差旅費管理辦法

1、差旅費管理辦法差旅費管理辦法差旅費管理辦法差旅費管理辦法編制僅供參考審核批準(zhǔn)生效日期地址： 電話：傳真: 郵編:差旅費管理辦法 為加強(qiáng)管理，提高出差辦事效率，參照財政部關(guān)于中央國家機(jī)關(guān)、事業(yè)性單位工作人員差旅費開支的規(guī)定（財【2006313號），結(jié)合公司實際情況，制定本辦法。 第一章借款規(guī)定 一、公司員工因工作需要到省外（或省內(nèi)需領(lǐng)用差旅費）出差的，需事先由本人填寫“出差審批單”，由所在部門經(jīng)理簽字蓋章，經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)（或總經(jīng)理）批準(zhǔn)后方可出差。出差人員報銷時，持已批準(zhǔn)的“出差審批單”和經(jīng)本單位領(lǐng)導(dǎo)簽字蓋章后的報銷單據(jù)辦理報銷手續(xù)。省內(nèi)出差（不需領(lǐng)用差旅費）的，不需填寫“出差審批單”，報銷時由

2、本單位領(lǐng)導(dǎo)簽字后即可辦理報銷手續(xù)。（需要提供出差報告單的要附加出差報告單） 二、借款金額計算 借款金額出差地點的往返車票金額預(yù)計出差天數(shù)（住宿標(biāo)準(zhǔn)伙食補助交通費補助） 公式中的住宿標(biāo)準(zhǔn)、伙食補助、交通費補助指規(guī)定內(nèi)本人應(yīng)享受的。 三、出差人員外出參加會議，應(yīng)持會議通知，并征得分管領(lǐng)導(dǎo)（經(jīng)理）批準(zhǔn)后，方可出差借款參加會議，其會議費用支出由分管領(lǐng)導(dǎo)（經(jīng)理）審批后隨差旅費一起借款。 四、公司員工須在公司培訓(xùn)計劃內(nèi)參加培訓(xùn)，其發(fā)生的培訓(xùn)費或?qū)W費，由公司人事部門簽字認(rèn)可后辦理借款或報銷。 五、確因工作需要出差人超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)乘坐飛機(jī)、火車軟臥等交通工具的，需經(jīng)公司總經(jīng)理簽字后，方可辦理借款或報銷。 六、差

3、旅費以外的其它業(yè)務(wù)開支費用借款，應(yīng)經(jīng)本單位分管領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)可后，隨差旅費一起借款。 七、江蘇省內(nèi)出差，原則上不予借款。 八、因前次出差回來后一個月內(nèi)沒有到財務(wù)部門辦理報銷的，再次出差不予借款。 第二章報銷規(guī)定 一、公務(wù)出差（一）乘坐車、飛機(jī)及住宿費，見附表： A類：北京、上海、廣州、深圳。B類：省會城市（廣州除外）及天津、重慶、珠海、廈門、大連、溫州、青島、蘇州、寧波。C類：上述兩類城市以外的為C類。職務(wù)/標(biāo)準(zhǔn)/類別住宿費標(biāo)準(zhǔn) （日/標(biāo)準(zhǔn)間）火車飛機(jī)長途汽車A類B類C類副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理、總監(jiān)280元230元200元軟席普通具實報銷總監(jiān)助理、部門經(jīng)理、部門總監(jiān)230元180元150元硬席普通具

4、實報銷其他工作人員180元150元120元硬席/具實報銷（二）住宿費1、出差住宿費在規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報銷；實際住宿費超過規(guī)定限額標(biāo)準(zhǔn)的部分自理，不予報銷；特殊原因住宿費超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)由總經(jīng)理審批報銷。2、出差人員由接待單位免費接待或住在親友家，一律不予報銷住宿費。 3、出差人員外出參加會議（包括訂貨會、展覽會等），若住宿費超過本規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后報銷，會議費中包括住宿費，報銷時不再報銷住宿費。 4、員工在自己工作區(qū)域內(nèi)至本地區(qū)和周邊縣、市出差，如交通發(fā)達(dá)地區(qū)可以早出晚歸的不應(yīng)發(fā)生住宿費。5、出差住宿費憑正式發(fā)票在標(biāo)準(zhǔn)限額內(nèi)實報實銷，住宿發(fā)票需注明：住宿人姓名（或公司名稱）

5、開票日期、住宿起止日期、單價、人數(shù)、天數(shù)（包括天）、定額發(fā)票需寫明名稱并加蓋印章。6、兩人（含）以上人員同時出差，一般情況下不得單獨分別房間住宿。（三）交通費 1、乘坐火車，從晚8時至次日早7時之間，在車上過夜6小時以上，或白天連續(xù)乘車時間超過12小時的，可購買同席臥鋪票。 2、符合乘坐飛機(jī)、軟臥條件的出差人員，可憑單據(jù)到財務(wù)直接報銷。不符合乘坐飛機(jī)、軟臥條件的出差人員，因特殊情況需乘坐的必須由分管領(lǐng)導(dǎo)（或總經(jīng)理）簽字后，方可報銷。其余人員乘坐時按同程火車硬席臥鋪票價報銷，超支部分自理。 3、出差人員出差期間，一般每人每天市內(nèi)交通補助費按住宿補貼城市類別分別補助20元、15元、10元，憑據(jù)按實

6、際支出報銷。 4、乘坐火車，符合本章“一、（三）、1”的規(guī)定，而不買臥鋪票的，按本人實際乘坐火車硬席位票價的下列比例計發(fā)給個人補助費。 （1）乘坐火車慢車和直快車的，分別按慢車和直快列車硬席座位票價的50 計發(fā)，乘坐特快列車的，按硬席座位票價的50計發(fā)，乘坐新型空調(diào)特快列車和新型空調(diào)直達(dá)特快列車的，按硬席座位票價的40計發(fā)。 （2）符合乘坐火車軟席條件的，若改乘硬席座位的也按本章的“一、（三）、 4、（1）”規(guī)定的硬席座位票價的比例發(fā)給，但改乘硬席臥鋪的，不執(zhí)行本規(guī)定，也不發(fā)給軟、硬臥票價的差額。 5、夜間乘坐長途汽車（不含長途臥鋪汽車）超過6小時的，每人每夜按目的地標(biāo)準(zhǔn)加發(fā)一天伙食補助費。6

7、、出差人員確因工作需要超（市內(nèi)補助標(biāo)準(zhǔn)）乘坐出租車，需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人同意，出租車票必須經(jīng)總經(jīng)理審批簽字后，方可報銷 7、出差乘坐的交通工具應(yīng)以火車、汽車等大眾型交通工具為主。8、到周邊縣市出差乘坐長途公共汽車，發(fā)票為定額票據(jù)的需在發(fā)票上注明日期、地點、金額、車票張數(shù)。9、從市區(qū)到飛機(jī)場的出租車不予報銷，民用專用大巴費用實報實銷。 （四）伙食補助費 不分途中和住勤，每人每天補助標(biāo)準(zhǔn)如下：A類30元；B類25元；C類20元（鎮(zhèn)江市及鎮(zhèn)江縣區(qū)，常州市及常州縣區(qū)伙食補助費10元。） 2、出差人員外出參加會議（包括訂貨會、展覽會等）若會議費用中包括伙食費或餐飲費由公司統(tǒng)一結(jié)算的，報銷時不再發(fā)給伙食補助費。

8、 3、各單位需嚴(yán)格控制招待費的開支，凡因工作需要，外出人員需發(fā)生業(yè)務(wù)招待費的，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，報銷招待費時要根據(jù)餐費票據(jù)實報實銷，同時按伙食補助標(biāo)準(zhǔn)的50扣發(fā)當(dāng)天的伙食補助費。 二、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、駐外等出差 （一）外出參加各種培訓(xùn)、進(jìn)修學(xué)習(xí)等人員，經(jīng)人力資源部簽認(rèn)報銷。標(biāo)準(zhǔn)： 30日以內(nèi)（含30日）不含往返路途，按照本規(guī)定的60計發(fā)；30日以上180 日以內(nèi)（含180日）按本規(guī)定30計發(fā)；180日以上的各種培訓(xùn)，進(jìn)修學(xué)習(xí)人員住宿費憑票實報，學(xué)習(xí)期間無伙食費補助費和市內(nèi)交通費。 （二）因工作需要要長期出差駐外人員，其每天伙食補助費和市內(nèi)交通費，按另行規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。 （三）出差期間，非工作需要的

9、參觀、游覽開支，均由個人自理。 （四）出差人員借出差之便，事先經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家探親辦事的，其繞道車費扣除出差直線單程車費，多開支的部分由個人自理?？鄢龢?biāo)準(zhǔn)：火車按快車（包括特快）票價計算，符合乘坐火車硬席臥鋪條件的，含硬席中鋪票價；符合乘坐火車軟席臥鋪條件的，含軟席臥鋪票價；如果繞道車費少于直線單程車費時，憑票按實報銷，不補發(fā)繞道交通費和在家期間的伙食補助費、住宿費及市內(nèi)交通費。 第三章 手機(jī)話費補助總經(jīng)理、副總經(jīng)理或特定人員公司所在地手機(jī)話費實報實銷。其他人員按實際發(fā)生話費的80%進(jìn)行報銷，最高報銷金額不能超過公司核準(zhǔn)的報銷限額。報銷限額不分職務(wù)，視員工具體工作需要而定。凡公司提供話費

10、補助的人員，必須使用公司所在地（或工作地）手機(jī)電話號碼并加入公司親情短號。對于超出部分的移動話費，公司對其中因公話費采取實報實銷，員工必須提供相關(guān)話費清單和報銷申請，由主管審核，公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。使用公司手機(jī)號碼的人員一切對外聯(lián)系業(yè)務(wù)均必須使用公司號碼，不得私用或使用另外號碼。未核準(zhǔn)報銷限額，因公出差人員按實際發(fā)生的因公話費進(jìn)行報銷，員工必須提供相關(guān)話費清單和報銷申請，由主管審核，公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。公司可以以集團(tuán)充值、現(xiàn)金或電話卡等形式對手機(jī)話費進(jìn)行補助。本章所指話費包含來電顯示、彩鈴月租費、國內(nèi)語音通信費、國內(nèi)短信費，除此以外的其他功能費用一律不得報銷。因公出差發(fā)生的國際通信話費，由總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。第四章 其 他員工出差期間不得繞道，未經(jīng)批準(zhǔn)擅自改變出差地點的，財務(wù)在審查中一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，則由本人承擔(dān)費用并嚴(yán)加處罰。出差期間如需在異地中轉(zhuǎn)停留，停留時間不得超過24小時。員工在工作區(qū)域內(nèi)住宿的，在當(dāng)?shù)夭坏冒l(fā)生住宿費。 第五章 監(jiān)督與處罰員工應(yīng)本著實事求是的原則填寫申報。二、以上差旅費發(fā)票必須是真實有效的發(fā)票，并且發(fā)票日期應(yīng)在報銷費用所屬期間兩個月之內(nèi)。若發(fā)現(xiàn)假發(fā)票、涂改發(fā)票、虛報超報現(xiàn)象，將追究當(dāng)事人、審核批準(zhǔn)人的責(zé)