2022年秋東財(cái)證券發(fā)行與交易實(shí)務(wù)B在線作業(yè)一

(單選題)1:擬發(fā)行上市的公司原則上應(yīng)采用()改制方式，即剝離非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)后，公司經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)整體進(jìn)入股份有限公司。A:部分B:整體C:主體D:附屬公司對(duì)的答案:(單選題)2:對(duì)占有單位的無(wú)形資產(chǎn)，應(yīng)區(qū)別狀況評(píng)估重估價(jià)值，對(duì)于自創(chuàng)的或者自身?yè)碛械奈磫为?dú)計(jì)算成本的無(wú)形資產(chǎn)，()擬定價(jià)值。A:根據(jù)購(gòu)人成本以及該項(xiàng)資產(chǎn)具有的獲利能力B:根據(jù)其形成時(shí)發(fā)生的實(shí)際成本及該項(xiàng)資產(chǎn)具有的獲利能力C:根據(jù)該項(xiàng)資產(chǎn)具有的獲利能力D:根據(jù)市價(jià)對(duì)的答案:(單選題)3:按照融資過(guò)程中公司與投資者所形成的不同的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，可以把公司的融資方式分為()。A:內(nèi)部融資與間接融資B:直接融資與問(wèn)接融資C:股權(quán)融資與債務(wù)融資D:股權(quán)融資與問(wèn)接融資對(duì)的答案:(單選題)4:1994年國(guó)內(nèi)政策性銀行成立后，金融債券發(fā)行主體從商業(yè)銀行轉(zhuǎn)向政策性銀行，初次發(fā)行人為()。A:中國(guó)工商銀行B:中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行C:國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行D:中國(guó)進(jìn)出口銀行對(duì)的答案:(單選題)5:證券公司應(yīng)建立以()為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系。A:凈資產(chǎn)B:利潤(rùn)率C:凈資本D:總資產(chǎn)對(duì)的答案:(單選題)6:召開(kāi)股東大會(huì)會(huì)議，公司應(yīng)當(dāng)將會(huì)議召開(kāi)的時(shí)間、地點(diǎn)和審議的事項(xiàng)于會(huì)議召開(kāi)()日前告知各股東。A:10B:15C:20D:30對(duì)的答案:(單選題)7:按照融資過(guò)程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融資方式分為()。A:直接融資與間接融資B:內(nèi)部融資與間接融資C:直接融資與外部融資、內(nèi)部融資和外部融資對(duì)的答案:(單選題)8:獨(dú)立董事的每屆任期與該上市公司其她董事的任期相似，任期屆滿，連選可以連任，但是，連任時(shí)間不得超過(guò)()年。A:4B:6C:8D:10對(duì)的答案:(單選題)9:()是對(duì)公司賬面價(jià)值和實(shí)際價(jià)值背離較大的重要固定資產(chǎn)和流動(dòng)資產(chǎn)按照國(guó)家規(guī)定的措施、原則進(jìn)行重新估價(jià)。A:價(jià)值重估B:股價(jià)評(píng)估C:資產(chǎn)評(píng)估D:賬務(wù)清理對(duì)的答案:(單選題)10:證券公司經(jīng)營(yíng)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的，其凈資本不得低于人民幣()萬(wàn)元。A:3000B:5000C:1000D:對(duì)的答案:(單選題)11:證券公司承銷政府債券的，應(yīng)當(dāng)按承當(dāng)包銷義務(wù)的承銷金額的()計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備。A:3％B:5％C:2％D:10％對(duì)的答案:(單選題)12:發(fā)行監(jiān)管制度的核心內(nèi)容是()。A:發(fā)行規(guī)模控制B:股票發(fā)行決定權(quán)的歸屬C:發(fā)行價(jià)格決定D:保薦人監(jiān)管對(duì)的答案:(單選題)13:根據(jù)《公司法》的規(guī)定，有限責(zé)任公司是由()股東共同出資設(shè)立的，股東以其認(rèn)繳的出資額為限承當(dāng)責(zé)任的法人。A:1個(gè)以上20個(gè)如下B:5個(gè)以上50個(gè)如下C:1個(gè)以上50個(gè)如下D:10個(gè)以上50個(gè)如下對(duì)的答案:(多選題)1:承銷闡明書(shū)涉及如下()內(nèi)容。A:承銷商和發(fā)行人名稱B:承銷方式C:承銷股票的種類、數(shù)量、金額及發(fā)行價(jià)格D:中國(guó)證監(jiān)會(huì)及中國(guó)證券業(yè)協(xié)安所規(guī)定的其她事項(xiàng)對(duì)的答案:(多選題)2:在國(guó)內(nèi)，股份有限公司的組織機(jī)構(gòu)一般涉及()。A:股東大會(huì)B:董事會(huì)C:經(jīng)理D:監(jiān)事會(huì)對(duì)的答案:(多選題)3:公司融資是指公司獲取資金的方式。根據(jù)不同的原則，可以對(duì)公司融資方式進(jìn)行不同的分類。下列說(shuō)法對(duì)的的是()。A:可以按照融資過(guò)程中資金來(lái)源的不同方式，把公司的融資方式分為內(nèi)部融資和外部融資B:按照融資過(guò)程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融資方式分為直接融資與間接融資C:按照融資過(guò)程中公司與投資者所形成的不同的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，可以把公司的融資方式分為股權(quán)融資與債務(wù)融資D:按照融資期限的不同，可以把公司的融資方式分為短期融資與長(zhǎng)期融資對(duì)的答案:(多選題)4:《證券法》對(duì)股份有限公司申請(qǐng)股票上市的規(guī)定涉及()。A:股票經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已公開(kāi)發(fā)行B:公司股本總額不少于人民幣3000萬(wàn)元C:公開(kāi)發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25％以上D:公司股本總額超過(guò)人民幣4億元的，公開(kāi)發(fā)行股份的比例為10％以上E:公司近來(lái)3年無(wú)重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無(wú)虛假記載對(duì)的答案:(多選題)5:融資成本是指資本的價(jià)格，下列說(shuō)法對(duì)的的是()。A:從投資者的角度來(lái)看，是投資者因提供資本而規(guī)定得到補(bǔ)償?shù)馁Y本報(bào)酬率B:從融資者的角度來(lái)看，是公司為獲得資金所必須支付的最低價(jià)格(代價(jià))C:從理論上講，資本成本涉及融資費(fèi)用和使用費(fèi)用。前者是公司在融資過(guò)程中發(fā)生的多種費(fèi)用D:后者是公司因使用資金而向資金提供者支付的報(bào)酬E:由于融資費(fèi)用與融資額幾乎是同步發(fā)生的，因此，一般將融資費(fèi)用視為融資額的抵減項(xiàng)，這樣，資本成本便成為資金的使用代價(jià)對(duì)的答案:(多選題)6:清產(chǎn)核資的內(nèi)容涉及()。A:賬務(wù)清理、資產(chǎn)清查B:價(jià)值重估、損益認(rèn)定C:資金核算D:完善制度對(duì)的答案:(多選題)7:凈經(jīng)營(yíng)收入理論的理論假定涉及()。A:不管公司財(cái)務(wù)杠桿多大，債務(wù)融資成本和公司融資總成本是不變的B:當(dāng)公司增長(zhǎng)債務(wù)融資時(shí)，股票融資的成本就會(huì)上升。因素在于股票融資的增長(zhǎng)會(huì)由于額外負(fù)債的增長(zhǎng)，使公司風(fēng)險(xiǎn)增大，促使股東規(guī)定更高的回報(bào)C:公司可以通過(guò)增長(zhǎng)成本較低的負(fù)債融資而抵消成本較高的股權(quán)融資的影響，以減少融資的成本和風(fēng)險(xiǎn)D:負(fù)債比例的高下都不會(huì)影響融資總成本，也就是說(shuō)，融資總成本不會(huì)隨融資構(gòu)造的變化而變化對(duì)的答案:(多選題)8:根據(jù)《證券發(fā)行與承銷管理措施》，初次公開(kāi)發(fā)行股票可以根據(jù)實(shí)際狀況，采用()方式。A:向戰(zhàn)略投資者配售B:向參與網(wǎng)下配售的詢價(jià)對(duì)象配售C:向參與網(wǎng)上發(fā)行的投資者配售D:向戰(zhàn)略投資者分派對(duì)的答案:(多選題)9:1952年，美國(guó)的大衛(wèi)·杜蘭特把當(dāng)時(shí)對(duì)資本構(gòu)造的見(jiàn)解劃分為()。A:凈收入理論B:凈經(jīng)營(yíng)收入理論C:介于兩者之間的老式折中理論D:MM理論對(duì)的答案:(多選題)10:有關(guān)超額配售選擇權(quán)的概念，表述對(duì)的的是()。A:超額配售選擇權(quán)是指發(fā)行人授予主承銷商的一項(xiàng)選擇權(quán)，獲此授權(quán)的主承銷商按同一發(fā)行價(jià)格超額發(fā)售不超過(guò)包銷數(shù)額15％的股份，即主承銷商按不超過(guò)包銷數(shù)額115％的股份向投資者發(fā)售B:在本次包銷部分的股票上市之日起30日內(nèi)，主承銷商有權(quán)根據(jù)市場(chǎng)狀況，從集中競(jìng)價(jià)交易市場(chǎng)購(gòu)買發(fā)行人股票，或者規(guī)定發(fā)行人增發(fā)股票，分派給對(duì)此超額發(fā)售部分提出認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)的投資者C:主承銷商在未動(dòng)用自有資金的狀況下，通過(guò)行使超額配售選擇權(quán)，可以平衡市場(chǎng)對(duì)該只股票的供求，起到穩(wěn)定市價(jià)的作用D:中國(guó)證監(jiān)會(huì)在股票發(fā)行中推出了超額配售選擇權(quán)的試點(diǎn)，并依對(duì)的答案:(多選題)11:賬務(wù)清理是指對(duì)公司的()等基本財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行全面核對(duì)和清理，以及對(duì)公司的各項(xiàng)內(nèi)部資金往來(lái)進(jìn)行全面核對(duì)和清理，以保證公司賬賬相符、賬證相符，增進(jìn)公司賬務(wù)的全面、精確和真實(shí)。A:多種銀行賬戶B:會(huì)計(jì)核算科目C:庫(kù)存鈔票D:有價(jià)證券對(duì)的答案:(多選題)12:籌集外部資金途徑涉及()。A:發(fā)行新的股票B:發(fā)行債券C:發(fā)行優(yōu)先股、認(rèn)股權(quán)、可轉(zhuǎn)換證券D:公積金對(duì)的答案:(單選題)1:擬發(fā)行上市的公司原則上應(yīng)采用()改制方式，即剝離非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)后，公司經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)整體進(jìn)入股份有限公司。A:部分B:整體C:主體D:附屬公司對(duì)的答案:(單選題)2:對(duì)占有單位的無(wú)形資產(chǎn)，應(yīng)區(qū)別狀況評(píng)估重估價(jià)值，對(duì)于自創(chuàng)的或者自身?yè)碛械奈磫为?dú)計(jì)算成本的無(wú)形資產(chǎn)，()擬定價(jià)值。A:根據(jù)購(gòu)人成本以及該項(xiàng)資產(chǎn)具有的獲利能力B:根據(jù)其形成時(shí)發(fā)生的實(shí)際成本及該項(xiàng)資產(chǎn)具有的獲利能力C:根據(jù)該項(xiàng)資產(chǎn)具有的獲利能力D:根據(jù)市價(jià)對(duì)的答案:(單選題)3:按照融資過(guò)程中公司與投資者所形成的不同的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，可以把公司的融資方式分為()。A:內(nèi)部融資與間接融資B:直接融資與問(wèn)接融資C:股權(quán)融資與債務(wù)融資D:股權(quán)融資與問(wèn)接融資對(duì)的答案:(單選題)4:1994年國(guó)內(nèi)政策性銀行成立后，金融債券發(fā)行主體從商業(yè)銀行轉(zhuǎn)向政策性銀行，初次發(fā)行人為()。A:中國(guó)工商銀行B:中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行C:國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行D:中國(guó)進(jìn)出口銀行對(duì)的答案:(單選題)5:證券公司應(yīng)建立以()為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系。A:凈資產(chǎn)B:利潤(rùn)率C:凈資本D:總資產(chǎn)對(duì)的答案:(單選題)6:召開(kāi)股東大會(huì)會(huì)議，公司應(yīng)當(dāng)將會(huì)議召開(kāi)的時(shí)間、地點(diǎn)和審議的事項(xiàng)于會(huì)議召開(kāi)()日前告知各股東。A:10B:15C:20D:30對(duì)的答案:(單選題)7:按照融資過(guò)程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融資方式分為()。A:直接融資與間接融資B:內(nèi)部融資與間接融資C:直接融資與外部融資、內(nèi)部融資和外部融資對(duì)的答案:(單選題)8:獨(dú)立董事的每屆任期與該上市公司其她董事的任期相似，任期屆滿，連選可以連任，但是，連任時(shí)間不得超過(guò)()年。A:4B:6C:8D:10對(duì)的答案:(單選題)9:()是對(duì)公司賬面價(jià)值和實(shí)際價(jià)值背離較大的重要固定資產(chǎn)和流動(dòng)資產(chǎn)按照國(guó)家規(guī)定的措施、原則進(jìn)行重新估價(jià)。A:價(jià)值重估B:股價(jià)評(píng)估C:資產(chǎn)評(píng)估D:賬務(wù)清理對(duì)的答案:(單選題)10:證券公司經(jīng)營(yíng)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的，其凈資本不得低于人民幣()萬(wàn)元。A:3000B:5000C:1000D:對(duì)的答案:(單選題)11:證券公司承銷政府債券的，應(yīng)當(dāng)按承當(dāng)包銷義務(wù)的承銷金額的()計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備。A:3％B:5％C:2％D:10％對(duì)的答案:(單選題)12:發(fā)行監(jiān)管制度的核心內(nèi)容是()。A:發(fā)行規(guī)?？刂艬:股票發(fā)行決定權(quán)的歸屬C:發(fā)行價(jià)格決定D:保薦人監(jiān)管對(duì)的答案:(單選題)13:根據(jù)《公司法》的規(guī)定，有限責(zé)任公司是由()股東共同出資設(shè)立的，股東以其認(rèn)繳的出資額為限承當(dāng)責(zé)任的法人。A:1個(gè)以上20個(gè)如下B:5個(gè)以上50個(gè)如下C:1個(gè)以上50個(gè)如下D:10個(gè)以上50個(gè)如下對(duì)的答案:(多選題)1:承銷闡明書(shū)涉及如下()內(nèi)容。A:承銷商和發(fā)行人名稱B:承銷方式C:承銷股票的種類、數(shù)量、金額及發(fā)行價(jià)格D:中國(guó)證監(jiān)會(huì)及中國(guó)證券業(yè)協(xié)安所規(guī)定的其她事項(xiàng)對(duì)的答案:(多選題)2:在國(guó)內(nèi)，股份有限公司的組織機(jī)構(gòu)一般涉及()。A:股東大會(huì)B:董事會(huì)C:經(jīng)理D:監(jiān)事會(huì)對(duì)的答案:(多選題)3:公司融資是指公司獲取資金的方式。根據(jù)不同的原則，可以對(duì)公司融資方式進(jìn)行不同的分類。下列說(shuō)法對(duì)的的是()。A:可以按照融資過(guò)程中資金來(lái)源的不同方式，把公司的融資方式分為內(nèi)部融資和外部融資B:按照融資過(guò)程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融資方式分為直接融資與間接融資C:按照融資過(guò)程中公司與投資者所形成的不同的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，可以把公司的融資方式分為股權(quán)融資與債務(wù)融資D:按照融資期限的不同，可以把公司的融資方式分為短期融資與長(zhǎng)期融資對(duì)的答案:(多選題)4:《證券法》對(duì)股份有限公司申請(qǐng)股票上市的規(guī)定涉及()。A:股票經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已公開(kāi)發(fā)行B:公司股本總額不少于人民幣3000萬(wàn)元C:公開(kāi)發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25％以上D:公司股本總額超過(guò)人民幣4億元的，公開(kāi)發(fā)行股份的比例為10％以上E:公司近來(lái)3年無(wú)重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無(wú)虛假記載對(duì)的答案:(多選題)5:融資成本是指資本的價(jià)格，下列說(shuō)法對(duì)的的是()。A:從投資者的角度來(lái)看，是投資者因提供資本而規(guī)定得到補(bǔ)償?shù)馁Y本報(bào)酬率B:從融資者的角度來(lái)看，是公司為獲得資金所必須支付的最低價(jià)格(代價(jià))C:從理論上講，資本成本涉及融資費(fèi)用和使用費(fèi)用。前者是公司在融資過(guò)程中發(fā)生的多種費(fèi)用D:后者是公司因使用資金而向資金提供者支付的報(bào)酬E:由于融資費(fèi)用與融資額幾乎是同步發(fā)生的，因此，一般將融資費(fèi)用視為融資額的抵減項(xiàng)，這樣，資本成本便成為資金的使用代價(jià)對(duì)的答案:(多選題)6:清產(chǎn)核資的內(nèi)容涉及()。A:賬務(wù)清理、資產(chǎn)清查B:價(jià)值重估、損益認(rèn)定C:資金核算D:完善制度對(duì)的答案:(多選題)7:凈經(jīng)營(yíng)收入理論的理論假定涉及()。A:不管公司財(cái)務(wù)杠桿多大，債務(wù)融資成本和公司融資總成本是不變的B:當(dāng)公司增長(zhǎng)債務(wù)融資時(shí)，股票融資的成本就會(huì)上升。因素在于股票融資的增長(zhǎng)會(huì)由于額外負(fù)債的增長(zhǎng)，使公司風(fēng)險(xiǎn)增大，促使股東規(guī)定更高的回報(bào)C:公司可以通過(guò)增長(zhǎng)成本較低的負(fù)債融資而抵消成本較高的股權(quán)融資的影響，以減少融資的成本和風(fēng)險(xiǎn)D:負(fù)債比例的高下都不會(huì)影響融資總成本，也就是說(shuō)，融資總成本不會(huì)隨融資構(gòu)造的變化而變化對(duì)的答案:(多選題)8:根據(jù)《證券發(fā)行與承銷管理措施》，初次公開(kāi)發(fā)行股票可以根據(jù)實(shí)際狀況，采用()方式。A:向戰(zhàn)略投資者配售B:向參與網(wǎng)下配售的詢價(jià)對(duì)象配售C:向參與網(wǎng)上發(fā)行的投資者配售D:向戰(zhàn)略投資者分派對(duì)的答案:(多選題)9:1952年，美國(guó)的大衛(wèi)·杜蘭特把當(dāng)時(shí)對(duì)資本構(gòu)造的見(jiàn)解劃分為()。A:凈收入理論B:凈經(jīng)營(yíng)收入理論C:介于兩者之間的老式折中理論D:MM理論對(duì)的答案:(多選題)10:有關(guān)超額配售選擇權(quán)的概念，表述對(duì)的的是()。A:超額配售選擇權(quán)是指發(fā)行人授予主承銷商的一項(xiàng)選擇權(quán)，獲此授權(quán)的主承銷商按同一發(fā)行價(jià)格超額發(fā)售不超過(guò)包銷數(shù)額15％的股份，即主承銷商按不超過(guò)包銷數(shù)額115％的股份向投資者發(fā)售B:在本次包銷部分的股票上市之日起30日內(nèi)，主承銷商有權(quán)根據(jù)市場(chǎng)狀況，從集中競(jìng)價(jià)交易市場(chǎng)購(gòu)買發(fā)行人股票，或者規(guī)定發(fā)行人增發(fā)股票，分派給對(duì)此超額發(fā)售部分提出認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)的投