三月上旬證券從業(yè)資格資格考試《證券發(fā)行與承銷》知識(shí)點(diǎn)檢測試卷（附答案）

三月上旬證券從業(yè)資格資格考試《證券發(fā)行與承銷》知識(shí)點(diǎn)檢測試卷（附答案）一、單項(xiàng)選擇題（共60題，每題1分）。1、內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，上市時(shí)的管理層股東及高持股量股東于上市時(shí)必須最少共持有新申請(qǐng)人已發(fā)行股本的（）。A、20%B、30%C、35%D、50%【參考答案】：C2、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書必須由（）。A、資產(chǎn)評(píng)估委托方獨(dú)立撰寫B(tài)、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)獨(dú)立撰寫C、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)和資產(chǎn)評(píng)估委托方共同撰寫D、政府主管部門撰寫【參考答案】：B3、公司初次發(fā)行股票時(shí)其向社會(huì)公眾的部分不得少于擬發(fā)行股本總額的（）。A、30%B、20%C、25%D、35%【參考答案】：C【解析】《公司法》規(guī)定，公司初次發(fā)行股票時(shí)其向社會(huì)公眾的部分不得少于擬發(fā)行股本總額的25%。4、（）資產(chǎn)評(píng)估是對(duì)一類或幾類資產(chǎn)的價(jià)值進(jìn)行的評(píng)估。A、單項(xiàng)B、部分C、多項(xiàng)D、整體【參考答案】：D5、境外證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)擬擔(dān)任境內(nèi)上市外資股的主承銷商、副主承銷商或國際協(xié)調(diào)人時(shí)，應(yīng)具備的條件是（）。A、最近2年財(cái)務(wù)狀況的各項(xiàng)指標(biāo)符合所在地證券監(jiān)管部門的風(fēng)險(xiǎn)控制要求B、具有相當(dāng)于人民幣1.5億元以上的凈資產(chǎn)C、具有5名以上熟悉中國證券市場以及相關(guān)的政策、法律的專業(yè)人員D、最近3年沒有因嚴(yán)重違反有關(guān)法規(guī)受到境外證券監(jiān)管部門處罰【參考答案】：A6、我國股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采取（）方式。A、網(wǎng)上競價(jià)B、網(wǎng)上競價(jià)與網(wǎng)下配售結(jié)合C、網(wǎng)上定價(jià)D、配售【參考答案】：D【解析】我國股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采取配售方式。7、資產(chǎn)評(píng)估中運(yùn)用清算價(jià)格法評(píng)價(jià)資產(chǎn)價(jià)值時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)資產(chǎn)清算時(shí)其資產(chǎn)的（）評(píng)定重估價(jià)值。A、可變現(xiàn)值B、凈資產(chǎn)C、凈資本D、賬面凈值【參考答案】：A8、從投資者的角度看，債券的成本是一個(gè)對(duì)未來現(xiàn)金流入的預(yù)期收益率，它是（）與目前債券的市場價(jià)格相等的一個(gè)折現(xiàn)率。A、現(xiàn)在債券的理論價(jià)格B、買賣債券所需支付的手續(xù)費(fèi)用C、預(yù)期未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值D、未來債券的市場價(jià)格【參考答案】：C9、根據(jù)（），對(duì)最終定價(jià)超過預(yù)期價(jià)格導(dǎo)致募集資金量超過項(xiàng)目資金需要量的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)提前在招股說明書中披露用途。A、《關(guān)于進(jìn)一步改革和完善新股發(fā)行體制的指導(dǎo)意見》B、《股票上市公告書內(nèi)容與格式指引》C、《證券發(fā)行與承銷管理辦法》D、《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》【參考答案】：A【解析】考點(diǎn)：掌握招股說明書的一般內(nèi)容與格式。見教材第六章第二節(jié)，P216。10、申請(qǐng)記賬式國債承銷團(tuán)甲類成員資格的申請(qǐng)人除應(yīng)當(dāng)具備乙類成員資格條件外，上一年度記賬式國債業(yè)務(wù)還應(yīng)當(dāng)位于前（）名以內(nèi)。A、20B、25C、30D、35【參考答案】：B11、招股說明書引用的經(jīng)審計(jì)的最近一期財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料在財(cái)務(wù)報(bào)告截止日后（）內(nèi)有效。A、6個(gè)月B、12個(gè)月C、18個(gè)月D、3個(gè)月【參考答案】：A【解析】招股說明書最近一期財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料的有效期為財(cái)務(wù)報(bào)告截止日后6個(gè)月內(nèi)有效。12、募集設(shè)立股份公司章程草案須經(jīng)出席創(chuàng)立大會(huì)認(rèn)股人所持表決權(quán)（）通過。A、1/2以上B、2/3以上C、3/4以上D、全部【參考答案】：A13、（）是指公司股票價(jià)格在一段時(shí)期內(nèi)連續(xù)高于轉(zhuǎn)股價(jià)格達(dá)到某一幅度時(shí)，公司按事先約定的價(jià)格買回為轉(zhuǎn)股的可轉(zhuǎn)換債券。A、回購B、回售C、購回D、贖回【參考答案】：D【解析】考查贖回定義，考生要熟悉。14、擬發(fā)行公司若最近（）年實(shí)現(xiàn)的凈利潤低于上年的凈利潤，或凈資產(chǎn)收益率未達(dá)到公司承諾的收益率，由發(fā)行監(jiān)管部決定是否重新提交發(fā)審會(huì)討論。A、1B、2C、3D、4【參考答案】：A【解析】擬發(fā)行公司若最近1年實(shí)現(xiàn)的凈利潤低于上年的凈利潤或盈利預(yù)測數(shù)(如有)，或凈資產(chǎn)收益率未達(dá)到公司承諾的收益率，由發(fā)行監(jiān)管部決定是否重新提交發(fā)審會(huì)討論。15、從公司理財(cái)?shù)慕嵌瓤?，與長期借款籌資相比較，普通股籌資的優(yōu)點(diǎn)是（）。A、籌資彈性大B、籌資成本小C、籌資風(fēng)險(xiǎn)D、籌資速度快【參考答案】：C16、以募集方式設(shè)立公司，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股，發(fā)起人出資總額應(yīng)（）。A、不少于1億人民幣B、不少于1．5億人民幣C、不少于2億人民幣D、不少于2．5億人民幣【參考答案】：B17、審計(jì)全過程的中間環(huán)節(jié)是（）有內(nèi)部控制的情況下，會(huì)計(jì)報(bào)表某項(xiàng)認(rèn)定產(chǎn)生重大錯(cuò)報(bào)的可能性。A、固有風(fēng)險(xiǎn)B、政策風(fēng)險(xiǎn)C、控制風(fēng)險(xiǎn)D、檢查風(fēng)險(xiǎn)【參考答案】：A【解析】熟悉資產(chǎn)評(píng)估的含義和范圍、資產(chǎn)評(píng)估的程序，會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)。見教材第三章第二節(jié)，P96。18、初步詢價(jià)后定價(jià)發(fā)行的，當(dāng)網(wǎng)下有效申購總量大于網(wǎng)下配售數(shù)量時(shí)。應(yīng)當(dāng)對(duì)（）進(jìn)行同比例配售。A、網(wǎng)下有效申購總量B、網(wǎng)下配售數(shù)量C、全部有效申購D、申購總量【參考答案】：C19、H股控股股東必須承諾上市后（）個(gè)月內(nèi)不得出售公司的股份，并且在隨后的6個(gè)月內(nèi)控股股東可以減持，但必須維持控股股東地位，即30%的持股比例。A、3B、6C、10D、12【參考答案】：B【解析】H股控股股東必須承諾上市后6個(gè)月內(nèi)不得出售公司的股份，并且在隨后的6個(gè)月內(nèi)控股股東可以減持，但必須維持控股股東地位，即30%的持股比例。20、A公司的負(fù)債價(jià)值為2000萬元，債務(wù)資本成本率KD為10%，權(quán)益價(jià)值為1億元，同一風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)中某一無負(fù)債公司的權(quán)益成本KSU為15%，A公司的權(quán)益成本KSL為（）A、17%B、16.5%C、16%D、15.5%【參考答案】：C21、企業(yè)盈利預(yù)測最短不得少于（）個(gè)月。A、3B、6C、9D、12【參考答案】：D22、內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，如發(fā)行人具備12個(gè)月活躍業(yè)務(wù)記錄，至少有300名股東，其中持股量最高的5名及25名股東合計(jì)的持股量分別不得超過公眾持有的股本證券的（）。A、30%及50%B、35%及40%C、35%及50%D、30%及40%【參考答案】：C【解析】考生應(yīng)該掌握港交所上市條件。23、發(fā)起人向社會(huì)公開募集股份的，須向（）報(bào)送公司章程草案。A、國務(wù)院B、中國人民銀行C、中國證監(jiān)會(huì)D、中國銀監(jiān)會(huì)【參考答案】：C【解析】發(fā)起人向社會(huì)公開募集股份的，須向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)送公司章程草案。24、董事會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)有（）以上董事或委員出席方能舉行。A、1/2B、3/4C、2/3D、1/4【參考答案】：A25、證券公司承銷地方企業(yè)債券除具備中央企業(yè)債券所規(guī)定的條件還應(yīng)具備的條件之一是已承銷尚未到期的企業(yè)債券總金額不得高于其凈資產(chǎn)的（）%。A、50B、70C、80D、90【參考答案】：C26、國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)制定的《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易操作規(guī)則》(國資發(fā)產(chǎn)權(quán)[2009]120號(hào))明確，（）國資委選擇確定的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)進(jìn)行的企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)的國有產(chǎn)權(quán)交易適用該規(guī)則。A、國務(wù)院B、省級(jí)以上C、市級(jí)以上D、縣級(jí)以上【參考答案】：B【解析】掌握股份制改組法律審查的具體內(nèi)容。見教材第三章第二節(jié)，P98。27、關(guān)于招股說明書，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A、招股說明書引用的數(shù)字應(yīng)采用阿拉伯?dāng)?shù)字B、招股說明書存在對(duì)中外文本的理解上發(fā)生歧義時(shí)，以外文文本為準(zhǔn)C、招股說明書全文文本應(yīng)采用質(zhì)地良好的紙張印刷，幅面為209毫米×295毫米(相當(dāng)于標(biāo)準(zhǔn)的A4紙規(guī)格)D、招股說明書貨幣金額除特別說明外，應(yīng)指人民幣金額，并以元、千元或萬元為單位【參考答案】：B28、回售條款相當(dāng)于債券持有人（）。A、無條件出售給發(fā)行人的1張美式賣權(quán)B、無條件向發(fā)行人購買的1張美式買權(quán)C、無條件出售給發(fā)行人的1張美式買權(quán)D、同時(shí)持有發(fā)行人出售的1張美式賣權(quán)【參考答案】：D【解析】回售條款相當(dāng)于債券持有人同時(shí)持有發(fā)行人出售的1張美式賣權(quán)。29、1958年，（）提出了著名的MlVl定理，創(chuàng)建了現(xiàn)代資本結(jié)構(gòu)理論。A、大衛(wèi)·杜蘭特和米勒B、莫迪格利安尼和米勒C、莫迪格利安尼和麥克林D、米勒和麥克林【參考答案】：B30、招股說明書的有效期為（）個(gè)月，自（）起計(jì)算。A、6，中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行申請(qǐng)前招股說明書第一次簽署次日B、6，中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行申請(qǐng)前招股說明書最后一次簽署之日C、12，中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行申請(qǐng)前招股說明書最后一次簽署之日D、12，中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行申請(qǐng)前招股說明書第一一次簽署次日【參考答案】：B31、發(fā)行人所披露的關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易，除應(yīng)遵循有關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定外，還應(yīng)遵循（）原則。A、從寬B、從嚴(yán)C、從新D、從簡【參考答案】：B32、2001年4月13日，某股份有限公司刊登招股說明書，上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行3500萬股，承銷期為4月17日一5月17日，公司注冊(cè)股本為7500萬股，2001年盈利預(yù)測中的利潤總額為2323萬元，凈利潤為1711萬元，那么，加權(quán)平均法下的每股收益為（）。A、0.174元B、0.179元C、0.236元D、0.243元【參考答案】：A33、2006年9月11日中國證監(jiān)會(huì)審議通過《證券發(fā)行與承銷管理辦法》，自（）起施行。該辦法細(xì)化了詢價(jià)、定價(jià)、證券發(fā)售等環(huán)節(jié)的有關(guān)操作規(guī)定。A、2006年12月B、2006年11月C、2006年10月D、2006年9月【參考答案】：D34、下列不屬于公司債券發(fā)行條件的是（）。A、經(jīng)資信評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)，債券信用級(jí)別良好B、公司最近1期未經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)額應(yīng)符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定C、最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息D、本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過最近一期末凈資產(chǎn)額的50%【參考答案】：D【解析】考點(diǎn)：熟悉企業(yè)債券和公司債券發(fā)行的額度申請(qǐng)、發(fā)行申報(bào)、發(fā)行申請(qǐng)文件的內(nèi)容。見教材第九章第四節(jié)，P311。35、（）通常用于有收益企業(yè)的整體評(píng)估及無形資產(chǎn)評(píng)估等。A、收益現(xiàn)值法B、重置成本法C、現(xiàn)行市價(jià)法D、清算價(jià)格法【參考答案】：A【解析】無形資產(chǎn)由于成本很難估算，因此用收益現(xiàn)值法比較準(zhǔn)確。36、相對(duì)估值法亦稱（）。A、可比公司法B、市盈率法C、市凈率法D、貼現(xiàn)法【參考答案】：A37、上市公司配股的信息披露中，假設(shè)T日為股權(quán)登記日，（）日。發(fā)布配股提示性公告。A、T-3B、T-2C、T-1D、T+3【參考答案】：A38、重大資產(chǎn)重組中相關(guān)資產(chǎn)以資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果作為定價(jià)依據(jù)的，資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)原則上應(yīng)當(dāng)采?。ǎ┰u(píng)估方法進(jìn)行評(píng)估。A、1種B、兩種C、兩種以上D、3種以上【參考答案】：C39、上市公司首次公開發(fā)行股票的驗(yàn)收，保薦機(jī)構(gòu)輔導(dǎo)工作完成后，應(yīng)由發(fā)行人所在地的（）派出機(jī)構(gòu)進(jìn)行輔導(dǎo)驗(yàn)收。A、工商部門B、行政機(jī)構(gòu)C、中國證監(jiān)會(huì)D、中國保監(jiān)會(huì)【參考答案】：C【解析】中國證監(jiān)會(huì)《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》和《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》規(guī)定，保薦機(jī)構(gòu)在推薦發(fā)行人首次公開發(fā)行股票并上市前，應(yīng)當(dāng)對(duì)發(fā)行人進(jìn)行輔導(dǎo)。保薦機(jī)構(gòu)輔導(dǎo)工作完成后，應(yīng)由發(fā)行人所在地的中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)進(jìn)行輔導(dǎo)驗(yàn)收。40、在證券發(fā)行核準(zhǔn)制下，只有（）能向中國證監(jiān)會(huì)推薦股票和轉(zhuǎn)債的發(fā)行申請(qǐng)人。A、國務(wù)院各部委B、各省級(jí)政府C、具有主承銷商資格的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)D、具有承銷商資格的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)【參考答案】：C41、A公司擬發(fā)行一批優(yōu)先股，每股發(fā)行價(jià)格5元，發(fā)行費(fèi)用0.2元，預(yù)計(jì)每年股利0.5元，這筆優(yōu)先股的資本成本是（）。A、10.87%B、10．42%C、9.65%D、8.33%【參考答案】：B42、新股發(fā)行價(jià)格的市盈率應(yīng)（）股票市場上同類型股票的市盈率。A、低于B、高于C、等于D、無所謂【參考答案】：A43、不屬于上市公司重大資產(chǎn)重組交易價(jià)格評(píng)估方法的是（）。A、收益現(xiàn)值法B、內(nèi)部收益率法C、成本法D、市價(jià)法【參考答案】：B【解析】熟悉上市公司重大資產(chǎn)重組共性問題審核意見關(guān)注要點(diǎn)。見教材第十二章第一節(jié)，P485。44、經(jīng)中國銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可，商業(yè)銀行發(fā)行的普通的、無擔(dān)保的、不以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長期次級(jí)債務(wù)工具可列入附屬資本，在距到期日前最后（）年，其可計(jì)入附屬資本的數(shù)量每年累計(jì)折扣（）。A、1，20%B、2，50%C、4，25%D、5，20%【參考答案】：D45、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司發(fā)行金融債券后資本充足率不低于（）。A、4%B、5%C、8%D、10%【參考答案】：D【解析】企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司發(fā)行金融債券后資本充足率不低于10%。46、第9號(hào)準(zhǔn)則附錄規(guī)定的申請(qǐng)文件目錄是對(duì)發(fā)行申請(qǐng)文件的（）。A、一般要求B、最低要求C、最高要求D、參考要求【參考答案】：B47、可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行后，累計(jì)公司債券余額不得超過（）。A、最近1期末凈資產(chǎn)額的40%B、最近1期末總資產(chǎn)額的40%C、最近1期末凈資產(chǎn)額的30%D、最近1期總凈資產(chǎn)額的30%【參考答案】：A48、外資股發(fā)行人招股說明書披露的負(fù)債情況是發(fā)行前（）周的負(fù)債。A、4B、4—8C、8—12D、12—16【參考答案】：C49、承銷團(tuán)中的副主承銷商數(shù)量需符合有關(guān)規(guī)定。即承銷金額在（）億元以上、成員在（）家以上的承銷團(tuán)，可設(shè)2—3家副主承銷商。A、15B、26C、310D、410【參考答案】：C50、下列關(guān)于《證券法》的表述，正確的是（）。A、起草工作始于1991年B、起草工作始于1992年C、其所指的狹義的證券僅指財(cái)物證券D、其所指的狹義的證券僅指貨幣證券【參考答案】：B【解析】《證券法》是新中國成立以來第一部按國際慣例、由國家最高立法機(jī)構(gòu)組織而非由政府某個(gè)部門組織起草的經(jīng)濟(jì)法?！蹲C券法》起草工作始于1992年。廣義的證券一般指財(cái)物證券(如貨運(yùn)單、提單等)，貨幣證券(如支票、匯票、本票等)和資本證券(如股票、公司債券、投資基金份額等)。狹義的證券僅指責(zé)本證券。51、()的目的在于提供企業(yè)真實(shí)的資產(chǎn)價(jià)值，向境外投資者反映企業(yè)的實(shí)際資產(chǎn)價(jià)值，同時(shí)也是為了防止國有資產(chǎn)的流失。A、盡職調(diào)查B、財(cái)務(wù)審計(jì)C、選聘中介機(jī)構(gòu)D、資產(chǎn)評(píng)估【參考答案】：D【解析】資產(chǎn)評(píng)估的目的在于提供企業(yè)真實(shí)的資產(chǎn)價(jià)值，向境外投資者反映企業(yè)的實(shí)際資產(chǎn)價(jià)值，同時(shí)也是為了防止國有資產(chǎn)的流失。52、公司最近（）年未有分紅派息，董事會(huì)對(duì)于不分配的理由未作出合理解釋，擔(dān)任主承銷商的證券公司應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注，并在盡職調(diào)查報(bào)告中予以說明。A、3B、2C、4D、1【參考答案】：A【解析】考生應(yīng)掌握盡職調(diào)查中的事項(xiàng)。53、（）是可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)際轉(zhuǎn)換時(shí)按轉(zhuǎn)換成普通股的市場價(jià)格計(jì)算的理論價(jià)值。A、轉(zhuǎn)換價(jià)值B、轉(zhuǎn)股價(jià)格C、行權(quán)價(jià)格D、票面價(jià)值【參考答案】：A【解析】轉(zhuǎn)換價(jià)值是可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)際轉(zhuǎn)換時(shí)按轉(zhuǎn)換成普通股的市場價(jià)格計(jì)算的理論價(jià)值。54、（）是接受受托機(jī)構(gòu)委托，負(fù)責(zé)保管信托財(cái)產(chǎn)賬戶資金的機(jī)構(gòu)。A、受托機(jī)構(gòu)B、信托C、銀行D、資金保管機(jī)構(gòu)【參考答案】：D55、首次公開發(fā)行股票的公司推介活動(dòng)，不要求必須參加的是（）。A、公司董事長B、主承銷商的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人C、董事會(huì)秘書D、獨(dú)立董事【參考答案】：D56、2003年12月28日，中國證監(jiān)會(huì)頒布了（），于2004年2月1日開始實(shí)施。A、《證券法》B、《證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法》C、《公司法》D、《關(guān)于向二級(jí)市場投資者配售新股有關(guān)問題的通知》【參考答案】：B【解析】掌握我國投資銀行業(yè)發(fā)展過程中發(fā)行監(jiān)管制度的演變、股票發(fā)行方式的變化、股票發(fā)行定價(jià)的演變以及債券管理制度的發(fā)展。見教材第一章第一節(jié)，P7。57、國有資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)界定應(yīng)當(dāng)依據(jù)（）的原則進(jìn)行。A、誰投資、誰擁有產(chǎn)權(quán)B、誰經(jīng)營、誰擁有產(chǎn)權(quán)C、誰授權(quán)、誰擁有產(chǎn)權(quán)D、誰管理、誰擁有產(chǎn)權(quán)【參考答案】：A58、發(fā)行人申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票上市時(shí)，控股股東和實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)承諾（）。A、自發(fā)行人股票上市之日起36個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，也不由發(fā)行人回購該部分股份B、自發(fā)行人股票上市之日起12個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，但可由發(fā)行人回購該部分股份C、自發(fā)行人股票上市之日起12個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，也不由發(fā)行人回購該部分股份D、發(fā)行人股票上市之日起36個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，但可由發(fā)行人回購該部分股份【參考答案】：A【解析】本題考查股票鎖定的一般規(guī)定。59、控股股東是指其出資額占有限責(zé)任公司資本總額（）以上或者其持有的股份占股份有限公司股本總額（）以上的股東。A、50%，50%B、30%，50%C、50%，30%D、30%，30%【參考答案】：A60、擬發(fā)行上市公司的高級(jí)管理人員應(yīng)專職在公司工作并領(lǐng)取薪酬，不得在持有公司（）以上股權(quán)的股東單位及其下屬企業(yè)擔(dān)任除董事、監(jiān)事以外的任何職務(wù)，不得在與公司業(yè)務(wù)相同或相近的其他企業(yè)任職。A、2%B、3%C、5%D、10%【參考答案】：C二、多項(xiàng)選擇題（共20題，每題1分）。1、股份有限公司監(jiān)事的職權(quán)有（）。A．報(bào)酬請(qǐng)求權(quán)B．出席監(jiān)事會(huì)和董事會(huì)，并行使表決權(quán)C．簽字權(quán)D．提議召開臨時(shí)監(jiān)事會(huì)會(huì)議權(quán)【參考答案】：A,C,D【解析】股份有限公司監(jiān)事的職權(quán)：(1)出席監(jiān)事會(huì)，并行使表決權(quán)；(2)報(bào)酬請(qǐng)求權(quán)；(3)簽字權(quán)；(4)列席董事會(huì)的權(quán)力，并對(duì)董事會(huì)決議事項(xiàng)提出質(zhì)詢或者建議；(5)提議召開臨時(shí)監(jiān)事會(huì)會(huì)議權(quán)。2、招股說明書的內(nèi)容包括（）。A、重大事項(xiàng)提示B、本次發(fā)行募集資金用途C、本次發(fā)行各方當(dāng)事人和發(fā)行時(shí)間安排D、發(fā)行的備查文件【參考答案】：A,B,C,D【解析】考生掌握招股說明書的內(nèi)容，題干中四個(gè)選項(xiàng)均是招股說明書的內(nèi)容。3、境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)到境外上市，其董事會(huì)應(yīng)當(dāng)作出決議并提請(qǐng)股東大會(huì)批準(zhǔn)的事項(xiàng)是（）。A、境外上市是否符合證監(jiān)會(huì)的規(guī)定B、境外上市方案C、持續(xù)盈利能力的說明D、上市公司維持獨(dú)立上市地位承諾的說明E、持續(xù)盈利能力和上市公司維持獨(dú)立上市地位的前景【參考答案】：A,B,C,D,E4、債券籌資的特點(diǎn)有（）。A、債券的稅后成本低于股票的稅后成本B、公司運(yùn)用債券投資，不僅取得一筆營運(yùn)資本，而且還向債權(quán)人購得一項(xiàng)以公司總資產(chǎn)為基礎(chǔ)資產(chǎn)的看漲期權(quán)C、債券投資具有杠桿作用D、公司債券通常不需要抵押和擔(dān)保，不會(huì)削弱經(jīng)理控制權(quán)和股東的剩余控制權(quán)【參考答案】：A,C5、N股上市申請(qǐng)過程中，除了上市適宜性審查已經(jīng)報(bào)送的文件外，向交易所報(bào)送的文件主要還包括（）。A、招股說明書草案B、會(huì)計(jì)師審計(jì)報(bào)告和盈利預(yù)測審核文件C、必要的估值報(bào)告D、招股說明書中所引用或涉及的各類文件、報(bào)告和資料【參考答案】：A,B,C,D6、從我國目前的實(shí)踐來看，公司改組為上市公司時(shí)，對(duì)上市公司占用的固有土地主要采取的處置方式有（）。A、以土地使用權(quán)作價(jià)入股B、繳納土地出讓金C、無償劃撥D、繳納土地年租金【參考答案】：A,B,D【解析】對(duì)上市公司占用的固有土地主要采取的處置方式有四種，C項(xiàng)應(yīng)為授權(quán)經(jīng)營。7、發(fā)行人最近一期末無形資產(chǎn)(扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后)占（）。A、凈資產(chǎn)的比例不高于l0%B、總資產(chǎn)的比例不高于20%C、凈資產(chǎn)的比例不高于20%D、總資產(chǎn)的比例不高于l0%【參考答案】：C8、詢價(jià)分為（）和（）兩個(gè)階段。A、初步詢價(jià)B、再次詢價(jià)C、累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)D、逐步投標(biāo)詢價(jià)【參考答案】：A,C9、上市公司信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)包括（）。A、明確上市公司應(yīng)當(dāng)披露的信息，確定披露標(biāo)準(zhǔn)B、未公開信息的傳遞、審核、披露流程C、信息披露事務(wù)管理部門及其負(fù)責(zé)人在信息披露中的職責(zé)D、對(duì)外發(fā)布信息的申請(qǐng)、審核、發(fā)布流程【參考答案】：A,B,C,D10、在短期融資券存續(xù)期內(nèi)，企業(yè)應(yīng)按（）要求持續(xù)披露信息。A、每年4月30曰和10月31日以前，披露本年度第一季度和第三季度的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表及現(xiàn)金流量表B、每年4月30曰以前，披露上一年度的年度報(bào)告和審計(jì)報(bào)告C、每年8月31日以前，披露本年度上半年的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表D、每年6月30日以前，披露上一年度的信用跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告【參考答案】：A,B,C【解析】在短期融資券存續(xù)期內(nèi)，企業(yè)應(yīng)持續(xù)披露信息的要求有：①每年4月30日以前，披露上一年度的年度報(bào)告和審計(jì)報(bào)告：②每年8月31日以前，披露本年度上半年的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表；③每年4月30日和10月31日以前，披露本年度第一季度和第三季度的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表及現(xiàn)金流量表。11、國際上經(jīng)常使用的反收購方法主要有（）。A、事先預(yù)防策略B、金降落傘策略C、保持公司控制權(quán)策略D、毒丸策略【參考答案】：A,B,C,D【解析】國際上經(jīng)常使用的反收購策略包括事先預(yù)防策略、管理層防衛(wèi)策略、保持公司控制權(quán)策略、毒丸策略、白衣騎士策略、股票交易策略，其中，管理層防衛(wèi)策略采用的手段有：金降落傘策略、銀降落傘策略、積極向其股東宣傳反收購的思想。12、可轉(zhuǎn)換公司債券具有（）雙重特征。A、轉(zhuǎn)股以前，它是一種公司債券，具備債券的特性，在規(guī)定的利率和期限體現(xiàn)的是債權(quán)債務(wù)關(guān)系B、轉(zhuǎn)股以前，它是一種股票，具備股票的特性，體現(xiàn)的是所有權(quán)關(guān)系C、轉(zhuǎn)股以后，它變成了股票，具備股票的特性，體現(xiàn)的是所有權(quán)關(guān)系D、轉(zhuǎn)股以后，它變成一種公司債券，具備債券的特性，在規(guī)定的利率和期限體現(xiàn)的是債權(quán)債務(wù)關(guān)系【參考答案】：A,C13、原則上，（）不可以在我國內(nèi)地發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券。A、國有獨(dú)資公司B、上市公司C、有限責(zé)任公司D、重點(diǎn)國有企業(yè)【參考答案】：A,C14、關(guān)于預(yù)受要約的說法錯(cuò)誤的是（）A、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)臨時(shí)保管的預(yù)受要約股票，在要約收購期間不再進(jìn)行任何形式的轉(zhuǎn)讓B、預(yù)受要約的股東不能在要約期滿前撤回預(yù)受C、在收購要約有效期間，收購人應(yīng)當(dāng)每日在證券交易所網(wǎng)站上公告預(yù)受要約股份的數(shù)量以及撤回D、預(yù)受要約股份的數(shù)量超過預(yù)定收購數(shù)量時(shí)，收購人應(yīng)當(dāng)按照同等比例收購預(yù)受要約的股份【參考答案】：B15、股份有限公司的利潤指公司在一定時(shí)間內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營的財(cái)務(wù)成果，包括（）。A、營業(yè)利潤B、投資收益C、銷售收益D、營業(yè)外收支凈額【參考答案】：A,B,D16、首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人不得有（）情形。A、最近36個(gè)月內(nèi)未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開或者變相公開發(fā)行過證券；或者有關(guān)違法行為雖然發(fā)生在36個(gè)月前，但目前仍處于持續(xù)狀態(tài)B、最近36個(gè)月內(nèi)違反工商、稅收：土地、環(huán)保、海關(guān)以及其他法律、行政法規(guī)，受到行政處罰，且情節(jié)嚴(yán)重C、最近36個(gè)月內(nèi)曾向中國證監(jiān)會(huì)提出發(fā)行申請(qǐng)，但報(bào)送的發(fā)行申請(qǐng)文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏D、涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案偵查，尚未有明確結(jié)論意見【參考答案】：A,B,C,D17、收購人有下列哪種情形的，構(gòu)成對(duì)上市公司的實(shí)際控制（）。A、在一個(gè)上市公司股東名冊(cè)中持股數(shù)量最多的，但有相反證據(jù)的除外B、能夠行使、控制一個(gè)上市公司的表決權(quán)超過該公司股東名冊(cè)中持股數(shù)量最多的股東的C、持有、控制一個(gè)上市公司股份、表決權(quán)的比例達(dá)到或者超過30%的，但有相反證據(jù)的除外D、通過行使表決權(quán)能夠決定一個(gè)上市公司董事會(huì)2/3以上成員當(dāng)選的【參考答案】：A,B,C【解析】D項(xiàng)中使用表決權(quán)的決定會(huì)使一半以上的董事會(huì)成員則擁有實(shí)際控股權(quán)。18、債務(wù)融資成本一般低于股權(quán)融資成本的原因有（）。A、債務(wù)融資成本財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較小B、債務(wù)融資具有財(cái)務(wù)杠桿的作用C、債務(wù)融資利息的支付具有沖減稅基的作用D、債務(wù)融資一般不會(huì)產(chǎn)生對(duì)企業(yè)的控制權(quán)問題【參考答案】：B,C19、發(fā)行人應(yīng)當(dāng)與其股票上市前5個(gè)交易日內(nèi)，在指定媒體上披露下列（）文件和事項(xiàng)。A、上市計(jì)劃書B、公司章程C、申請(qǐng)股票上市的股東大會(huì)決議D、上市公告書E、招股說明書【參考答案】：B,C,D20、有下列（）情形之一的，收購人可以向中國證監(jiān)會(huì)提出免于以要約方式增持股份的申請(qǐng)A、收購人與出讓人能夠證明本次轉(zhuǎn)讓未導(dǎo)致上市公司的實(shí)際控制人發(fā)生變化B、上市公司面臨嚴(yán)重財(cái)務(wù)困難，收購人提出的挽救公司的重組方案取得該公司股東大會(huì)批準(zhǔn)，且收購人承諾3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓其在該公司中所擁有的權(quán)益C、經(jīng)上市公司股東大會(huì)非關(guān)聯(lián)股東批準(zhǔn)，收購人取得上市公司向其發(fā)行的新股，導(dǎo)致其在該公司擁有權(quán)益的股份超過該公司已發(fā)行股份的30%，收購人承諾3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓其擁有權(quán)益的股份，且公司股東大會(huì)同意收購人免于發(fā)出要約D、中國證監(jiān)會(huì)為適應(yīng)證券市場發(fā)展變化和保護(hù)投資者合法權(quán)益的需要而認(rèn)定的其他情形【參考答案】：A,B,C,D三、不定項(xiàng)選擇題（共20題，每題1分）。1、在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開發(fā)行股票時(shí)，發(fā)行人董事會(huì)應(yīng)當(dāng)依法就首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的具體方案、募集資金使用的可行性等做出決議，并提請(qǐng)股東大會(huì)批準(zhǔn)。決議的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括（）。A、股票的種類和數(shù)量B、發(fā)行對(duì)象C、價(jià)格區(qū)間和定價(jià)方式D、募集資金使用用途【參考答案】：A,B,C,D【解析】了解主板和創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票的核準(zhǔn)程序、發(fā)審委對(duì)首次公開發(fā)行股票的審核工作制度和工作機(jī)制。見教材第四章第二節(jié)，P140。2、債券籌資的特點(diǎn)有（）。A、債券的稅后成本低予股票的稅后成本B、公司運(yùn)用債券投資，不僅取得一筆營運(yùn)資本，而且還向債權(quán)人購得一項(xiàng)以公司總資產(chǎn)為基礎(chǔ)資產(chǎn)的看漲期權(quán)C、債券投資具有杠桿作用D、公司債券通常不需要抵押和擔(dān)保，不會(huì)削弱經(jīng)理控制權(quán)和股東的剩余控制權(quán)【參考答案】：A,C3、有（）情形之一的，為擁有上市公司控制權(quán)。A、投資者依其可實(shí)際支配的上市公司股份表決權(quán)足以對(duì)公司股東大會(huì)的決議產(chǎn)生重大影響B(tài)、投資者可以實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)超過30%C、投資者為上市公司持股20%以上的控股股東D、投資者通過實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會(huì)半數(shù)以上成員選任【參考答案】：A,B,D【解析】選項(xiàng)C應(yīng)該是投資者為上市公司持股50%以上的控股股東。4、在股票的估值方法中，（）通常忽略了決定資產(chǎn)最終價(jià)值的內(nèi)在因素和假設(shè)前提。A、市盈率法B、市凈率法C、貼現(xiàn)現(xiàn)金流量法D、以上都不對(duì)【參考答案】：A,B【解析】掌握股票的估值方法。見教材第五章第二節(jié)，P153。5、境內(nèi)上市外資股公司增資發(fā)行B股，應(yīng)當(dāng)符合的條件為（）。A、公司近3年內(nèi)無重大違法行為B、公司近3年連續(xù)盈利，并可向股東支付股利C、公司近3年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無虛假記載或重大遺漏D、公司與其B股增資發(fā)行價(jià)格或發(fā)行價(jià)格區(qū)間下限不低于該公司發(fā)行前每股凈資產(chǎn)值【參考答案】：A,B,C,D6、發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)符合的條件是（）。A、本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過最近1期末凈資產(chǎn)額的40%B、募集的資金必須符合股東會(huì)或股東大會(huì)核準(zhǔn)的用途，且符合國家產(chǎn)業(yè)政策C、最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息D、經(jīng)資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)，債券信用級(jí)別一般【參考答案】：A,B,C【解析】選項(xiàng)D應(yīng)該是信用級(jí)別良好。本題考查發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)符合的條件。7、上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)符合下列（）要求。A、應(yīng)具備健全的法人治理結(jié)構(gòu)B、盈利能力應(yīng)具有可持續(xù)性C、財(cái)務(wù)狀況良好D、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無虛假記載且無重大違法行為【參考答案】：A,B,C,D【解析】上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)符合下列一般要求：(1)應(yīng)具備健全的法人治理結(jié)構(gòu)；(2)盈利能力應(yīng)具有可持續(xù)性；(3)財(cái)務(wù)狀況良好；(4)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無虛假記載且無重大違法行為；(5)募集資金運(yùn)用合理。8、撰寫投資價(jià)值研究報(bào)告應(yīng)當(dāng)遵守的要求有（）。A、獨(dú)立、審慎、客觀B、引用的資料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、權(quán)威，并須注明來源C、對(duì)發(fā)行人所在行業(yè)的評(píng)估具有一致性和連貫性D、無虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏【參考答案】：A,B,C,D【解析】了解投資價(jià)值研究報(bào)告的基本要求。見教材第五章第二節(jié)，P156。9、關(guān)于要約收購下列說法正確的是（）。A、要約收購分為全面要約收購與部分要約收購B、全面要約收購只是收購公司向被收購公司所有股東發(fā)出收購其所持有的全部股份的要約C、部分要約是指收購人向被收購公司部分股東發(fā)出收購其持有的全部股份的要約D、收購人通過證券交易所的證券交易，持有一個(gè)上市公司股份達(dá)到該公司已發(fā)行股份的20%時(shí)，繼續(xù)增持股份的，只能采取要約方式進(jìn)行，投資者不得在證券交易所外公開求購上市公司的股份【參考答案】：A,B【解析】考點(diǎn)：熟悉要約收購規(guī)則、協(xié)議收購規(guī)則以及間接收購規(guī)則。見教材第十一章第二節(jié)，P419。10、上市公司非公開發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)符合（）。A、發(fā)行價(jià)格不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)的90%B、發(fā)行對(duì)象認(rèn)購的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，48個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓C、上市公司的控股股東、實(shí)際控制人或其控制的關(guān)聯(lián)人認(rèn)購的股份，12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓D、本次發(fā)行將導(dǎo)致上市公司控制權(quán)發(fā)生變化的，應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會(huì)的其他規(guī)定【參考答案】：A,D11、擔(dān)任主承銷商的證券公司對(duì)上市公司發(fā)行新股應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注的事項(xiàng)，并在盡職調(diào)查報(bào)告中予以說明的包括有（）。A、公司曾發(fā)生募集資金的實(shí)施進(jìn)度與原招股文件所作出的承諾不符，募集資金投向變更頻繁，使用效果未達(dá)到公司披露的水平B、公司本次發(fā)行籌資計(jì)劃與本次募集資金投資項(xiàng)目的資金需要及實(shí)施周期相互不匹配，投資項(xiàng)目缺乏充分的論證C、市公司前次發(fā)行完成后，效益顯著下降；或利潤實(shí)現(xiàn)數(shù)未達(dá)到盈利預(yù)測的80%D、公司資產(chǎn)負(fù)債率過低，通過股本融資會(huì)導(dǎo)致公司財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)更加不合理，或公司缺乏明確的投資方向，資金可能出現(xiàn)剩余【參考答案】：A,B,C,D12、公司債券出現(xiàn)（）時(shí)，由證券交易所終止該債券上市。A、發(fā)行人出現(xiàn)重大違法行為或未按照債券募集辦法履行義務(wù)，經(jīng)查實(shí)后果嚴(yán)重的B、公司情況發(fā)生重大變化，不符合債券上市條件或所募集資金不按照核準(zhǔn)的用途使用，在限期內(nèi)未能消除的C、公司解散、依法被責(zé)令關(guān)閉或者被宣告破產(chǎn)的D、公司經(jīng)營困難，被要求限制整改的【參考答案】：A,B,C13、公司提出上市申請(qǐng)前，存在數(shù)量較大的關(guān)聯(lián)交易時(shí)，應(yīng)制定有針對(duì)性減少關(guān)聯(lián)交易的實(shí)施方案，需要注意的問題有（）。A、發(fā)起人或股東不得通過保留采購、銷售機(jī)構(gòu)以及壟斷業(yè)務(wù)渠道等方式干預(yù)擬發(fā)行上市公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營B、專為擬發(fā)行上市公司生產(chǎn)經(jīng)營提供服務(wù)的機(jī)構(gòu)，應(yīng)由關(guān)聯(lián)方或無關(guān)聯(lián)方的第三方經(jīng)營C、主要為擬發(fā)行上市公司生產(chǎn)經(jīng)營提供服務(wù)的機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)由關(guān)聯(lián)方納入擬發(fā)行上市公司，或轉(zhuǎn)為無關(guān)聯(lián)的第三方經(jīng)營D、從事生產(chǎn)經(jīng)營的擬發(fā)行上市公司應(yīng)具有獨(dú)立的產(chǎn)、供、銷系統(tǒng)，主要原料和產(chǎn)品銷售不得依賴股東及其下屬企業(yè)【參考答案】：A,C,D【解析】B選項(xiàng)應(yīng)修改為：專為擬發(fā)行上市公司生產(chǎn)經(jīng)營提供服務(wù)的機(jī)構(gòu)，當(dāng)由關(guān)聯(lián)方納入擬發(fā)行上市公司，或轉(zhuǎn)為無關(guān)聯(lián)的第三方經(jīng)營。14、在證券公司年度報(bào)告“財(cái)務(wù)報(bào)表附注”部分中，證券公司應(yīng)按（）對(duì)代發(fā)行證券項(xiàng)目進(jìn)行注釋。A、期初未售出數(shù)B、本期承購或代銷數(shù)C、本期轉(zhuǎn)出數(shù)D、本期轉(zhuǎn)入數(shù)【參考答案】：A,B,C【解析】在證券公司年度報(bào)告“財(cái)務(wù)報(bào)表附注”部分，證券公司應(yīng)按以下內(nèi)容對(duì)代發(fā)證券項(xiàng)目進(jìn)行注釋：(1)代發(fā)行證券。按承銷方式披露代發(fā)行證券的期初未售出數(shù)、本期承購或代銷數(shù)、本期已售出數(shù)、本期轉(zhuǎn)出數(shù)和期末結(jié)存數(shù)；(2)證券發(fā)行收入。按承銷項(xiàng)目類別(如A、B股票發(fā)行收入、國債發(fā)行收入和其他債券發(fā)行收入等)披露本年數(shù)、上年數(shù)及增減百分比。15、關(guān)于保險(xiǎn)公司募集的定期次級(jí)債折算比例的規(guī)定是（）。A、剩余期限在一年以內(nèi)的，折算比例為80%B、剩余期限在一年以上(含一年)兩年以內(nèi)的，折算比例為60%C、剩余期限在兩年以上(含兩年)三年以內(nèi)的，折算比例為40%D、剩余期限在三年以上(含三年)四年以內(nèi)的，折算比例為0【參考答案】：A,B,C【解析】考點(diǎn)：了解次級(jí)債務(wù)的概念、募集方式以及次級(jí)債務(wù)計(jì)入商業(yè)銀行附屬資本和次級(jí)債務(wù)計(jì)入保險(xiǎn)公司認(rèn)可負(fù)債的條件和比例的有關(guān)規(guī)定。見教材第九章第二節(jié)，P296。16、信貸資產(chǎn)證券化發(fā)起機(jī)構(gòu)擬證券化的信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)符合（）。A、具有較高的同質(zhì)性B、能夠產(chǎn)生可預(yù)測的現(xiàn)金流收入C、年收益率達(dá)到5%以上D、符合法律、行政法規(guī)以及中國銀監(jiān)會(huì)等監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定【參考答案】：A,B,D17、發(fā)行人應(yīng)當(dāng)于其股票上市前5個(gè)交易日內(nèi)，在指定媒體上披露（）文件和事項(xiàng)。A、上市公告書B、公司章程C、上市保薦書D、上市計(jì)劃書【參考答案】：A,B,C18、（）的性質(zhì)均屬國家所有，統(tǒng)稱為國有股。A、國家股B、國有法人股C、非流通股D、流通股【參考答案】：A,B【解析】國家股和國有法人股的性質(zhì)均屬國家所有，統(tǒng)稱為國有股。19、證券公司必須持續(xù)符合的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)有（）。A、凈資本與各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備之和的比例不得低于10%B、凈資本與凈資產(chǎn)的比例不得低于40%C、凈資產(chǎn)與負(fù)債的比例不得低于20%D、凈資本與負(fù)債的比例不得低于8%【參考答案】：B,C,D【解析】熟悉承銷業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制。見教材第一章第三節(jié)，P25。20、下列關(guān)于上市公司發(fā)行證券的陳述，正確的有（）。A、上市公司增發(fā)可采用網(wǎng)下網(wǎng)上同時(shí)定價(jià)發(fā)行的方式B、上市公司增發(fā)可采用上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行和網(wǎng)下配售相結(jié)合的方式C、上市公司非公開發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)由上市公司自行銷售D、上市公司公開發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)由證券公司承銷【參考答案】：A,B,D【解析】根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》的規(guī)定，上市公司增發(fā)可采取兩種方式：①上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行與網(wǎng)。下配售相結(jié)合；②網(wǎng)下網(wǎng)上同時(shí)定價(jià)發(fā)行。此外，上市公司公開發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)由證券公司承銷；非公開發(fā)行股票，如發(fā)行對(duì)象均屬于原前10名股東的，則可以由上市公司自行銷售。四、判斷題（共40題，每題1分）。1、國際開發(fā)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)?jiān)谥袊硟?nèi)發(fā)行人民幣債券應(yīng)具備的條件之一就是已為中國境內(nèi)項(xiàng)目或企業(yè)提供的貸款和股本資金在10億元人民幣以上。（）【參考答案】：錯(cuò)誤2、對(duì)于分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，認(rèn)股權(quán)證自發(fā)行結(jié)束至少已滿6個(gè)月起方可行權(quán)，行權(quán)期間為存續(xù)期限屆滿前的一段期間，或者是存續(xù)期限內(nèi)的特定交易日。（）【參考答案】：正確3、輔導(dǎo)對(duì)象聘請(qǐng)的輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)是具有保薦資格的證券機(jī)構(gòu)，但無需經(jīng)其他有關(guān)部門認(rèn)定。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】輔導(dǎo)對(duì)象聘請(qǐng)的輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)是具有保薦資格的證券機(jī)構(gòu)以及其他經(jīng)有關(guān)部門認(rèn)定的機(jī)構(gòu)。4、各國有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行可根據(jù)自身情況，A行決定是否發(fā)行次級(jí)定期債務(wù)作為附屬資本。（）【參考答案】：正確5、獲準(zhǔn)配股的上市公司應(yīng)當(dāng)在股權(quán)登記日前至少2個(gè)工作日公告配股說明書。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】獲準(zhǔn)配股的上市公司應(yīng)當(dāng)在股權(quán)登記目前至少5個(gè)工作日公告配股說明書。6、在公司反收購策略中，最佳的預(yù)防策略就是通過加強(qiáng)和改善經(jīng)營管理，提高本公司的經(jīng)濟(jì)效益，提高公司的競爭力。（）【參考答案】：正確7、可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)股價(jià)格應(yīng)不低于募集說明書公告日前10個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)和前一交易日的均價(jià)。（）【參考答案】：錯(cuò)誤8、所謂的內(nèi)核是指保薦機(jī)構(gòu)的內(nèi)核小組對(duì)擬向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)送的發(fā)行申請(qǐng)材料進(jìn)行核查，確保證券發(fā)行不存在重大法律和政策障礙以及發(fā)行申請(qǐng)材料具有較高質(zhì)量的行為。（）【參考答案】：正確9、在董事會(huì)秘書不能履行職責(zé)時(shí)，由證券事務(wù)代表行使其權(quán)利并履行其職責(zé)。在這個(gè)期間內(nèi)，可以免除董事會(huì)秘書對(duì)公司信息披露事務(wù)所負(fù)有的責(zé)任。（）【參考答案】：錯(cuò)誤10、金融債券定向發(fā)行的，其信息披露的內(nèi)容與形式應(yīng)在發(fā)行章程與募集說明書中約定；信息披露的對(duì)象限于其認(rèn)購人。（）【參考答案】：正確11、上市公司董事會(huì)未拒絕接受實(shí)際控制人及受其支配的股東所提出的提案的，中國證監(jiān)會(huì)可以認(rèn)定負(fù)有責(zé)任的董事為不合適人選。（）【參考答案】：正確【解析】熟悉要約收購規(guī)則、協(xié)議收購規(guī)則以及間接收購規(guī)則。見教材第十一章第二節(jié)，P430。12、在香港聯(lián)合證券交易所接納的任何條件的規(guī)定下，上市文件所述發(fā)售期間及公開接受認(rèn)購期間的截止日期可更改或延長。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】在香港聯(lián)交所接納的任何條件的規(guī)定下，上市文件所述發(fā)售期間及公開接受認(rèn)購期間的截止日期不可更改或延長，而發(fā)行人、包銷商或任何其他人士均不可單方面更改或延長該日期或期間。13、網(wǎng)上直播推介活動(dòng)的內(nèi)容應(yīng)以書面形式報(bào)備中國證監(jiān)會(huì)和擬上市的交易所?！緟⒖即鸢浮浚哄e(cuò)誤14、市場利率的高低及其變化對(duì)國債銷售價(jià)格起著顯著的導(dǎo)向作用。市場利率趨于下降，就限制了承銷商確定銷售價(jià)格的空間；市場利率趨于上升，就為承銷商確定銷售價(jià)格拓寬了空間。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】市場利率趨于上升，就限制了承銷商確定銷售價(jià)格的空間；市場利率趨于下降，就為承銷商確定銷售價(jià)格拓寬了空間。15、提出要打破行政推薦家數(shù)的辦法，實(shí)行發(fā)行申請(qǐng)人由主承銷商推薦，由發(fā)行審核委員會(huì)審核，中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的是2006年1月1日實(shí)施的經(jīng)修訂的《證券法》。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】提出要打破行政推薦家數(shù)的辦法，實(shí)行發(fā)行申請(qǐng)人由主承銷商推薦，由發(fā)行審核委員會(huì)審核，中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的是l998年出臺(tái)的《中華人民共和國證券法》。16、以擔(dān)保方式提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)為連帶責(zé)任擔(dān)保，且擔(dān)保人最近及l(fā)期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)額應(yīng)不低于其累計(jì)對(duì)外擔(dān)保的金額。（）【參考答案】：正確17、發(fā)行人應(yīng)披露交易金額在1000萬元以上或者雖未達(dá)到1000萬元以上但對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)、未來發(fā)展或財(cái)務(wù)狀況具有重要影響的合同內(nèi)容。（）【參考答案】：錯(cuò)誤18、發(fā)行人可以將招股說明書摘要、招股說明書全文、有關(guān)備查文件刊登于除證監(jiān)會(huì)規(guī)定網(wǎng)站外的其他報(bào)刊和網(wǎng)站，但披露內(nèi)容應(yīng)當(dāng)完全一致，且不得早于在中國證監(jiān)會(huì)指定報(bào)刊和網(wǎng)站的披露時(shí)間。（）【參考答案】：正確19、獨(dú)立董事的每屆任期與該上市公司其他董事的任期相同，任期屆滿，連選可以連任，但是，連任時(shí)間不得超過5年。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】獨(dú)