結算算審核權限限及流程（見P13-16）五、預結算算審核權限限及流程（（審批流程程——清標）施工方編制制施工圖預算算項目成本組組編制施工工圖預算施工方提報報施工圖預算算成果項目成本組組審核施工工圖預算項目總監(jiān)審審核集團合同造造價部備案案、抽審或或復審集團風險管管控部備案案城市公司成成本部（備備案或審核核）城市公司成成本分管領領導審批城市公司總總經理審批批備注：圖中中備案、審審核、抽審審或復審根根據(jù)權限要要求進行設設置。五、預結算算審核權限限及流程（見P13-16）五、預結算算審核權限限及流程（（審批流程程——結算）備注：圖中中備案、審審核、抽審審或復審根根據(jù)權限要要求進行設設置。施工方編制制竣工結算監(jiān)理單位審審核資料完整性性項目成本組組審核結算算項目總監(jiān)審審核城市公司成成本部（備備案或審核核）城市公司成成本分管領領導審批城市公司總總經理審批批項目工程組組審核資料料完整性集團合同造造價部備案案、抽審或或復審集團風險管管控部備案案目錄錄定義1辦理原則2部門職責3預結算管理基本要求4預結算審核權限及流程5工作成果文件要求6文檔資料歸檔7六、工作成果果文件要求求（清標））一、輸出成果：1、施工圖預算啟動會會資料：2、經濟分析會資料：3、清標核對：（1）施工圖預算編制說說明（圖紙紙版次、編編制依據(jù)、、編制范圍圍、材料價價格、人工工費計價原原則、甩項項未計入項項、未達成成一致的工工程量或單單價等需要要特殊說明明的內容））；（2）預算計價明細；；（3）實際建設面積統(tǒng)統(tǒng)計表（詳詳見附件10）；（4）合同外新增單價價組價明細細或說明（（若有）；；（5）雙方簽字確認后后的預算書書（紙版資資料須歸檔檔留存）。（6）指標統(tǒng)計計表，詳見見新增附表表8。二、輸出方式：OA六、工作成果文文件要求（見P17-19）六、工作成果果文件要求求（結算））一、輸出成果1、結算資料料須按附表表8.1-8.3中所涉及的的目錄清單單上報。2、附表8.1-8.3是按工程類類、材料設設備供應類類、咨詢服服務類三大合同類別劃分，，每類結算算資料格式和填報要求求有所不同，詳見下文文說明。3、附件8.1-8.3清單及其匹匹配的格式式附表，須須由經辦工程程師在完工工時主動通通知施工單單位到項目目部資料員員處領取。。二、輸出方式：PM（即NC）所有成果文文件必須作為掛網(wǎng)附附件，掃描描上傳。若掃描件件內容太大大，可轉換為PDF等格式文件，且必必須修改文件名名稱排好編號，便于查閱閱審核。六、工作成果文文件要求（見P17-19）一、輸出成果——工程結算資資料六、工作成果文文件要求（見P17-19）輸出部門輸出資料附表說明輸出部門輸出資料附表說明項目部工程組工程結算書；已付款匯總表；罰款匯總表；獎勵匯總表；水電費匯總表；甲供材料結算表；工程竣工驗收單；施工圖紙目錄；圖紙會審記錄；設計變更單（含目錄）；工程指令單（含目錄）；經濟簽證單（含目錄）；甲供材料領用匯總及清單表；會議紀要；往來函件；竣工圖；工程招標文件；招標答疑紀要；中標通知書；投標標書(技術標及商務標)；工程施工合同（含補充合同）；開工報告；竣工驗收記錄表；工程竣工驗收報告；工程結算申請表—南寧新增；合同履約情況說明表—南寧新增；工程實際詳細進度表—南寧新增。1、目錄—《附件8.1-工程結算報送資料審核表》2、有統(tǒng)一格式的表格—《附件5-工程類合同結算參考表格》項目部成本組結算確認書—格式有變?。还こ探Y算書；1、《結算確認書》2、《說明附件4-（工程類）結算審核報告》3、指標分析表審核確認資料附表說明已付款匯總表；罰款匯總表；獎勵匯總表；水電費匯總表；甲供材料結算表；設計變更單（含目錄）；工程指令單（含目錄）；經濟簽證單（含目錄）；與工程組輸出資料（施工單位上報）的名稱相同的表格，格式一樣，但內容和金額要由成本組最終審核確定。一、輸出成果——材料設備結結算資料六、工作成果文文件要求（見P17-19）輸出部門輸出資料附表說明輸出部門輸出資料附表說明項目部工程組工程結算申請表；工程結算書（含實際供應量明細表）；已付款匯總表；罰款匯總表；工程指令單（含目錄）；經濟簽證單（含目錄）；工程合同（含補充合同、合同清單）；合同履約情況說明表—南寧新增。1、目錄—《說明附件8.2-材料（設備）結算資料報送審核表》2、有統(tǒng)一格式的表格—《說明附件6