融資租賃交易結(jié)構(gòu)及合同的主要條款

融資租賃交易結(jié)構(gòu)

及合同的主要條款

北京市匯融律師事務(wù)所張稚萍

2008.6發(fā)言人簡簡介張稚萍，，北京京匯融律律師事務(wù)務(wù)所律師師。曾在在外商投投資租賃賃公司工工作多年年，具有有豐富的的實(shí)踐經(jīng)經(jīng)驗(yàn)。參參與了我我國多部部與融資資租賃相相關(guān)的法法律、法法規(guī)的制制訂，主主要從事事融資租租賃法律律服務(wù)。。一、融資資租賃的的法律特特點(diǎn)：兩兩個合同同、三方方當(dāng)事人人，三方方當(dāng)事人人互為權(quán)權(quán)利義務(wù)務(wù)，權(quán)利利義務(wù)體體現(xiàn)在兩兩個合同同中。①選定定租賃物物和供貨貨人②②簽簽訂租租賃合同同③簽訂訂供貨合合同并支支付部分分對價④④交交貨、驗(yàn)驗(yàn)收⑤支付付剩余對對價⑥⑥售后后服務(wù)⑦⑦支付付租金融資租賃賃交易結(jié)結(jié)構(gòu)圖轉(zhuǎn)租賃的的交易結(jié)結(jié)構(gòu)圖（（模式一）①選定定供貨人人和租賃賃物②②簽訂訂供貨合合同③簽訂訂租賃合合同④④簽簽訂轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)租賃合合同轉(zhuǎn)租賃的的交易結(jié)結(jié)構(gòu)圖（（模式二）回租賃的的交易結(jié)結(jié)構(gòu)圖杠桿租賃賃交易結(jié)結(jié)構(gòu)圖①出租人人與承租租人簽訂訂租賃合合同②出租人人與貸款款人簽訂訂貸款協(xié)協(xié)議（不不可追索索）③承租人人違約時時貸款人人有直接接追償權(quán)權(quán)二、合同同的主要要條款序言條款款：合同號碼碼、簽訂訂日期、、簽訂訂地點(diǎn)、、出租人人（甲方方）和承承租人（（乙方））的基本本信息本合同一一經(jīng)簽定定，在法法律上對對甲乙雙雙方均有有約束力力，任何何一方無無權(quán)單方方面解約約。租賃物件件條款租賃物件件是指乙乙方自行行選定、、甲方出出資購買的第號號購買合合同項(xiàng)下下的設(shè)備備。租賃物件件的購買買1·乙方方以租用用、留購購為目的的,以融融資租賃賃方式向向甲方承承租租賃賃物件；；甲方根根據(jù)乙方方的上述述目的融融資購買買租賃物物件。2·乙方方須向甲甲方提供供甲方認(rèn)認(rèn)為必要要的各種種批準(zhǔn)文文件。3·乙方方根據(jù)自自己的需需要選定定租賃物物件及賣賣主和制制造廠家家，自行行與賣主主商定租租賃物件件的名稱稱、規(guī)格格、型號號、數(shù)量量、質(zhì)量量、技術(shù)術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、、技術(shù)服服務(wù)及設(shè)設(shè)備的品品質(zhì)保證證等購買買合同中中的技術(shù)術(shù)條款，，甲乙雙雙方共同同與賣主主商定價價格、交交貨期、、支付方方式等購購買合同同中的商商務(wù)條款款；甲方方以買方方身份主主簽、乙乙方以承承租人身身份附簽簽第------號號購買合合同。

4·本合合同簽訂訂后，甲甲方負(fù)責(zé)責(zé)籌措購購買租賃賃物件所所需的資資金，并并根據(jù)購購買合同同規(guī)定辦辦理進(jìn)口口許可證證，履行行支付定定金、開開信用證證、租船船定艙、、辦理保保險、結(jié)結(jié)算等項(xiàng)項(xiàng)義務(wù)。。乙方應(yīng)應(yīng)在本合合同簽訂訂后10日內(nèi)到到所在地地外匯管管理部門門辦理““外匯（（轉(zhuǎn)）貸貸款登記記證”，，并將復(fù)復(fù)印件交交甲方一一份。5·乙方方負(fù)擔(dān)購購買租賃賃物件應(yīng)應(yīng)繳納的的海關(guān)關(guān)關(guān)稅、營營業(yè)稅、、其他稅稅款和開開信用證證費(fèi)等國國內(nèi)費(fèi)用用。甲方方墊付的的銀行開開信用證證費(fèi)，乙乙方應(yīng)在在甲方指指定的日日期內(nèi)，，將款額額及利息息付給甲甲方。人人民幣計(jì)計(jì)息辦法法按中國國人民銀銀行的規(guī)規(guī)定辦理理，利率率按中國國人民銀銀行公布布的同期期流動資資金貸款款利率計(jì)計(jì)。租賃物件件的交貨貨1·甲方方支付貨貨款并取取得提貨貨單后，，將提單單掛號寄寄送乙方方即為完完成向乙乙方交貨貨，乙方方應(yīng)憑單單在到貨貨港（目目的港））接貨。。乙方不不得以任任何理由由拒收貨貨物。2·租賃賃物件到到達(dá)到貨貨港后，，由甲方方運(yùn)輸代代理人（（外運(yùn)公公司）或或乙方自自行辦理理報關(guān)、、提貨手手續(xù)。提提貨后，，乙方自自負(fù)保管管責(zé)任。。如因乙乙方未按按時繳納納關(guān)稅等等款項(xiàng)或或未及時時辦理提提貨手續(xù)續(xù)而造成成的損失失，由乙乙方負(fù)擔(dān)擔(dān)。3·因不不可抗力力及延遲遲運(yùn)輸、、卸貨、、報關(guān)等等不屬于于甲方原原因造成成的租賃賃物件的的遲延交交貨或不不能交貨貨，甲方方不負(fù)責(zé)責(zé)任。4·租賃賃物件由由乙方根根據(jù)購買買合同的的規(guī)定進(jìn)進(jìn)行商檢檢，并將將商檢結(jié)結(jié)果于商商檢后十十日內(nèi)書書面通知知甲方。。租賃物件件的質(zhì)量量瑕疵和和設(shè)置場場所1·如賣賣方延遲遲交貨或或租賃物物件的規(guī)規(guī)格、型型號、數(shù)數(shù)量、質(zhì)質(zhì)量、技技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)等與購購買合同同規(guī)定的的內(nèi)容不不符或在在購買合合同品質(zhì)質(zhì)保證期期內(nèi)發(fā)生生質(zhì)量問問題，均均按購買買合同的的規(guī)定由由賣主負(fù)負(fù)責(zé)，乙乙方不得得向甲方方追索。。2·乙方方若因前前款原因因遭受損損害，乙乙方應(yīng)提提供證據(jù)據(jù)及索賠賠或仲裁裁方案，，甲方根根據(jù)乙方方的要求求向賣方方索賠或或提出仲仲裁，索索賠、仲仲裁的結(jié)結(jié)果及發(fā)發(fā)生的全全部費(fèi)用用，均由由乙方承承擔(dān)。3·即使使發(fā)生上上述兩種種情況，，并不因因之免除除乙方按按本合同同規(guī)定支支付租金金的義務(wù)務(wù)。4·租賃賃物件設(shè)設(shè)置場所所：還租期限限還租期限限，指從從還租期期限起算算日（租租賃物件件運(yùn)抵到到貨港之之日，以以“到貨貨通知單單”上注注明的日日期為準(zhǔn)準(zhǔn)）至最最后一期期租金應(yīng)應(yīng)付日。。租金

1·甲方方為乙方方融資購購買租賃賃物件并并出租給給乙方使使用，乙乙方承租租租賃物物件須付付租金給給甲方。。2·租金金由購買買租賃物物件的成成本與租租賃利息息構(gòu)成。。成本是甲甲方為購購買租賃賃物件和和向乙方方交貨所所支付的的貨款、、運(yùn)輸費(fèi)費(fèi)、保險險費(fèi)（含含財(cái)產(chǎn)保保險）及及雙方一一致同意意計(jì)入成成本的費(fèi)費(fèi)用與租租前息（（從甲方方支付或或?qū)嶋H負(fù)負(fù)擔(dān)上述述費(fèi)用之之日起至至還租期期限起算算日止所所產(chǎn)生的的利息總總額）之之和。租賃利息息：為還還租期內(nèi)內(nèi)的利息息，租賃賃利息從從還租期期限起算算日起計(jì)計(jì)。本合同還還租期限限為年年，乙乙方每個個月月向甲方方支付一一次租金金，共分分次次支付。。第個個月開開始還本本金，本本金等額額每個個月支支付一次次，共分分次次支付，，后付。。還款日日如遇節(jié)節(jié)假日，，則自動動順延至至下一工工作日，，順延期期間不計(jì)計(jì)遲延利利息。3·雙方方同意計(jì)計(jì)算租金金的利率率為浮動動利率HIBOR+%%，，按余額額計(jì)息。。HIBOR利利率以----------銀銀行公公布的六六個月浮浮動HIBOR利率為為準(zhǔn)。計(jì)計(jì)算每期期租賃利利息的利利率按下下述原則則確定：：第一期期以租賃賃物件到到港日當(dāng)當(dāng)天的HIBOR+%%計(jì)計(jì)算，以以后各期期按前一一期租金金應(yīng)付日日前兩個個工作日日的HIBOR+%%計(jì)算算，如當(dāng)當(dāng)期的利利率起息息日遇節(jié)節(jié)假日則則自動順順延至下下一工作作日。4·<<<實(shí)際應(yīng)應(yīng)付租金金通知書書>>為為乙方償償還甲方方租金的的依據(jù)，，根據(jù)上上述成本本、租賃賃利率、、計(jì)息方方式、還還租方式式等計(jì)算算出。5·甲方方付款后后即向乙乙方發(fā)出出<<實(shí)實(shí)際應(yīng)付付租金通通知書>>>（根根據(jù)利率率變動情情況，每每半年發(fā)發(fā)出一份份通知書書），除除計(jì)算錯錯誤外，，乙方同同意在任任何情況況下都以以該通知知書中載載明的金金額、幣幣種、日日期等將將每次應(yīng)應(yīng)付租金金匯入甲甲方在通通知書中中載明的的銀行帳帳號。乙乙方向甲甲方支付付的租金金應(yīng)在通通知書中中載明的的日期實(shí)實(shí)際到達(dá)達(dá)甲方帳帳號，而而不是乙乙方應(yīng)在在這一日日匯出租租金。6·乙方負(fù)責(zé)責(zé)將<<<實(shí)際際應(yīng)付租租金通知知書>>>復(fù)印印本轉(zhuǎn)交交保證人人。如因因乙方原原因而使使保證人人未收到到<<<實(shí)際應(yīng)應(yīng)付租金金通知書書>>復(fù)復(fù)印本本，不影影響甲方方向保證證人主張張權(quán)利。。7·如乙方提提前償還還租金，，需提前前一個月月同甲方方協(xié)商，，甲方同同意后，，乙方可可提前償償還租金金，但須須加收二二個月利利息。8·如乙方未未按期支支付租金金，須向向甲方繳繳納逾期期利息，，逾期利利息按欠欠租額每每日萬分分之五計(jì)計(jì)算。租賃手續(xù)續(xù)費(fèi)1·乙方方應(yīng)向甲甲方支付付租賃手手續(xù)費(fèi)。。2·租賃賃手續(xù)費(fèi)費(fèi)數(shù)額相相當(dāng)于購購買租賃賃物件成成本金額額的％％，共共計(jì)。。3·租賃賃手續(xù)費(fèi)費(fèi)應(yīng)于本本合同生生效后十十五個工工作日內(nèi)內(nèi)支付。。租賃保證證金1·乙方應(yīng)于于本合同同生效后后十五個個工作日日內(nèi)向甲甲方支付付租賃保保證金，，作為乙乙方履行行義務(wù)的的保證，，保證其其適當(dāng)、、準(zhǔn)時地地繳付租租金并履履行本合合同規(guī)定定的乙方方其他義義務(wù)。2·租賃保證證金數(shù)額額相當(dāng)于于購買租租賃物件件成本金金額的％％，，共計(jì)。。3·在乙方完完全履行行本合同同規(guī)定的的全部義義務(wù)后十十五個工工作日內(nèi)內(nèi)，甲方方將該保保證金如如數(shù)退還還乙方，，租賃保保證金不不計(jì)利息息。4·甲方有權(quán)權(quán)以租賃賃保證金金按逾期期利息、、其他應(yīng)應(yīng)付費(fèi)用用、應(yīng)付付租金的的順序沖沖抵乙方方對甲方方的欠款款。租賃物件件的所有有權(quán)和使使用權(quán)1·在本本合同期期限內(nèi)，，租賃物物件的所所有權(quán)屬屬于甲方方。如任任何第三三者由于于乙方原原因,對對租賃物物件主張張權(quán)利而而引起的的經(jīng)濟(jì)法法律糾紛紛，概由由乙方負(fù)負(fù)責(zé)，并并承擔(dān)甲甲方由此此而產(chǎn)生生的經(jīng)濟(jì)濟(jì)損失。。乙方除除非征得得甲方的的書面同同意，不不得有轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)租、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓、抵抵押租賃賃物件或或?qū)⑵渫锻顿Y給第第三者或或有其它它任何侵侵犯租賃賃物件所所有權(quán)的的行為，，也不得得將租賃賃物件遷遷離本合合同第四四條中所所記載的的設(shè)置場場所或允允許他人人使用。。2·在本本合同期期限內(nèi)，，租賃物物件的使使用權(quán)屬屬于乙方方。如任任何第三三者由于于甲方的的原因?qū)ψ赓U物物件主張張任何權(quán)權(quán)利,概概由甲方方負(fù)責(zé)。。乙方的的使用權(quán)權(quán),不得得因此受受到影響響。3·在在本合同同期限內(nèi)內(nèi)，乙方方必須保保證租賃賃物件處處于完好好運(yùn)營狀狀態(tài)，并并負(fù)責(zé)租租賃物件件的保管管、維修修、保養(yǎng)養(yǎng)并承擔(dān)擔(dān)其全部部費(fèi)用。。甲方有有權(quán)在其其認(rèn)為適適當(dāng)?shù)臅r時候派人人員到現(xiàn)現(xiàn)場檢查查租賃物物件的使使用和保保養(yǎng)情況況，乙方方須對甲甲方的檢檢查提供供方便。。如果需需要，租租賃物件件維修保保養(yǎng)合同同由乙方方與賣主主或原制制造廠家家簽訂，，或由甲甲方代乙乙方與賣賣主或原原制造廠廠家簽訂訂。如需需更換租租賃物件件的零件件，在未未得到甲甲方書面面同意時時，只能能用原制制造廠提提供的零零件更換換。4·因因租賃物物件本身身及其設(shè)設(shè)置、保保管、使使用及租租金的交交付所發(fā)發(fā)生的一一切費(fèi)用用、稅款款（甲方方應(yīng)繳納納的利潤潤所得稅稅除外））由乙方方負(fù)擔(dān)。。5·因因租賃物物件本身身及其設(shè)設(shè)置、保保管、使使用等原原因致使使第三者者遭受損損害時，，乙方應(yīng)應(yīng)負(fù)賠償償責(zé)任，，甲方不不負(fù)任何何責(zé)任。。租賃物件件的滅失失及毀損損1·在本本合同期期限內(nèi)，，乙方承承擔(dān)租賃賃物件滅滅失或毀毀損的風(fēng)風(fēng)險。2·如租租賃物件件滅失或或毀損,,乙方應(yīng)應(yīng)立即通通知甲方方,甲方方可選擇擇下列方方式之一一，由乙乙方負(fù)責(zé)責(zé)處理并并負(fù)擔(dān)一一切費(fèi)用用。(1)..將租賃賃物件復(fù)復(fù)原或修修理至可可完全正正常使用用之狀態(tài)態(tài)；(2)..更換與與租賃物物件同等等狀態(tài)和和性能的的物件。。3·租賃賃物件滅滅失或毀毀損至無無法修理理的程度度時，乙乙方應(yīng)按按<<實(shí)實(shí)際應(yīng)付付租金通通知書>>>中載載明的應(yīng)應(yīng)付租金金額賠償償給甲方方。當(dāng)乙乙方將應(yīng)應(yīng)付租金金額及其其他應(yīng)付付的款項(xiàng)項(xiàng)繳納給給甲方時時，合合同終止止。保險1·自還還租期限限起算日日開始，，甲方以以租賃物物件的實(shí)實(shí)際成本本及本合合同規(guī)定定的幣種種對租賃賃物件投投保財(cái)產(chǎn)產(chǎn)險，并并使之在在還租期期限內(nèi)持持續(xù)有效效，保險險費(fèi)由乙乙方負(fù)擔(dān)擔(dān)，計(jì)入入實(shí)際成成本。2·事故故發(fā)生后后，乙方方須立即即通知甲甲方，并并提供一一切必要要的文件件，以便便甲方領(lǐng)領(lǐng)取保險險金。3·甲方方將取得得的保險險金，用用于前述述租賃物物滅失及及毀損情情況的處處理，保保險金不不足以支支付滅失失及毀損損情況下下需要支支付的款款項(xiàng)時，，由乙方方補(bǔ)足。。對第三者者的損害害賠償出租人不不承擔(dān)責(zé)責(zé)任添附不改變出出租人對對租賃物物的權(quán)利利違約責(zé)任任如乙方不不按合同同規(guī)定支支付租金金或違反反本合同同其它條條款，甲甲方有權(quán)權(quán)要求乙乙方立即即付清全全部到期期及未到到期租金金和其它它費(fèi)用，，或收回回租賃物物件自行行處置。。從處置置中所得得款項(xiàng)在在抵扣處處置費(fèi)用用后，按按逾期利利息及其其他應(yīng)付付費(fèi)用、、應(yīng)付租租金的順順序沖抵抵乙方應(yīng)應(yīng)付款項(xiàng)項(xiàng)，不足足部分應(yīng)應(yīng)由乙方方賠償。。若需要要對租賃賃物件的的價值進(jìn)進(jìn)行評估估時，雙雙方同意意由-----------為評評估機(jī)構(gòu)構(gòu)，評估估費(fèi)用由由乙方承承擔(dān)。雖雖然甲方方采取前前述措施施,并不不因之免免除本合合同規(guī)定定的乙方方其它義義務(wù)。

預(yù)期違約約與不安安抗辯條條款甲方權(quán)利利的轉(zhuǎn)讓讓和抵押押在本合同同期限內(nèi)內(nèi),甲方有權(quán)權(quán)將本合合同賦與與甲方的的全部或或部分權(quán)權(quán)利轉(zhuǎn)讓讓給第三三者，或或?qū)⒆赓U賃物件抵抵押給予予第三者者。甲方方權(quán)利的的轉(zhuǎn)讓或或抵押一一經(jīng)發(fā)生生，甲方方須立即即書面通通知乙方方。甲方方的上述述轉(zhuǎn)讓或或抵押不不得影響響乙方和和保證人人在本合合同項(xiàng)下下的權(quán)利利和義務(wù)務(wù)。租賃物件件所有權(quán)權(quán)的轉(zhuǎn)移移乙方向甲甲方付清清全部租租金及其其他款項(xiàng)項(xiàng)，并再再向甲方方支付租租賃物件件的殘值值元元（（人民幣幣）后，，由甲方方向乙方方出具租租賃物件件所有權(quán)權(quán)轉(zhuǎn)移證證明書，，租賃物物件的所所有權(quán)即即轉(zhuǎn)歸乙乙方所有有。擔(dān)保

1.乙方方委托為為本合同同乙方的的保證人人，保證證人承擔(dān)擔(dān)連帶責(zé)責(zé)任，并并向甲出出具擔(dān)保保函，詳詳見本合合同附件件。2.乙方方負(fù)責(zé)將將本合同同交保證證人蓋章章確認(rèn)，，并將本本合同正正本一份份轉(zhuǎn)交保保證人備備存。3.在本本合同有有效期內(nèi)內(nèi)，如果果保證人人的財(cái)務(wù)務(wù)狀況顯顯著惡化化，出租租人有權(quán)權(quán)要求更更換保證證人，承承租人應(yīng)應(yīng)另行委委托出租租人可接接受的保保證人作作為本合合同乙方方的保證證人，在在新的保保證人另另行出具具保證前前，原保保證人仍仍應(yīng)承擔(dān)擔(dān)保證責(zé)責(zé)任。合同的更更改凡對本合合同進(jìn)行行修改、、補(bǔ)充或或變更，，須以書書面形