子公司管控辦法-成本管控(初稿)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)專心-專注-專業(yè)精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè) 對下屬地產(chǎn)類子公司管控辦法總 則第一條 目的：為切實(shí)加強(qiáng)麗江金林置業(yè)投資有限公司對下屬地產(chǎn)類子公司（以下簡稱子公司）的管理，進(jìn)一步明確管理權(quán)限，逐步建立子公司監(jiān)管、巡查、服務(wù)、信息反饋的管控機(jī)制，有效推動(dòng)子公司各項(xiàng)工作有序開展，確保子公司建設(shè)項(xiàng)目順利實(shí)施，特制定本辦法。第二條 原則及范圍：總公司在提供支持、服務(wù)且不影響子公司各項(xiàng)工作正常開展的前提下，對子公司行政人事管理、招投標(biāo)、成本控制、財(cái)務(wù)管理、工程技術(shù)、施工過程、開發(fā)報(bào)建及銷售工作實(shí)施有效管控。第三條 總體要求：

2、一、子公司各部門與總公司各部門應(yīng)加強(qiáng)溝通、協(xié)調(diào)與配合，并形成良好溝通交流氛圍。二、子公司應(yīng)認(rèn)真配合總公司各項(xiàng)、各專業(yè)檢查，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)按要求及時(shí)整改并回復(fù)。三、子公司應(yīng)按時(shí)報(bào)送需總公司審核或備案的相關(guān)資料，提前告知需總公司知曉或參與事宜。四、子公司中層及中層以上人員、項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人移動(dòng)電話應(yīng)24小時(shí)保持開機(jī)狀態(tài)，確保通訊順暢。第一章 行政人事管控措施一、建章立制。子公司應(yīng)完善公司章程，促使公司章程的條款合法、合乎總公司管理的規(guī)定。建立、健全公司的法人治理結(jié)構(gòu)和運(yùn)作制度（包括但不限于：財(cái)務(wù)管理制度、資產(chǎn)管理制度、合同管理辦法、人力資源管理等制度）。二、重大事項(xiàng)報(bào)批備案。子公司對涉及到重大資產(chǎn)

3、處理、收益分配等重大事項(xiàng)的，經(jīng)本公司領(lǐng)導(dǎo)班子審議通過后，應(yīng)書面報(bào)告總公司領(lǐng)導(dǎo)班子，待總公司審批后，再行處置。三、人員管控（一）總公司有權(quán)依照控股子公司的章程規(guī)定向子公司委派董事、監(jiān)事或推薦董事、監(jiān)事及高層管理人員人選，并可根據(jù)需要對其委派或推薦的任期內(nèi)的董事、監(jiān)事及高管人選做出適當(dāng)調(diào)整。（二）高層管理人員的委派、任免權(quán)歸總公司所有，所有任免均由總公司發(fā)布文件。中層管理人員的任命權(quán)歸子公司，但須報(bào)備總公司。（三）財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人均由總公司委派、任免。（四）高層管理人員及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的薪酬、獎(jiǎng)金所得實(shí)行代收代發(fā)，即由子公司將薪酬、獎(jiǎng)金劃撥至總公司，由總公司予以發(fā)放。同時(shí)以上人員的人事檔案由總公司管理，中

4、層管理人員人事檔案報(bào)總公司備案。四、費(fèi)用管理。子公司實(shí)行費(fèi)用總控管理原則。年初總公司核定年度費(fèi)用總額，在費(fèi)用總額內(nèi)，子公司自行安排各項(xiàng)費(fèi)用開支。原則上不能超過核定的費(fèi)用總額，如超過，則由子當(dāng)年的年終獎(jiǎng)金內(nèi)扣除。五、其它子公司應(yīng)切實(shí)落實(shí)績效考核制度，子公司應(yīng)按照總公司制定的子公司年度目標(biāo)開展全年工作，并根據(jù)對當(dāng)年目標(biāo)完成情況的考核結(jié)果，制定年終獎(jiǎng)金發(fā)放方案，方案報(bào)總公司批準(zhǔn)備案后，方可執(zhí)行。第二章 財(cái)務(wù)管控1.做好每月財(cái)務(wù)工作匯報(bào)。每月12日向總公司匯報(bào)公司財(cái)務(wù)工作及麗江.天麓瑞吉居、迪慶喜來登酒店、成都金林嘉華項(xiàng)目財(cái)務(wù)狀況。2.嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度。原則上應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行總公司財(cái)務(wù)制度，可根據(jù)子公司實(shí)際

5、情況適當(dāng)調(diào)整并報(bào)總公司備案。總公司定期（季度）或不定期（專項(xiàng)）對子公司財(cái)務(wù)制度執(zhí)行情況進(jìn)行抽查。3.加強(qiáng)資金管理?？偣径ㄆ谂c不定期對子公司現(xiàn)金數(shù)額進(jìn)行核查，同時(shí)采用添加銀行U盾方式，隨時(shí)掌握余額數(shù)據(jù)。4.按時(shí)報(bào)送報(bào)表。每季度進(jìn)行財(cái)務(wù)分析并將資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、各類臺(tái)賬報(bào)表、交稅明細(xì)表等提交總公司財(cái)務(wù)部。第三章 工程技術(shù)管控1.技術(shù)資料清單按時(shí)文件確定或接收后3日內(nèi)（除特殊要求外）提交總公司總工辦備案。技術(shù)資料清單包括以下內(nèi)容：（1）擬實(shí)施地塊經(jīng)規(guī)劃批準(zhǔn)的設(shè)計(jì)技術(shù)條件及經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)。（2）勘察類?？辈煸O(shè)計(jì)合同，勘察方案、快報(bào)及報(bào)告。（3）設(shè)計(jì)類（含人防、總平景觀等）。設(shè)計(jì)合同，設(shè)計(jì)任務(wù)書，方案

6、設(shè)計(jì)文件，初步設(shè)計(jì)文件，施工圖設(shè)計(jì)文件，圖紙審查合同及報(bào)告（含對專家意見的回復(fù)），圖紙會(huì)審紀(jì)要，重大技術(shù)及設(shè)計(jì)變更，優(yōu)化設(shè)計(jì)要求及結(jié)果，交房標(biāo)準(zhǔn)。（4）其他類?；娱_挖、降水及支護(hù)設(shè)計(jì)方案及專家審查報(bào)告（含對專家意見的回復(fù)），基坑變形觀測快報(bào)及報(bào)告（當(dāng)出現(xiàn)異常情況時(shí)提供此項(xiàng)），基坑加固方案，地基處理方案（含檢測方案），基坑變形位移及主體沉降觀測方案。2.需提前報(bào)送或告之總公司事宜。（1）重大技術(shù)變更或方案（設(shè)計(jì)結(jié)構(gòu)安全和使用功能變化）變更，應(yīng)提前3日報(bào)總公司總工辦并確認(rèn)是否參加變更會(huì)議。（2）設(shè)計(jì)任務(wù)書應(yīng)報(bào)總公司審核及備案。（3）施工圖設(shè)計(jì)會(huì)審應(yīng)提前通知總公司總工辦參加，并提前15日提供電子版

7、施工圖及藍(lán)圖。（4）設(shè)計(jì)方案（含項(xiàng)目方案、立面方案、綠化景觀方案、地基處理方案、基坑支護(hù)與降水開挖方案等）的討論應(yīng)提前5日報(bào)總公司總工辦。如有必要，總公司總工辦將征求專家意見或聘請專家參加討論會(huì)。（5）工程類部門經(jīng)理及以上人員的招聘，應(yīng)將應(yīng)聘人員簡歷提前3日報(bào)送總公司總工辦，總公司派人參加或外聘專家參加；工程類主管級人員招聘到崗后，應(yīng)將人事檔案報(bào)總公司備案。（6）確定設(shè)計(jì)單位（含民建設(shè)計(jì)、市政設(shè)計(jì)、人防設(shè)計(jì)、景觀綠化設(shè)計(jì)、外部電力方案設(shè)計(jì)等）、圖紙審查單位、地基處理單位（地基處理在總承包范圍內(nèi)的除外），應(yīng)提前5日將相關(guān)資料報(bào)總公司，總公司將派人列席或參加招標(biāo)工作。（7）項(xiàng)目各組團(tuán)總控計(jì)劃報(bào)總公

8、司審核及備案。第四章 施工過程管控1.建立三級管控機(jī)制。建立總公司工程部子公司工程部項(xiàng)目部三級管控機(jī)制，總公司工程部參與麗江.天麓瑞吉居項(xiàng)目監(jiān)理例會(huì)，定期或不定期巡查麗江.天麓瑞吉居項(xiàng)目，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)要求子工程部及項(xiàng)目部督促項(xiàng)目責(zé)任主體整改完善。2.檢查履職情況。子公司應(yīng)梳理工程部門及項(xiàng)目部職能和崗位職責(zé)，總公司提出指導(dǎo)性意見，并對照其管理職能和職責(zé)，檢查其工程管理是否到位。3.督促工程流程的建設(shè)和完善。子公司工程部及相關(guān)部門應(yīng)健全工程類審批流程建設(shè)（主要包括工程開工前施工準(zhǔn)備流程、設(shè)計(jì)變更審批流程、工程簽證審批流程、工程付款審批流程、認(rèn)質(zhì)認(rèn)價(jià)流程、甲供和甲方認(rèn)質(zhì)認(rèn)價(jià)材料驗(yàn)收流程、圖紙會(huì)審和管

9、理流程、材料樣品提供和封樣流程、工程驗(yàn)收管理流程、不合格品處理流程、工程進(jìn)度計(jì)劃管理和審批流程等），總公司將不定期進(jìn)行檢查并提出指導(dǎo)性意見。4.督促工程制度建設(shè)和完善。子公司應(yīng)制定、完善、執(zhí)行工程會(huì)議制度以及進(jìn)度、質(zhì)量、安全、文明等具體措施，總公司將不定期對工程定期與不定期檢查制度、工程質(zhì)量和安全事故報(bào)告制度、事故應(yīng)急預(yù)案等進(jìn)行檢查，以此提升工程管理總體水平，建立高效有序的運(yùn)轉(zhuǎn)機(jī)制。5.工程進(jìn)度管控。（1）關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)控制。子公司應(yīng)根據(jù)總公司審批的項(xiàng)目關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)計(jì)劃，編制詳細(xì)的工程專項(xiàng)計(jì)劃，審批后報(bào)總公司工程部備案。（2）實(shí)施月度計(jì)劃與周計(jì)劃。在工程半月報(bào)內(nèi)如實(shí)填寫月、周計(jì)劃并按時(shí)報(bào)總公司工程部。同

10、時(shí)，影響工程進(jìn)度的重大因素應(yīng)及時(shí)告知總公司工程部，并在工程半月報(bào)內(nèi)體現(xiàn)。總公司工程部將不定期抽查月、周計(jì)劃的編制及落實(shí)情況。（3）建立進(jìn)度預(yù)警機(jī)制。總公司工程部對照工程關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)計(jì)劃，根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際施工進(jìn)度，及時(shí)建立并實(shí)行進(jìn)度預(yù)警機(jī)制，以確保工程施工進(jìn)度。 6.工程質(zhì)量和安全文明施工管控。（1）開展季度綜合大檢查。總公司工程部每季度牽頭組織對麗江.天麓瑞吉居項(xiàng)目進(jìn)行綜合大檢查，重點(diǎn)檢查項(xiàng)目監(jiān)理機(jī)構(gòu)考評辦法、項(xiàng)目總承包單位考評辦法落實(shí)情況及工程項(xiàng)目質(zhì)量、安全、成本管控情況。對檢查發(fā)現(xiàn)的重大質(zhì)量、安全問題要求子公司按要求及時(shí)整改并回復(fù)。（2）加強(qiáng)工程關(guān)鍵質(zhì)量控制點(diǎn)抽查?？偣竟こ滩繉τ绊懡Y(jié)構(gòu)安全和使用

11、功能的重要部位（如主體結(jié)構(gòu)、地下室防水、廚衛(wèi)間防水、屋面防水、外墻保溫、外墻滲漏、砌體抹灰工程、入戶門安裝、外窗安裝、消防、弱電等重要控制點(diǎn)）進(jìn)行抽查，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，要求子公司按要求及時(shí)整改并回復(fù)。7.工程設(shè)計(jì)和施工方案管控。（1）子公司工程部應(yīng)及時(shí)將經(jīng)審批的設(shè)計(jì)和施工方案報(bào)總公司工程部備案。（2）總公司工程部在日常巡查中，重點(diǎn)檢查各類設(shè)計(jì)及施工方案的執(zhí)行情況。8.加強(qiáng)監(jiān)理單位考核（1）督促子公司加強(qiáng)對監(jiān)理單位考核，并建立誠信合作檔案。（2）子公司工程部應(yīng)及時(shí)將審批后的監(jiān)理規(guī)劃和監(jiān)理規(guī)劃實(shí)施細(xì)則報(bào)總公司工程部備案。第五章 成本管控1、成本管控的目的1.1所有開發(fā)項(xiàng)目的成本管理必須明確目標(biāo)成

12、本，并進(jìn)行成本動(dòng)態(tài)統(tǒng)計(jì)分析，確保項(xiàng)目實(shí)際成本控制在規(guī)定的范圍內(nèi)。1.2為保證對實(shí)際發(fā)生成本的有效監(jiān)控，所有與項(xiàng)目開發(fā)相關(guān)的成本中，工程類成本必須經(jīng)成本控制部門審核，非工程類成本必須經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核。1.3項(xiàng)目開發(fā)運(yùn)作過程中，子公司成本控制部門人員應(yīng)持續(xù)參與各階段工作，統(tǒng)計(jì)分析項(xiàng)目成本變化，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、糾正異常成本情況，以保證對項(xiàng)目成本的有效控制。2、項(xiàng)目目標(biāo)成本確定2.1 目標(biāo)成本的編制必須按目標(biāo)成本確定指引的規(guī)定進(jìn)行，在項(xiàng)目開發(fā)的不同階段形成相應(yīng)的目標(biāo)成本，并完成規(guī)定的報(bào)批程序，包括：2.1.1 可研目標(biāo)成本：項(xiàng)目可研論證階段，子公司應(yīng)收集類似項(xiàng)目開發(fā)成本指標(biāo)，建立并逐步完善項(xiàng)目開發(fā)成本指標(biāo)庫，

13、并定期報(bào)總公司成本核算部備案。子公司依據(jù)項(xiàng)目策劃方案和經(jīng)營思想及成本控制要點(diǎn)編制項(xiàng)目投資估算報(bào)告，在30日內(nèi)編制完成并上報(bào)總公司?？偣緦徟ㄟ^后的項(xiàng)目投資估算報(bào)告作為項(xiàng)目可研目標(biāo)成本，子公司與總公司簽訂項(xiàng)目項(xiàng)目管理責(zé)任書的方式以書面形式明確。原則上，以后不同階段形成的目標(biāo)成本均應(yīng)不超過可研目標(biāo)成本。2.1.2 計(jì)劃目標(biāo)成本：項(xiàng)目方案設(shè)計(jì)階段，依據(jù)子公司與總公司簽訂的成本責(zé)任書確定的可研目標(biāo)成本、深化的規(guī)劃方案和建筑設(shè)計(jì)思想以及進(jìn)一步的市場調(diào)研結(jié)果等條件，子公司在項(xiàng)目可研目標(biāo)成本的基礎(chǔ)上編制計(jì)劃目標(biāo)成本，在15日內(nèi)編制完成并上報(bào)由總公司成本核算部組織審核。如計(jì)劃目標(biāo)成本超出可研目標(biāo)成本，應(yīng)報(bào)總

14、公司批準(zhǔn)。計(jì)劃目標(biāo)成本中形成的核心經(jīng)營思想是下一階段設(shè)計(jì)任務(wù)書的重要組成部分。2.1.3 目標(biāo)控制成本：項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)和施工圖設(shè)計(jì)階段，依據(jù)可研目標(biāo)成本或計(jì)劃目標(biāo)成本、批準(zhǔn)的規(guī)劃方案和建筑設(shè)計(jì)方案等條件，子公司修編可研目標(biāo)成本或計(jì)劃目標(biāo)成本，形成目標(biāo)控制成本，由總公司成本核算部組織審核。如目標(biāo)控制成本超出可研目標(biāo)成本或計(jì)劃目標(biāo)成本，應(yīng)報(bào)總公司批準(zhǔn)。2.1.4 目標(biāo)成本：項(xiàng)目開盤前，確定目標(biāo)成本中非工程類成本部分，依據(jù)已確定的目標(biāo)成本中的工程類成本和項(xiàng)目的經(jīng)營期、銷售價(jià)格及銷售收入，確定非工程類成本，形成項(xiàng)目實(shí)施的目標(biāo)成本（如項(xiàng)目無銷售部分，預(yù)目標(biāo)成本直接形成項(xiàng)目實(shí)施的目標(biāo)成本），由總公司成本核算

15、部和財(cái)務(wù)部組織審核，總公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，作為項(xiàng)目管理責(zé)任書的組成部分。2.2 各階段的目標(biāo)成本應(yīng)遵循目標(biāo)成本確定指引、工程造價(jià)確定指引的規(guī)定，使用正式的目標(biāo)成本表單。2.3 子公司在制定項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃時(shí)，必須明確編制完成各階段目標(biāo)成本的時(shí)間，并將必要條件反饋總公司相關(guān)部門進(jìn)行確認(rèn)，形成項(xiàng)目開發(fā)計(jì)劃執(zhí)行書。2.4子公司應(yīng)對規(guī)劃設(shè)計(jì)、初步設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)的設(shè)計(jì)方案結(jié)果和階段性結(jié)果的經(jīng)濟(jì)技術(shù)提出相應(yīng)建議。3.成本動(dòng)態(tài)管理3.1.1 在成本動(dòng)態(tài)管理過程中，子公司需建立完善的成本臺(tái)帳，做好成本動(dòng)態(tài)控制報(bào)表，控制好施工過程中的現(xiàn)場簽證和設(shè)計(jì)變更工作。 1）子公司成本控制部負(fù)責(zé)建立工程類成本臺(tái)賬（包括合同臺(tái)帳、設(shè)

16、計(jì)變更臺(tái)帳、現(xiàn)場簽證臺(tái)帳等）； 2）項(xiàng)目施工過程中發(fā)生的現(xiàn)場簽證（包括工程量變更和材料設(shè)備差價(jià)等）和設(shè)計(jì)變更（包括圖紙會(huì)審），實(shí)行對內(nèi)一單一估算，對外一單一確認(rèn)，最后辦理結(jié)算。 3）子公司成本動(dòng)態(tài)控制報(bào)表和材料設(shè)備信息表，應(yīng)于每月25-28號(hào)提交總公司成本核算部備案，作為總公司對子公司進(jìn)行項(xiàng)目考核的依據(jù)之一。 4）子公司每個(gè)月進(jìn)行項(xiàng)目成本核算和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，對目標(biāo)成本的執(zhí)行情況進(jìn)行階段性的檢查和總結(jié)，分析成本發(fā)生的增減動(dòng)態(tài)和趨勢，并通過分析成本細(xì)項(xiàng)超支發(fā)生的原因，及時(shí)制定控制成本的措施。4.工程招標(biāo)階段成本管控。4.1編制工程量清單和招標(biāo)控制價(jià)前，子公司應(yīng)將工程量清單和招標(biāo)控制價(jià)的指導(dǎo)意見報(bào)總

17、公司審核，編制完成后將工程量清單、招標(biāo)控制價(jià)報(bào)總公司成本核算部抽查合格后實(shí)施。4.2子公司擬委托的造價(jià)咨詢單位應(yīng)以書面程序先報(bào)總公司成本核算部審核。審核流程為：子公司確定擬入圍的造價(jià)咨詢單位名單(附單位資質(zhì)及業(yè)績)-總公司成本核算部復(fù)核-報(bào)總公司領(lǐng)導(dǎo)審批備案-子公司按確定的入圍的造價(jià)咨詢單位名單組織招標(biāo)比選工作-招標(biāo)比選完成后，子公司將相關(guān)招標(biāo)、評標(biāo)、定標(biāo)資料報(bào)總公司備案。5.施工階段成本管控。5.1子公司應(yīng)按相關(guān)規(guī)范開展工程現(xiàn)場收方作業(yè)，做到測量尺寸準(zhǔn)確，收方記錄單信息詳盡、準(zhǔn)確，簽批流程完善。5.2子公司應(yīng)按規(guī)定認(rèn)真審核經(jīng)濟(jì)簽證單、技術(shù)核定單、設(shè)計(jì)變更單等涉及成本變化的技術(shù)文件，初步計(jì)算較

18、準(zhǔn)確費(fèi)用后，登記成本變更臺(tái)帳（最終金額以審計(jì)為準(zhǔn)）。正常情況下的經(jīng)濟(jì)簽證單、技術(shù)核定單、設(shè)計(jì)變更單等，做到事前控制，遵循“先估價(jià)后施工”原則辦理，特殊情況下的經(jīng)濟(jì)簽證單、技術(shù)核定單、設(shè)計(jì)變更單等，是指不能做到事前控制，同時(shí)又必須立即執(zhí)行，而且延緩實(shí)施會(huì)造成更大損失的現(xiàn)場簽證。在特急類事件發(fā)生24小時(shí)內(nèi)將情況報(bào)蜀府公司成本核算部備案。5.2.1現(xiàn)場簽證執(zhí)行原則1）多級審核原則：現(xiàn)場簽證至少要經(jīng)過三級及以上的審核，第一級為子公司現(xiàn)場工程部對現(xiàn)場實(shí)施情況進(jìn)行確認(rèn)；第二級子公司成本控制部對現(xiàn)場簽證費(fèi)用進(jìn)行估算、審核；第三級為子公司工程副總、總經(jīng)理對簽證費(fèi)用進(jìn)行確認(rèn)。2）權(quán)力限制原則：a. 工程部負(fù)責(zé)對

19、引起現(xiàn)場簽證的原因進(jìn)行確認(rèn)，同時(shí)對設(shè)計(jì)圖紙以外的工程量和設(shè)計(jì)圖紙無法準(zhǔn)確計(jì)算的工程量會(huì)同成本控制部共同確定。b. 成本控制部負(fù)責(zé)按照合同規(guī)定的原則，對簽證費(fèi)用進(jìn)行審核。c. 子公司各部門發(fā)放的文件必須通過工程部轉(zhuǎn)交監(jiān)理單位和施工單位；施工單位上報(bào)的文件必須通過工程部轉(zhuǎn)交子公司相關(guān)部門。3) 時(shí)間限制原則：實(shí)行嚴(yán)格的時(shí)間限制，并嚴(yán)禁事后補(bǔ)辦。4) 原件結(jié)算原則：必須要有齊備、有效的原件作為結(jié)算依據(jù)。5.2.2 現(xiàn)場簽證分類1) 現(xiàn)場簽證分為兩類：正常類和特急類。2) 正常類現(xiàn)場簽證 正常類現(xiàn)場簽證指：可做到事前控制，能遵循“先估價(jià)后施工”原則的現(xiàn)場簽證。3) 特急類現(xiàn)場簽證a. 特急類現(xiàn)場簽證指

20、：不能做到事前控制，同時(shí)又必須立即執(zhí)行，而且延緩實(shí)施會(huì)造成更大損失的現(xiàn)場簽證。在特急類事件發(fā)生2小時(shí)內(nèi)將情況報(bào)總公司成本核算部備案。b. 特急類現(xiàn)場簽證的辦理原則:以“邊洽邊干”為指導(dǎo)思想，但必須在事件發(fā)生之日起3個(gè)工作日內(nèi)辦妥全部手續(xù)。c. 特急類現(xiàn)場簽證的界定：由子公司工程副總經(jīng)理負(fù)責(zé)界定。5.2.3 現(xiàn)場簽證審批權(quán)限1）正常類現(xiàn)場簽證審批權(quán)限現(xiàn)場簽證金額有效簽字人（共同簽署）責(zé)任人2萬元及以下監(jiān)理、過控單位；子公司工程部、成本控制部子公司成本控制部經(jīng)理25萬元監(jiān)理、過控單位；子公司工程部、成本控制部、工程副總經(jīng)理子公司工程副總 510萬元及以上監(jiān)理、過控單位；子公司工程部、成本控制部、工

21、程副總經(jīng)理、總經(jīng)理子公司總經(jīng)理注：現(xiàn)場簽證金額是指單位工程中單項(xiàng)簽證的總金額。2）特急類現(xiàn)場簽證審批權(quán)限: 子公司總經(jīng)理。3）子公司應(yīng)加強(qiáng)特急類現(xiàn)場簽證管理工作，提高工程管理質(zhì)量，盡量減少特急類現(xiàn)場簽證的發(fā)生。4）為提高效率，子公司和總公司可根據(jù)項(xiàng)目具體情況需要，在自身職權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行書面授權(quán)，但授權(quán)人仍為責(zé)任人。5.2.4 現(xiàn)場簽證辦理流程1）現(xiàn)場簽證辦理方式a. 實(shí)行現(xiàn)場簽證審批單、現(xiàn)場簽證通知單、現(xiàn)場簽證確認(rèn)單完成現(xiàn)場簽證確認(rèn)及審批流程。施工單位與子公司的技術(shù)或事務(wù)通知通過工程聯(lián)系單形式完成。b. 施工單位填寫工程聯(lián)系單的簽證內(nèi)容；子公司成本控制部填寫現(xiàn)場簽證審批單和現(xiàn)場簽證通知單的簽證內(nèi)

22、容；施工單位填寫現(xiàn)場簽證確認(rèn)單的簽證內(nèi)容。c. 子公司成本控制部填寫現(xiàn)場簽證審批單、現(xiàn)場簽證通知單編號(hào)，該編號(hào)對應(yīng)每個(gè)簽證，也是以后現(xiàn)場簽證確認(rèn)單的編號(hào)。編號(hào)方法為：在現(xiàn)場簽證歸屬的工程承包合同的編號(hào)后加“QZxxx”（xxx為序號(hào)）。d. 工程結(jié)算以現(xiàn)場簽證確認(rèn)單的實(shí)施確認(rèn)為準(zhǔn)。無論有無發(fā)生，每份簽證通知單都必須進(jìn)行確認(rèn)。e. 成本控制部經(jīng)辦人負(fù)責(zé)現(xiàn)場簽證審批單、現(xiàn)場簽證通知單、現(xiàn)場簽證確認(rèn)單的全程跟蹤及歸檔。f. 工程聯(lián)系單、現(xiàn)場簽證審批單原件留成本控制部，工程部留復(fù)印件。g.現(xiàn)場簽證通知單原件發(fā)施工單位，監(jiān)理、成本控制部留復(fù)印件；現(xiàn)場簽證確認(rèn)單原件成本控制部、工程部、監(jiān)理單位、施工單位各

23、一份。每份簽證的全套資料完成后送復(fù)印件一份報(bào)總公司成本核算部備案。2) 現(xiàn)場簽證審批辦法（以正常類現(xiàn)場簽證為例）a. 施工單位填寫工程聯(lián)系單闡述擬增減工作的內(nèi)容和范圍，按流程分別報(bào)監(jiān)理單位、工程部。b. 監(jiān)理單位對施工單位填寫的工程聯(lián)系單簽署意見后送達(dá)工程部。c. 工程部對現(xiàn)場簽證確認(rèn)后，成本控制部辦理現(xiàn)場簽證審批單。e. 成本控制部進(jìn)行估算后，交工程部辦理審批會(huì)簽。審批會(huì)簽按現(xiàn)場簽證審批權(quán)限執(zhí)行。f.現(xiàn)場簽證審批單會(huì)簽后，工程部根據(jù)審批意見填寫現(xiàn)場簽證通知單，建設(shè)單位代表簽發(fā)。工程部負(fù)責(zé)按審批意見監(jiān)督現(xiàn)場簽證的執(zhí)行。g. 現(xiàn)場簽證的內(nèi)容執(zhí)行完畢后，施工單位填寫現(xiàn)場簽證確認(rèn)單，工程部、成本控制

24、部與監(jiān)理單位共同對實(shí)施情況進(jìn)行確認(rèn)，確認(rèn)后填寫現(xiàn)場簽證確認(rèn)單中的實(shí)施情況，然后交成本控制部。工程部要督促施工單位在簽證內(nèi)容執(zhí)行完成后及時(shí)上報(bào)現(xiàn)場簽證確認(rèn)單。h. 成本控制部根據(jù)現(xiàn)場簽證確認(rèn)單的實(shí)施情況與施工單位確認(rèn)簽證結(jié)算價(jià)款，最終確認(rèn)的簽證價(jià)款須經(jīng)子公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。5.3 重大設(shè)計(jì)變更和重大技術(shù)核定應(yīng)進(jìn)行成本測算，同時(shí)配合做好技術(shù)方案的選定，單次變更金額在10萬元以上的，應(yīng)將相關(guān)測算結(jié)果報(bào)總公司備案。5.4 子公司應(yīng)定期或不定期開展工程成本信息匯總工作，編制工程成本控制報(bào)告，并將工程成本控制報(bào)告報(bào)總公司。5.5 子公司應(yīng)跟進(jìn)建筑市場要素價(jià)格信息，建立各專業(yè)建材價(jià)格信息表。對鋼材、商砼、水泥、

25、防水、保溫、外墻磚、外墻門窗、入戶門、地磚、電梯、供水設(shè)備、發(fā)電機(jī)組、強(qiáng)電電纜、高低壓配電柜等需要認(rèn)質(zhì)認(rèn)價(jià)的材料應(yīng)報(bào)總公司審核后實(shí)施，其它需認(rèn)質(zhì)認(rèn)價(jià)的材料的認(rèn)價(jià)單應(yīng)報(bào)總公司備案后實(shí)施。5.6 總公司工程部、總工辦和成本核算部對施工過程的設(shè)計(jì)變更、技術(shù)核定、簽證等進(jìn)行抽查，及時(shí)提醒子公司采取成本節(jié)約措施，或提出管理方法、工藝、方案、材料、設(shè)備等方面的成本節(jié)約措施。工程聯(lián)系單合同名稱: 編號(hào) ：發(fā)起單位聯(lián)系對象簽證名稱聯(lián)系事項(xiàng)及原因：（簽證原因及理由；簽證內(nèi)容需注明施工方法、部位、工程量、工日、造價(jià)等；若無法確定具體工程量，則應(yīng)說清簽證的具體事件；內(nèi)容還需注明目前現(xiàn)狀。）發(fā)起單位（項(xiàng)目章）經(jīng)辦人：

26、 負(fù)責(zé)人： 日期： 日期：監(jiān)理意見：（還需驗(yàn)證簽證所涉及的現(xiàn)狀）經(jīng)辦人： 總監(jiān)或代表： 日期： 日期：接收人簽字： 日期：說明: 本聯(lián)系單主要用于施工單位、監(jiān)理單位提出簽證聯(lián)系?，F(xiàn)場簽證內(nèi)部審批單合同名稱合同編號(hào)簽證名稱簽證編號(hào)特急類簽證（專用欄）原因：費(fèi)用承擔(dān)人實(shí)施單位簽證內(nèi)容內(nèi)容：1簽證提出人，簽證原因及理由；簽證實(shí)施前情況；2簽證內(nèi)容需注明施工方法、工程量、工日、部位等；3若無法確定具體工程量，則應(yīng)說清簽證的具體事件。經(jīng)辦人： 負(fù)責(zé)人： 日期：建設(shè)單位審批會(huì)簽欄成本控制部：（明確計(jì)算依據(jù)、過程、結(jié)論，計(jì)算過程內(nèi)容較多可用附件）經(jīng)辦人： 負(fù)責(zé)人： 日期：成本副總經(jīng)理： （子公司注明根據(jù)制度

27、是否需要集團(tuán)審批） 日期：工程副總經(jīng)理： 日期：總經(jīng)理： 日期：總公司成本核算部審批：經(jīng)辦人： 負(fù)責(zé)人： 日期：現(xiàn)場簽證通知單合同名稱合同編號(hào)簽證名稱簽證編號(hào)實(shí)施單位簽證內(nèi)容：1簽證實(shí)施前的情況；2簽證內(nèi)容需注明施工方法、工程量、工日、部位等；3若無法確定具體工程量，則應(yīng)說清簽證的具體事件。簽發(fā)人： 日期：監(jiān)理單位： 日期：施工單位簽收： 日期：說明：本通知單僅用于通知實(shí)施單位?，F(xiàn)場簽證確認(rèn)單合同名稱合同編號(hào)簽證名稱簽證編號(hào)簽證實(shí)施情況：（工期、質(zhì)量、工程量及報(bào)價(jià)，可附頁）施工單位經(jīng)辦人： 負(fù)責(zé)人： 日期： 監(jiān)理單位確認(rèn)的情況：（工期、質(zhì)量、工程量）經(jīng)辦人： 總監(jiān)或代表： 日期：建設(shè)單位工程部

28、確認(rèn)的情況：經(jīng)辦人： 負(fù)責(zé)人： 日期：造價(jià)咨詢單位確認(rèn)的情況（如果有）：經(jīng)辦人： 負(fù)責(zé)人： 日期：雙方確認(rèn)的簽證金額： 建設(shè)單位成本控制部經(jīng)理： 日期：施工單位（項(xiàng)目章）施工單位代表： 日期：6.結(jié)算階段成本管控6.1適用范圍本辦法適用于項(xiàng)目總承包工程結(jié)算、項(xiàng)目指定分包工程結(jié)算、項(xiàng)目指定材料設(shè)備供應(yīng)結(jié)算、項(xiàng)目獨(dú)立分包工程結(jié)算和工程結(jié)算監(jiān)控和復(fù)核。6.2結(jié)算流程6.2.1 成本控制部編制結(jié)算計(jì)劃，經(jīng)子公司領(lǐng)導(dǎo)層審核確定，各部門按此計(jì)劃執(zhí)行，結(jié)算計(jì)劃報(bào)總公司成本核算部備案。6.2.2 成本控制部下發(fā)結(jié)算通知單，施工單位編制結(jié)算書，并準(zhǔn)備竣工結(jié)算資料。6.2.3 工程竣工驗(yàn)收合格后，工程部對施工單位

29、上報(bào)的竣工資料進(jìn)行審核，填寫工程結(jié)算資料交接單，經(jīng)工程部經(jīng)理、工程副總經(jīng)理簽字確認(rèn)后，成本控制部簽收，并接收相關(guān)資料。6.2.4 成本控制部收到結(jié)算資料后5日內(nèi)移交給子公司委托的造價(jià)咨詢單位，造價(jià)咨詢單位根據(jù)上述資料對施工單位的結(jié)算書進(jìn)行審核，工程部、成本控制部配合，形成初審意見。6.2.5工程竣工結(jié)算審核必須實(shí)現(xiàn)三級審核，第一級審核為造價(jià)咨詢公司審核，第二級審核為子公司成本控制部審核，第三級審核為總公司成本核算部(或總公司委托的造價(jià)咨詢公司)審核。成本控制部對造價(jià)咨詢公司與施工單位確認(rèn)的結(jié)算書進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核完成后成本控制部填寫工程結(jié)算審批表提交相關(guān)部門及工程副總經(jīng)理及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)會(huì)審后，交總經(jīng)理

30、審批?？偨?jīng)理審批同意后，成本核算部將相關(guān)結(jié)算資料及結(jié)算審核報(bào)告書報(bào)總公司成本核算部審核，若總公司成本核算部審核發(fā)現(xiàn)可能存在重大差異的，報(bào)請總公司領(lǐng)導(dǎo)同意后，可另行委托專業(yè)造價(jià)咨詢公司進(jìn)行全面復(fù)核?？偣境杀竞怂悴繉Y(jié)算資料和結(jié)算結(jié)果進(jìn)行抽檢，并將抽檢結(jié)果上報(bào)總公司領(lǐng)導(dǎo)。6.2.6 子公司成本控制部根據(jù)最終審核意見，按流程對最終結(jié)算審核報(bào)告書及定案表簽字、蓋章確認(rèn)后結(jié)算完成。6.2.7 成本控制部對結(jié)算結(jié)果進(jìn)行整理，填寫單體工程建筑技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表、室外工程建筑技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表、工程造價(jià)統(tǒng)計(jì)分析表和工程量清單，上報(bào)總公司成本核算部備案。6.2.8 如項(xiàng)目總結(jié)算值超目標(biāo)成本范圍，子公司分析成本超支的原

31、因，總公司成本核算部組織審核與結(jié)算有關(guān)的資料。如果超支原因充分，形成工程結(jié)算報(bào)告；如果超支原因不充分，總公司成本核算部對存在問題的結(jié)算資料，委托中介咨詢機(jī)構(gòu)審核，依據(jù)中介咨詢機(jī)構(gòu)的審核結(jié)果，形成工程結(jié)算報(bào)告，并要求子公司提出整改意見。6.3 附表 6.3.1 工程結(jié)算資料交接單 6.3.2 工程結(jié)算審批單工程結(jié)算資料交接單序號(hào)：成本控制部： 本部經(jīng)辦的以下工程項(xiàng)目，已竣工驗(yàn)收，完全符合辦理結(jié)算的條件，請安排辦理工程竣工結(jié)算。工程名稱承包方合同名稱合同編號(hào)合同開竣工日期實(shí)際開竣工日期 根據(jù)工程現(xiàn)場實(shí)際情況及工程部對結(jié)算資料的審核，現(xiàn)就下列事項(xiàng)（須說明：1.結(jié)算范圍是否屬實(shí)；2.合同簽證變更之外的

32、增減款事項(xiàng)；3.工程進(jìn)遺留問題；4.合同違約；5.施工現(xiàn)場清理；6.甲供材料；7.隱蔽工程；8.其他）進(jìn)行說明，請?jiān)诮Y(jié)算時(shí)予以考慮：結(jié)算資料清單： 工程竣工驗(yàn)收資料 施工組織方案、圖紙會(huì)審記錄 設(shè)計(jì)變更單、現(xiàn)場簽證單 工程竣工圖紙 其他與工程結(jié)算相關(guān)的雙方確認(rèn)的協(xié)議、備忘錄等 工程結(jié)算書 其他1 2 工程副總經(jīng)理（簽字）： 成本控制部簽收： 日期： 年 月 日 工程結(jié)算審批表（參考文本） 序號(hào)：工程名稱項(xiàng)目名稱：施工單位合同編號(hào)：金額（元人民幣）備 注合同造價(jià)小寫：大寫：施工單位報(bào)送結(jié)算造價(jià)小寫：大寫：造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)審核造價(jià)小寫：大寫：成本控制部審核造價(jià)小寫：大寫：甲乙雙方最終確認(rèn)結(jié)算造價(jià)小寫：大寫：成本控制部審核意見相關(guān)部門確認(rèn)會(huì)簽欄副總經(jīng)理子公司總經(jīng)理7、子公司應(yīng)及時(shí)建立并動(dòng)態(tài)管理成本數(shù)據(jù)庫。1）子公司應(yīng)定期或不定期開展工程成本信息匯總工作，編制工程成本控制報(bào)告，并將工程成本控制報(bào)告報(bào)總公司2）子公司應(yīng)跟進(jìn)建筑市場要素價(jià)格信息，建立各專業(yè)建材價(jià)格信息表。對鋼材、商砼、水泥、防水、保溫、外墻磚、外墻門窗、入戶門、地磚、電梯、供水設(shè)備、發(fā)電機(jī)組、強(qiáng)電電纜、高低壓配電柜等需要認(rèn)質(zhì)認(rèn)價(jià)的材料應(yīng)報(bào)總公司成本核算部審核后實(shí)施，其它需認(rèn)質(zhì)認(rèn)價(jià)的材料的認(rèn)