某某省某某坊市某某光市鎮(zhèn)街衛(wèi)生院基礎設施建設PPP項目財承論證報告2018

1、目錄 HYPERLINK l _bookmark0 第一部分 項目概況1 HYPERLINK l _bookmark1 一、項名稱1 HYPERLINK l _bookmark2 二、項類型1 HYPERLINK l _bookmark3 三、實機構1 HYPERLINK l _bookmark4 四、政出資表1 HYPERLINK l _bookmark5 五、項聯(lián)系人1 HYPERLINK l _bookmark6 六、項概況1 HYPERLINK l _bookmark7 七、項運作及合作限5 HYPERLINK l _bookmark8 八、資來源權結構融資案6 HYPERLINK l

2、 _bookmark9 九、項資本資時間求7 HYPERLINK l _bookmark10 十、項產出明8 HYPERLINK l _bookmark11 十一、目回制9 HYPERLINK l _bookmark12 十二、目收況 HYPERLINK l _bookmark13 十三、目風配框架12 HYPERLINK l _bookmark14 十四、目配排13 HYPERLINK l _bookmark15 第二部分 責任識別15 HYPERLINK l _bookmark16 一、股投資責任15 HYPERLINK l _bookmark17 二、政付費責任15 HYPERLINK

3、l _bookmark18 三、承風險責任15 HYPERLINK l _bookmark19 四、配投入責任16 HYPERLINK l _bookmark20 第三部分 支出測算17 HYPERLINK l _bookmark21 第四部分 財政承受能力評估19 HYPERLINK l _bookmark22 一、財支出情況19 HYPERLINK l _bookmark23 二、財支出評估19 HYPERLINK l _bookmark24 三、行領域性評估20 HYPERLINK l _bookmark25 第五部分 論證結論21 PAGE PAGE 21第一部分 項目概況一、項目名稱

4、某某市鎮(zhèn)街衛(wèi)生院基礎設施建設 PPP 項目二、項目類型本項目為新建項目，屬于醫(yī)療衛(wèi)生行業(yè)醫(yī)院類項目。三、實施機構某某市衛(wèi)生和計劃生育局四、政府出資人代表某某市金融投資集團有限公司五、項目聯(lián)系人六、項目概況（一）項目規(guī)模及建設內容1、某某市稻田醫(yī)院項目位置：某某市稻田鎮(zhèn)濰高路以北，長安路（府西路）以西。規(guī)模及建設內容：項目規(guī)劃總用地面積 23645 ，規(guī)劃凈用地面積23383 ，項目總建筑面積28825.57 ，其中地上建筑面積19999.95（2562.9.5347。6931.94 8732.93 平方米，公共衛(wèi)生樓建筑面積 4335.08 平方米（配套設施倉45 平方米8825.62 平方米

5、。停車位共計 233 個，其中地上 59 個，地下 174 個。項目建成后，可提供住院床位 243 個。2、某某市侯鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院門診病房綜合樓項目位置：某某市侯鎮(zhèn)政府駐地。15F（3F）35519.20 26284.51 面積 9234.69 。項目規(guī)劃設置床位 300 床，停車位 305 個。3、某某市上口中心衛(wèi)生院門診樓6059.6 12616.73 ，建設 5+1 層（地下一層）門診樓一棟，設置停車位 116個。4、某某市古城街道衛(wèi)生院項目位置：某某市古城街道駐地，古安街以北。13429.60 設用地面積 10931.03 ，道路用地面積 2498.57 。項目建筑基底占地面積 2361

6、.02 ，總建筑面積 14892.93 。其中地上建筑面積10321.41 6F ；3F 2962.77 洗衣房一181.50 64.74 4571.52 100 103 個90 個， 地上3 個1.009，綠地率5.7。5、某某市田柳鎮(zhèn)衛(wèi)生院門診樓項目位置：某某市田柳鎮(zhèn)文化路以南，某某市田柳鎮(zhèn)衛(wèi)生院內。88.5備注：以上建設內容來源于各子項目的可行性研究報告及立項批（二）項目總投資本項目總投資估算約 32072.28 萬元，具體投資估算詳見表 1-1投資估算表。序號項目投資估算金額（萬元）建安工程費設備費用序號項目投資估算金額（萬元）建安工程費設備費用其他費用預備費鋪底流動資金合計1某某市稻

7、田醫(yī)院6885.21346.69202596.179030.062某某市侯鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院門診病房綜合樓108001200800128003某某市上口中心衛(wèi)生院門診樓378520937943724某某市古城街道衛(wèi)生院4015.16287.95404.114707.225某某市田柳鎮(zhèn)衛(wèi)生院門診樓874.749184.633.320.41162合計26360.06493228.241818.41616.5732072.28（三）項目建設背景及其必要性1、項目建設背景2、采用 PPP 的必要性中央政策的指引某某院的相關規(guī)定2014 10 （243 號文，該意見再次強調剝離融資平臺公司政府融資職能”，并且

8、首次提出“融資平臺公司不得新增政府債務”。面對地方城鎮(zhèn)化建設對基礎設施建設的需要與國家收緊地方政借勢 PPP 模式開拓融資新路徑PPP PPP 社會資本的優(yōu)勢社會合作投資人具有較強的投資融資能力和建設運營管理經驗， 通過 PPP 模式合作，能夠減輕地方政府的財政負擔，拓寬項目融資渠道，能夠為某某市市政基礎設施建設提供更多的資金來源。（三）項目進展情況1、項目所處階段本項目為新建項目，目前處于識別論證階段，項目立項已完成。2、項目融資進展3、社會資本采購4、項目建設及運營項目嚴格按照規(guī)范程序進行建設，以保障項目實施的合規(guī)性。七、項目運作方式及合作期限1、項目運作方式本項目擬采用 BOT（建設-運

9、營-移交）運作方式。某某市人民政府授權某某市衛(wèi)生和計劃生育局為本項目的實施PPP 項目合同。某某市人民政府授權某某市金融投資集團有限公司為本項目政PPP 項合作期內，項目公司始終不享有項目資產和設備設施的所有權， 2、項目合作期限12 2 10 年； PPP 10 八、資金來源、股權結構及融資方案本項目總投資約 32072.28 萬元，項目所需資金分為項目資本金1、資金來源與股權結構（201551 號6414.46 641.45 5773.01 考慮到金融機構對項目信貸支持和對項目資本金的要求等因素， 2、融資貸款及投資計劃（項目實際融資方案以項目公司提報并經政府方審核同意的融資方案為準。九、

10、項目資本金出資時間要求5773.01 萬元，641.45 01 個月十、項目產出說明（一）某某市稻田醫(yī)院項目建設門診病房樓建筑面積 6931.94 平方米，病房樓建筑面積8732.93 平方米，公共衛(wèi)生樓建筑面積 4335.08 平方米(配套設施倉庫、醫(yī)護人員倒班宿舍，氧氣站建筑面積 45 平方米)；地下建筑面積8825.62 平方米。停車位共計 233 個，其中地上 59 個，地下 174 個。243 （二）侯鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院35519.20 平方15 1 群眾的就醫(yī)環(huán)境，進一步改善當?shù)匕傩湛床‰y、住院難（可同時為300 名患者提供住院服務）的問題，滿足轄區(qū)群眾的就醫(yī)需求。（三）某某市上口中心衛(wèi)

11、生院門診樓項目總建筑面積 12616.73 平方米，建設 5+1 層（地下一層）門診樓一棟，設置停車位 116 個。（四）某某市古城街道衛(wèi)生院1 （平方米（2962.77 平方米建181.50 64.74 平方米）個）14892.93 平方米。100 （五）某某市田柳鎮(zhèn)衛(wèi)生院門診樓3898.15 設置內科、外科、兒科、中醫(yī)科、康復理療和急診科等診室；布置CT、DR、數(shù)字胃腸機、彩超、心電圖和臨床檢驗等輔助檢查用房， 十一、項目回報機制本項目整體采用“可行性缺口補助”的回報機制。運營期內，政府方每年支付一次運營補貼，本項目各子項整體核算，同時付費。運營期第 n 年末政府運營補貼=可用性付費（初始

12、期望值）-運維沖抵值（競價指標）-績效考核扣減值（一）可用性付費（初始期望值）核算（10 等額本息”（）運營期每年末可用性付費(初始期望值)項目全部建設成本 年度折現(xiàn)率 ( + 年度折現(xiàn)率)=其中：( + 年度折現(xiàn)率) （1）項目全部建設成本以政府方委托的第三方咨詢機構出具的審定的設備購置費+審定的工程建設其他費用+審定的建設期利息上級補助資金（）；（2）建設期，若上級補助資金或政府方主導融資的政策性貸款（初始期望值（若有（3）年度折現(xiàn)率以社會資本中標值計取，上限為 7.5%。（4）建設期利息按以下兩種算法低者執(zhí)行：建設/365。 建設期內每筆融資資金實際占用日歷天=每筆融資資金實際到位日期與

13、項目全部竣工驗收合格日之間所經歷的日歷天數(shù)。 每筆融資資金實際到位金額、時間以經政府審批通過的融資合同、實際形象進度產值為依據，最終以政府財政部門評審值為準。某子項建設期利息=某子項竣工決算值（不含建設期利息部分） 80% 融資貸款利率2施工期（日歷天）365融資貸款利率以經政府審批通過的融資貸款合同實際融資貸款利率低者執(zhí)行（上限不超過 6%）； 施工期自某子項開工日起至該子項竣工驗收合格之日止，除合同約定的施工期可延長情況外，本公式中施工期不予延長； 如果建設期上級補助資金或政府主導融資的政策性貸款到位， 則最終建設期利息應予以扣減，扣減值=上級補助資金（若有）融資貸款利率資金占用日歷天（上

14、級補助資金），其中資金占用時間按資金到位365日至所有子項竣工驗收合格日之間經歷的日歷天計算。（二）運維沖抵值（競價指標）本項目可交由項目公司運營的內容為本項目各子項的物業(yè)管理工作。社會資本合理預計運營部分的預期收益，綜合考慮報“運維沖抵值”競價，實際沖抵值以中標值為準。（三）績效考核扣減值具體考核辦法詳見實施方案 “第八章 項目產出及績效考核辦法”。十二、項目收益情況7.79%6.26%，靜態(tài)投資回收期稅前為8.40 8.93 。項目資本金現(xiàn)金流量表中，資本金投資內部收益率稅前為 10.36%、稅后為8567.36 年（7.57 年（十三、項目風險分配框架PPP 風險種類政府方風險種類政府方

15、負責社會資本方負責雙方共擔措施和建議政局不穩(wěn)民眾抵制或敵對風險該類風險事件出現(xiàn)時，項目公司負責解釋政府負責協(xié)調。如果運營不當引起，則項目公司應盡快糾正；如因項目規(guī)劃原因，則項目公司可申請補償；如因不可抗力原因，雙方共同承擔損失。資產征用可約定此類情況補償機制政府失信可以在協(xié)議中進行相應聲明和承諾，并明確違約責任政府審批延誤盡量列明審批事項和雙方應盡的職責法律變化由于法律變更導致建設或運營要求增加而增加投資或運營費用的，費用變化在一定范圍內的由社會資本方承擔，超出范圍后社會資本方可申請補償。稅收政策變化社會資本方要求政府盡量提供法律許可范圍內的稅收優(yōu)惠，如因稅收政策調整，可申請相應補償行業(yè)法規(guī)變

16、化由于行業(yè)標準更導致建設或運營要求增加而增加投資或運營費用的，社會資本方可申請補償。環(huán)保風險環(huán)保問題產生的損失和費用，由過錯方承擔。融資可行性政府可對社會資本方的融資進度做細化要求項目對投資者吸引力政府可承諾將付費部分納入當?shù)刎斦С鲱A算高融資成本建議政府方提前與金融機構進行對接，為項目公司爭取相關優(yōu)惠金融市場低效率風險通貨膨脹率變動可約定一定范圍內由社會資本方承擔，超出一定。風險種類風險種類政府方負責社會資本方負責雙方共擔措施和建議利率變動范圍后可申請政府補償市場需求不足可約定一定社會資本方承擔市場需求變化的范同質項目競爭特許經營期內，一定區(qū)域內政府不再審批同類項目，需要政府明確新建同類項目

17、的條件。勞動力/材料設備價格上漲可約定一個社會資本方承擔原材料變化的范圍， 超出后可申請補償。第三方風險要求項目公司規(guī)范其對外承包、采購合同。土地使用PPP 合同生效的先決條件?；A設施配套可明確政府為項目提供的配套條件招標競爭不充分前期對項目進行配套條件的到位和信息的披露設計質量項目主體的設計和建設過程由政府方負責，可約定政府設計的審核以及材料進場的檢驗記錄技術標準未通過建設過程控制后期設計變更勞資/設備獲取工程合同變更由申請變更方承擔，并可約定社會資本方不得單方面變更工期超期對項目工期明確約定，并規(guī)定違約責任。建設成本超支工程質量因工程建設部分由中選社會資本方負責，因工程質量不達標而造成的

18、返工、維修以及賠償?shù)蕊L險因素由中選社會資本方承擔。施工安全，環(huán)境文物破壞費用支付本項目為可行性缺口補助，政府方與社會資本方應按照雙方簽訂的PPP 項目合同做出明確約定。本項風險應由政府方與社會資本方共同承擔社會資本方能力不足可約定社會資本方的退出機制社會資本方變動可約定變更條件，并且必須經政府部門審批同意財務監(jiān)管不力可約定政府方對項目公司財務監(jiān)管的具體內容移交風險可約定對項目公司資產的維護要求和移交前的大修標準合同文本不完善可約定爭議協(xié)商機制不可抗力因素地質條件氣候環(huán)境。十四、項目配套安排1、土地項目用地為政府劃撥，項目用地的手續(xù)由政府方負責協(xié)調辦理， 2、施工配套條件3、基建相關手續(xù)項目前期

19、基建手續(xù)由實施機構主導辦理，項目公司配合。第二部分 責任識別一、股權投資支出責任股權投資支出責任是指在政府與社會資本共同組建項目公司的情況下，政府承擔的股權投資支出責任。二、政府付費支出責任PPP 三、承擔風險支出責任風險承擔支出責任是指項目實施方案中政府承擔風險帶來的財1、政府承擔風險、法律風險（法律變化風險、稅收政）2、社會資本承擔風險（、建設風險（工程合同；3、共擔風險四、配套投入支出責任配套投入支出責任是指政府提供的項目配套工程等其他投入責第三部分 支出測算一、股權投資支出測算股權投資支出責任是指在政府與社會資本共同組建項目公司的情況下，政府承擔的股權投資支出責任。本項目政府方出資 6

20、41.45 萬元，占股 10%。二、政府運營補貼支出測算財政補貼支出責任是指在 PPP 項目建設、運營期間，政府承擔的直接付費責任。本項目采用“可行性缺口補助”的回報機制。第 0 靜態(tài)48131.40 萬元。三、風險承擔支出測算PPP 參照一般 PPP 20%測。四、配套投入支出測算由于本項目的項目設施和配套工程建設成本已計入項目總投資， 第四部分 財政承受能力評估一、財政支出基本情況12 2 10 表 4-1 某某市一般公共預算支出情況單位：萬元年份201220132014201520162017財政支出637474783814826874948700971469954598增長率22.96

21、%5.49%14.73%2.40%-1.74%平均增長率8.77%2012 2017 的增長率，2021-2025 8%2026-2030 年采取 7%的增長率。二、財政支出水平評估PPP 項目財政2018 2030 0.03%-0.35%10 （1 個在 2018 至 2030 年期間各年度支出占當年公共預算支出的比例在0.18%-2.41%范圍之內；考慮某某市另有擬實施項目 2 個，所有項目在 2018-2030 年期間各年度支出占當年公共預算支出的比例在0.30%-2.85%范圍之內，未超過 10%。財政承受能力測算詳見附表 1。三、行業(yè)領域平衡性評估PPP PPP PPP 第五部分 論

22、證結論根據財金201521 PPP 2018 2030 0.03%-0.35%范圍之10 個（1 個，本項目及已有管理庫項目在2018 至2030 0.18%-2.41%2 2018-2030 0.30%-2.85%某某市鎮(zhèn)街衛(wèi)生院基礎設施建設 PPP 項目財政承受能力論證報告1：PPP單位：萬元序號項目建設期運營期2018201920202021202220232024202520262027202820292030一本項目支出641.45825.68432.554817.924817.924817.924817.854817.854817.854817.784817.784817.7848

23、17.721股權投資支出641.45 2政府運營補貼支出 4813.394813.394813.394813.184813.184813.184812.974812.974812.974812.763風險承擔成本 825.68432.554.534.534.534.674.674.674.814.814.814.964配套投入支出 二地方財政支出預算1050057.001997565.972447104.212618401.50三本項目支出占比0.06%0.07%0.03%0.35%0.33%0.30%0.28%0.26%0.24%0.23%0.21%0.20%0.18%四已有管理庫項目政府支

24、出合計8565.0522285.6928077.5828286.5628086.9028088.3125920.8725971.5926044.4418945.249842.235894.000.001某某市基礎設施提升一期項目460.003530.193530.193530.193530.193530.193530.193530.193530.193530.19 2某某市福緣養(yǎng)中心項目 2859.62859.62839.62482.12452.12422.12422.12422.1 3某某市基礎設施提升工程二期項目2687.422687.822693.822699.222710.822726.822749.822786.822841.82 4某某市北環(huán)路排水項目27.071345.141344.391359.821359.411359.161361.061361.11361.271356 5某某市羊臨路、三號路維修改造工程1951.561949.391952.031958.681961.331968.991971.651974.331982.01 6某某市綠化提升工程0608608778.5778.5778.5778.5778.5778.5778.5 7濰坊港西港區(qū) 5000 噸級航道工程30006130.