保險債權(quán)投資計劃篩選要求

保險債權(quán)投資計劃篩選要求保險債權(quán)投資計劃篩選要求保險債權(quán)投資計劃篩選要求xxx公司保險債權(quán)投資計劃篩選要求文件編號：文件日期：修訂次數(shù)：第1.0次更改批準(zhǔn)審核制定方案設(shè)計，管理制度附件3保險債權(quán)投資計劃篩選要求一、償債主體要求（一）在中國境內(nèi)、境外主板上市的公司或者上市公司的實際控制人，中央大型企業(yè)（集團）。（二）連續(xù)兩個會計年度資產(chǎn)負債率、速動比率、經(jīng)營現(xiàn)金流與負債比率、主營業(yè)務(wù)利潤率、凈資產(chǎn)收益率、利息保障倍數(shù)和財務(wù)杠桿倍數(shù)等指標(biāo)，達到境內(nèi)上市公司上年度行業(yè)平均水平。（三）具有監(jiān)管機構(gòu)認可的信用評級機構(gòu)，出具的信用狀況良好、無違約記錄的評估報告，或者能夠提供按期償還銀行貸款、支付債券利息的證明，信用主體評級達到專業(yè)管理機構(gòu)內(nèi)部評級標(biāo)準(zhǔn)。（四）具備持續(xù)經(jīng)營能力，經(jīng)營年限3年以上，最近2年連續(xù)盈利，具有穩(wěn)定的現(xiàn)金流，能夠覆蓋項目投資及償債支出。

（五）具有確定的償債計劃，還款來源清晰明確、真實可靠，能夠確保償還債權(quán)投資計劃的本金和收益。二、項目要求（一）獲得國務(wù)院或者有關(guān)部委批準(zhǔn)，省級政府批準(zhǔn)的項目，應(yīng)當(dāng)為已建成，且效益良好，償債能力強。（二）具有國家有關(guān)部門認定最高級別資質(zhì)的專業(yè)機構(gòu)出具的可行性分析報告和評估報告。（三）自籌資金不得低于項目總預(yù)算的60％，且資金已經(jīng)實際到位；項目方資本金不得低于項目總預(yù)算的30％，且資金已經(jīng)實際到位。（四）符合國家產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展戰(zhàn)略計劃，關(guān)系國計民生、具有重大經(jīng)濟價值和社會影響，屬于鼓勵發(fā)展的產(chǎn)業(yè)或行業(yè)。

（五）財務(wù)內(nèi)部收益率不低于債權(quán)投資計劃預(yù)期收益率，利息保障倍數(shù)不低于4倍。

（六）已建項目具有穩(wěn)定現(xiàn)金流，經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流入應(yīng)當(dāng)大于全部利息費用，在建和新建項目具有可預(yù)測的現(xiàn)金流，建設(shè)期內(nèi)和建成后具有確定的利息支付和還款資金安排。

（七）具有良好的投資回報，扣除資金成本、管理成本和預(yù)期損失等相關(guān)成本后有合理收益。

（八）環(huán)境評價、節(jié)能評估達到國家有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，不屬于高污染、高耗能、高風(fēng)險和重復(fù)建設(shè)項目。三、擔(dān)保要求設(shè)立債權(quán)投資計劃，應(yīng)當(dāng)確定信用增級。信用增級方式與償債主體還款來源相互獨立，信用增級方式分三種：一是可由國家專項基金、銀行提供擔(dān)保；二是可由上年末凈資產(chǎn)200億元人民幣以上的上市公司或者上市公司的實際控制人提供擔(dān)保；三是以無限售流通股質(zhì)押、可轉(zhuǎn)讓收費權(quán)質(zhì)押、實物資產(chǎn)抵押的方式進行信用增級。四、額度和期限要求（一）投資同一償債主體的余額，一般不超過30億元人民幣，且占單一項目總投資額的比例不高于40%。（二）投資未建成項目的余額，不超過銀行實際已經(jīng)發(fā)放的貸款金額。投資已建成項目的余額，在債權(quán)投資計劃存續(xù)期內(nèi)，不超過銀行貸款余額的4倍。（三）采取A類、B類和C類信用增級方