房地產(chǎn)公司法律意見書和工作報告制作規(guī)范

法律意見書和工作報告制度規(guī)范1．目的1.1為了指導(dǎo)風(fēng)控人員制作法律意見書和工作報告，制訂本規(guī)范。1.2本規(guī)范規(guī)定了風(fēng)控人員出具法律意見書和工作報告的范圍和基本要求、基本內(nèi)容、出具程序、修改程序、反饋意見及工作底稿等。2．適用范圍2.1本規(guī)范適用于集團公司全體風(fēng)控人員。2.2集團公司全體風(fēng)控人員應(yīng)通曉本規(guī)范。2.3集團公司業(yè)務(wù)輔助人員應(yīng)了解本規(guī)范。3．術(shù)語3.1法律意見書：是指風(fēng)控人員對有關(guān)的法律問題明確發(fā)表的結(jié)論性意見。3.2工作報告：是指風(fēng)控人員詳盡、完整地闡述所履行盡職調(diào)查的情況，在法律意見書中所發(fā)表意見或結(jié)論的依據(jù)、進行有關(guān)核查驗證的過程、所涉及的必要資料或文件的文本。3.3工作底稿：是指風(fēng)控人員在制作法律意見書和工作報告過程中形成的工作記錄及在工作中獲取的文件、會議紀(jì)要、談話記錄等資料。4．出具范圍和基本要求4.1在下列情況下，風(fēng)控人員可以向集團公司領(lǐng)導(dǎo)出具法律意見書或工作報告：

1）有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章要求律師制作的法律意見書、工作報告為必備文件的；

2）集團公司要求風(fēng)控人員就有關(guān)的法律問題明確發(fā)表結(jié)論性意見的；

3）集團公司作業(yè)文件要求的；

4）風(fēng)控人員在承辦案件或法律事務(wù)過程中認(rèn)為有必要出具法律意見書和工作報告的。4.2有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和集團公司作業(yè)文件對法律意見書和工作報告的內(nèi)容有明確規(guī)定的，風(fēng)控人員在制作法律意見書和工作報告時應(yīng)符合有關(guān)規(guī)定。4.3風(fēng)控人員出具法律意見書和工作報告所用的語詞應(yīng)簡潔明晰，不得使用“基本符合條件”或“除XXX以外，基本符合條件”一類的措辭。對不符合有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、集團公司作業(yè)文件規(guī)定的事項，或已勤勉盡責(zé)仍不能對其法律性質(zhì)或其合法性作出準(zhǔn)確判斷的事項，風(fēng)控人員應(yīng)發(fā)表保留意見，并說明相應(yīng)的理由。5．基本內(nèi)容5.1法律意見書的基本內(nèi)容5.1.1

1）法律意見書開頭部分應(yīng)載明，風(fēng)控人員是否根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定，按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神，出具法律意見書。

2）風(fēng)控人員應(yīng)承諾依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定及本法律意見書出具日以前已發(fā)生或存在的事實發(fā)表法律意見。

3）風(fēng)控人員應(yīng)承諾已嚴(yán)格履行法定職責(zé)，遵循了勤勉盡責(zé)和誠實信用原則，對集團公司交辦事項的合法、合規(guī)、真實、有效性進行了充分的核查驗證，保證法律意見書和工作報告不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述及重大遺漏。

4）風(fēng)控人員應(yīng)承諾同意對法律意見書和工作報告承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

5）風(fēng)控人員應(yīng)承諾同意集團公司部分或全部引用法律意見書或工作報告的內(nèi)容，但集團公司作上述引用時，不得因引用而導(dǎo)致法律上的歧義或曲解。5.1.2

風(fēng)控人員應(yīng)在進行充分核查驗證的基礎(chǔ)上，對集團公司交辦的事項明確發(fā)表結(jié)論性意見。所發(fā)表的結(jié)論性意見應(yīng)包括是否合法合規(guī)、是否真實有效，是否存在糾紛或潛在風(fēng)險。5.1.3

1）風(fēng)控人員應(yīng)對集團公司交辦的事項是否存在違法違規(guī)，明確發(fā)表總體結(jié)論性意見。

2）風(fēng)控人員已勤勉盡責(zé)仍不能發(fā)表肯定性意見的，應(yīng)發(fā)表保留意見，并說明相應(yīng)的理由。5.2工作報告的基本內(nèi)容5.2.1

工作報告開頭部分應(yīng)載明，風(fēng)控人員是否根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定，按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神，出具工作報告。5.2.2

說明風(fēng)控人員制作法律意見書的工作過程，包括（但不限于）與相關(guān)部門相互溝通的情況，對現(xiàn)有材料的查驗、走訪、談話記錄、現(xiàn)場勘查記錄、查閱文件的情況，以及工作時間等。5.2.3

1）根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章以及集團公司的章程、規(guī)范等規(guī)定，審查事項是否合法有效，是否存在法律障礙、可能引致的風(fēng)險等。

2）風(fēng)控人員認(rèn)為需要說明的其他問題。6.出具程序6.1最終提交的法律意見書和工作報告應(yīng)為經(jīng)本部門領(lǐng)導(dǎo)審閱批準(zhǔn)、簽署日期的正式文本。7.修改和反饋意見7.1風(fēng)控人員簽署的法律意見書和工作報告提交后，不得收回進行修改。如認(rèn)為需補充或更正，應(yīng)另行出具補充法律意見書和工作報告。7.2法律意見書和工作報告提交后，風(fēng)控人員應(yīng)關(guān)注反饋意見。集團領(lǐng)導(dǎo)對法律意見書和工作報告提出疑問的，風(fēng)控人員認(rèn)為有必要，可以出具補充法律意見書和補充報告。8.工作底稿8.1風(fēng)控人員在制作法律意見書和工作報告的同時，應(yīng)制作工作底稿。8.2風(fēng)控人員應(yīng)及時、準(zhǔn)確、真實地制作工作底稿，工作底稿的質(zhì)量是判斷風(fēng)控人員是否勤勉盡責(zé)的重要依據(jù)。8.3工作底稿應(yīng)包括（但不限于）以下內(nèi)容：1）風(fēng)控人員承擔(dān)項目的基本情況，包括項目名稱、制作項目的時間或期間、工作量統(tǒng)計；2）為制作法律意見書和工作報告制定的工作計劃及其操作程序的記錄；3）公司設(shè)立及歷史沿革有關(guān)的資料，如設(shè)立批準(zhǔn)證書、營業(yè)執(zhí)照、合同、章程等文件或變更文件的復(fù)印件；4）重大合同、協(xié)議及其他重要文件和會議記錄的摘要或副本；5）與領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)人員相互溝通情況的記錄，對資料的檢查、調(diào)查訪問記錄、往來函件、現(xiàn)場勘察記錄、查閱文件清單等相關(guān)的資料及詳細(xì)說明；6）相關(guān)人員的書面保證或聲明書的復(fù)印件；7）對保留意