內(nèi)銷(xiāo)管理制度

1、 第12頁(yè) / 共12頁(yè)內(nèi)銷(xiāo)與收款內(nèi)部控制制度第一章 總則第一條 為加強(qiáng)對(duì)*股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”或“本公司”）國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售與收款業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制，預(yù)防國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售與收款過(guò)程中的各種弊端，提高國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售與收款業(yè)務(wù)的質(zhì)量，根據(jù)財(cái)政部?jī)?nèi)部控制基本規(guī)范、深圳證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引等相關(guān)法律法規(guī)及本公司有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。第二條 使使用范圍圍：公司司所屬相相關(guān)部門(mén)門(mén)、分公公司、全全資子公公司；控控股子公公司據(jù)此此制定制制度并通通過(guò)內(nèi)部部決策程程序?qū)徟髨?zhí)行行；參股股公司參參照?qǐng)?zhí)行行。第二章 管管理職責(zé)責(zé)第三條 職職能劃分分1、銷(xiāo)售業(yè)業(yè)務(wù)人員員負(fù)責(zé)銷(xiāo)銷(xiāo)售計(jì)劃劃的制定定，產(chǎn)品品具體報(bào)報(bào)價(jià)；客客戶

2、開(kāi)發(fā)發(fā)，接單單與合同同簽訂；發(fā)貨的的跟蹤處處理；應(yīng)應(yīng)收款的的對(duì)賬與與催收；客戶信信用檔案案的建立立與維護(hù)護(hù)；退換換貨的具具體處理理；產(chǎn)品品客戶與與銷(xiāo)售人人員管理理。2、銷(xiāo)售部部門(mén)信用用專員負(fù)負(fù)責(zé)客戶戶信用額額度初步步核定。3、銷(xiāo)售部部門(mén)主管管負(fù)責(zé)合合同的審審核、客客戶信用用額度審審核、權(quán)權(quán)限范圍圍內(nèi)的銷(xiāo)銷(xiāo)售價(jià)格格核準(zhǔn)。4、銷(xiāo)售主主管副總總負(fù)責(zé)銷(xiāo)售售計(jì)劃審審批、銷(xiāo)售售折扣審審批、銷(xiāo)銷(xiāo)售合同同簽訂。5、財(cái)務(wù)部部負(fù)責(zé)產(chǎn)產(chǎn)品成本本與價(jià)格格計(jì)算的的基礎(chǔ)工工作；客客戶信用用條件的的審核；應(yīng)收款款對(duì)賬函函的編制制，各項(xiàng)項(xiàng)應(yīng)收款款的對(duì)賬賬；收款款結(jié)算與與發(fā)票開(kāi)開(kāi)具。6、法務(wù)專專員負(fù)責(zé)責(zé)合同的的法律條條款審核核

3、。7、倉(cāng)儲(chǔ)部部門(mén)負(fù)責(zé)責(zé)銷(xiāo)售發(fā)發(fā)貨的銜銜接工作作。第三章 管管理內(nèi)容容第四條 銷(xiāo)銷(xiāo)售計(jì)劃劃1、年度銷(xiāo)銷(xiāo)售計(jì)劃劃銷(xiāo)售部門(mén)各各銷(xiāo)售業(yè)業(yè)務(wù)員在在年底111月前前擬定次次年的銷(xiāo)銷(xiāo)售目標(biāo)標(biāo)與營(yíng)銷(xiāo)銷(xiāo)計(jì)劃，填填制年年度銷(xiāo)售售目標(biāo)表表，交交所屬銷(xiāo)銷(xiāo)售部門(mén)門(mén)主管審審核、匯匯總。銷(xiāo)銷(xiāo)售部門(mén)門(mén)主管據(jù)據(jù)并結(jié)合合市場(chǎng)分分析報(bào)告告以及公公司營(yíng)銷(xiāo)銷(xiāo)策略制制定年度度銷(xiāo)售目目標(biāo)與計(jì)計(jì)劃后填填制xxxxxx年度銷(xiāo)銷(xiāo)售計(jì)劃劃，交交主管副副總審批批。xxxxx年度銷(xiāo)銷(xiāo)售計(jì)劃劃副本本向主管管副總報(bào)報(bào)備，作作為年度度銷(xiāo)售部部門(mén)考核核參考依依據(jù)。2、月度銷(xiāo)銷(xiāo)售計(jì)劃劃各銷(xiāo)售業(yè)務(wù)務(wù)員每月月底255日前擬擬定次月月的銷(xiāo)售售計(jì)劃、資資金回款款計(jì)劃，

4、填填制xxx月度度銷(xiāo)售計(jì)計(jì)劃，交交部門(mén)主主管審核核、匯總總。公司每月最最后一個(gè)個(gè)工作日日由銷(xiāo)售售主管副副總召開(kāi)開(kāi)銷(xiāo)售分分析會(huì)，銷(xiāo)售售部門(mén)、倉(cāng)儲(chǔ)部部門(mén)、財(cái)財(cái)務(wù)部，在總結(jié)結(jié)分析當(dāng)當(dāng)月銷(xiāo)售售計(jì)劃完完成情況況的同時(shí)時(shí)確定次次月具體體的銷(xiāo)售售計(jì)劃、資資金回款款計(jì)劃。資金回款計(jì)計(jì)劃在財(cái)財(cái)務(wù)部備備案。3、銷(xiāo)售部部門(mén)上交交銷(xiāo)售計(jì)計(jì)劃時(shí)需需提供銷(xiāo)銷(xiāo)售計(jì)劃劃編制說(shuō)說(shuō)明，詳詳細(xì)列明明訂單及及庫(kù)存等等情況。銷(xiāo)銷(xiāo)售部門(mén)門(mén)對(duì)年度度月度銷(xiāo)銷(xiāo)售目標(biāo)標(biāo)與營(yíng)銷(xiāo)銷(xiāo)計(jì)劃的的合理性性負(fù)責(zé)，并并對(duì)銷(xiāo)售售計(jì)劃、回回款計(jì)劃劃的完成成性進(jìn)行行差異分分析，在在月度銷(xiāo)銷(xiāo)售分析析會(huì)上進(jìn)進(jìn)行總結(jié)結(jié)。第五條 產(chǎn)產(chǎn)品定價(jià)價(jià)管理1、生產(chǎn)部部根據(jù)原原輔料成成

5、本、人人工成本本、車(chē)間間管理成成本及其其它成本本情況提提供產(chǎn)品品生產(chǎn)成成本，外外協(xié)部門(mén)門(mén)提供外外協(xié)加工工成本；財(cái)務(wù)部部根據(jù)產(chǎn)產(chǎn)品生產(chǎn)產(chǎn)成本及及公司管管理成本本提供產(chǎn)產(chǎn)品綜合合成本；銷(xiāo)售部門(mén)門(mén)根據(jù)市市場(chǎng)情況況提供產(chǎn)產(chǎn)品市場(chǎng)場(chǎng)均價(jià)及及市場(chǎng)最最低價(jià)。2、銷(xiāo)售部部門(mén)主管管收集產(chǎn)產(chǎn)品市場(chǎng)場(chǎng)信息，結(jié)合各方提供的成本填寫(xiě)產(chǎn)品定價(jià)表經(jīng)銷(xiāo)售主管副總審批，并提交財(cái)務(wù)一份，時(shí)間周期為每月一次。產(chǎn)品價(jià)格劇烈波動(dòng)期，由銷(xiāo)售主管副總負(fù)責(zé)及時(shí)調(diào)整。3、產(chǎn)品定定價(jià)所需需產(chǎn)品成成本、產(chǎn)產(chǎn)品市場(chǎng)場(chǎng)價(jià)分析析及最終終形成的的產(chǎn)品月月度定價(jià)價(jià)為公司司絕密資資料，各各涉及部部門(mén)應(yīng)做做好保密密工作。銷(xiāo)銷(xiāo)售業(yè)務(wù)務(wù)員禁止止把公司司的銷(xiāo)售售價(jià)格

6、表表隨意流流傳到第第三者手手中。第六條 銷(xiāo)銷(xiāo)售報(bào)價(jià)價(jià)1、銷(xiāo)售部部門(mén)對(duì)公公司旗下下產(chǎn)品實(shí)實(shí)行統(tǒng)一一集中銷(xiāo)銷(xiāo)售的政政策。銷(xiāo)銷(xiāo)售業(yè)務(wù)務(wù)員在獲獲得某顧顧客購(gòu)買(mǎi)買(mǎi)公司產(chǎn)產(chǎn)品的意意向后應(yīng)應(yīng)通過(guò)售售前服務(wù)務(wù)及電話話、傳真真等多種種形式全全面了解解客戶的的全部要要求。2、了解客客戶要求求后，銷(xiāo)銷(xiāo)售業(yè)務(wù)務(wù)員依據(jù)據(jù)審批后后的產(chǎn)產(chǎn)品定價(jià)價(jià)表編編制產(chǎn)產(chǎn)品報(bào)價(jià)價(jià)單。未未低于產(chǎn)產(chǎn)品定價(jià)價(jià)表底底價(jià)的，交交銷(xiāo)售部部門(mén)主管管審批后后對(duì)客戶戶進(jìn)行報(bào)報(bào)價(jià)，并并應(yīng)在定定價(jià)表的的基礎(chǔ)上上加上運(yùn)運(yùn)費(fèi)等相相關(guān)費(fèi)用用。3、當(dāng)產(chǎn)品品售價(jià)低低于底價(jià)100%以內(nèi)內(nèi)時(shí)，由由銷(xiāo)售業(yè)業(yè)務(wù)員填填寫(xiě)特特殊優(yōu)惠惠價(jià)申請(qǐng)請(qǐng)表經(jīng)經(jīng)銷(xiāo)售主主管副總總審批，超超過(guò)10

7、0%的還還需報(bào)總經(jīng)經(jīng)理審批批。4、所有報(bào)報(bào)價(jià)均需需經(jīng)相關(guān)關(guān)權(quán)限人人審批后后，方可可對(duì)外報(bào)報(bào)價(jià)，并并向財(cái)務(wù)務(wù)部報(bào)備備。第七條 合合同簽訂訂和審批批1、報(bào)價(jià)經(jīng)經(jīng)客戶初初步認(rèn)可可后，銷(xiāo)銷(xiāo)售業(yè)務(wù)務(wù)人員全全面了解解至少應(yīng)應(yīng)包括產(chǎn)產(chǎn)品數(shù)量量、等級(jí)級(jí)、質(zhì)量量、規(guī)格格、交付付方式、交交付日期期、信用用條件等等要求，與與客戶協(xié)協(xié)商一致致后銷(xiāo)售售業(yè)務(wù)人人員可起起草合同同文本，一一般要求求采用公公司指定定的標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)文本。2、合同評(píng)評(píng)審（1）評(píng)審審依據(jù)：書(shū)面的的合同文文本、客客戶資料料或電話話記錄。（2）評(píng)審審形式：開(kāi)會(huì)討討論或傳傳遞評(píng)審審。（3）評(píng)審審內(nèi)容一般合同同由銷(xiāo)售售業(yè)務(wù)員員分別就就質(zhì)量要要求、生生產(chǎn)能力力、交

8、貨貨期、結(jié)結(jié)款方式式、信用用條件等等內(nèi)容進(jìn)進(jìn)行評(píng)審審后，將將評(píng)審意意見(jiàn)填入入合同評(píng)評(píng)審記錄錄表中簽名名，并注注明日期期，交部部門(mén)主管管審核。重要合同在在銷(xiāo)售業(yè)業(yè)務(wù)員登登記填寫(xiě)寫(xiě)了合同評(píng)評(píng)審記錄錄表后，按按合同涉涉及的內(nèi)內(nèi)容傳遞遞到各相相關(guān)部門(mén)門(mén)，由生生產(chǎn)部、外外協(xié)部等等部門(mén)做做出相應(yīng)應(yīng)的評(píng)定定，并將將評(píng)審意意見(jiàn)填入入合同評(píng)評(píng)審記錄錄表中，并并注明日日期，交交部門(mén)主主管審核核。合同經(jīng)銷(xiāo)銷(xiāo)售部門(mén)門(mén)審核通通過(guò)后隨隨合同同評(píng)審紀(jì)紀(jì)錄表，報(bào)報(bào)財(cái)務(wù)部部、法務(wù)務(wù)專員、內(nèi)內(nèi)審部審審核通過(guò)過(guò)報(bào)主管管副總審審批。所有評(píng)審環(huán)環(huán)節(jié)責(zé)任任人均需需在合合同評(píng)審審表中中簽字確確認(rèn)，不不得越環(huán)環(huán)節(jié)進(jìn)行行合同評(píng)評(píng)審。未未完成評(píng)

9、評(píng)審環(huán)節(jié)節(jié)的合同同不得進(jìn)進(jìn)入合同同簽訂環(huán)環(huán)節(jié)。所有涉及及客戶提提出信用用條件的的合同還還需按照照公司客客戶信用用額度管管理制度度的相相關(guān)規(guī)定定進(jìn)行信信用評(píng)審審。3、合同審審批后，由由銷(xiāo)售主主管副總總或其授授權(quán)相關(guān)關(guān)人員代代表公司司與客戶戶簽訂銷(xiāo)銷(xiāo)售合同同。加蓋蓋印章時(shí)時(shí)，除特特殊情況況使用企企業(yè)公章章外，一一律使用用公司的的合同專專用章，其其他印章章不準(zhǔn)代代替使用用。否則則，財(cái)務(wù)務(wù)部有權(quán)權(quán)拒絕辦辦理結(jié)算算手續(xù)。公司所有客客戶均應(yīng)應(yīng)簽訂書(shū)書(shū)面購(gòu)銷(xiāo)銷(xiāo)合同。4、銷(xiāo)售合合同的日日常管理理、變更更和解除除嚴(yán)格遵遵照公司司的合合同管理理制度執(zhí)執(zhí)行。第八條 生生產(chǎn)安排排1、銷(xiāo)售部部門(mén)業(yè)務(wù)務(wù)員每月月25日日前

10、根據(jù)據(jù)已簽訂訂的合同同和正在在洽談的的合同，綜綜合制定定下月銷(xiāo)銷(xiāo)售計(jì)劃劃，交部部門(mén)主管管審核匯匯總。銷(xiāo)售計(jì)劃需需包含產(chǎn)產(chǎn)品名稱稱、類別別、數(shù)量量、交付付日期等等必要信信息，注注意事項(xiàng)項(xiàng)在備注注中列明明。2、月度銷(xiāo)銷(xiāo)售計(jì)劃劃發(fā)生產(chǎn)產(chǎn)部作為為排產(chǎn)依依據(jù)。若公司生產(chǎn)產(chǎn)能力無(wú)無(wú)法滿足足銷(xiāo)售要要求，生生產(chǎn)部及及時(shí)估算算生產(chǎn)能能力缺口口，交外外協(xié)部聯(lián)聯(lián)系外協(xié)協(xié)加工事事宜。外協(xié)加工的的產(chǎn)品質(zhì)質(zhì)量、交交貨及時(shí)時(shí)性由外外協(xié)部負(fù)負(fù)責(zé)。第九條 發(fā)發(fā)貨準(zhǔn)備備1、銷(xiāo)售業(yè)業(yè)務(wù)員在在發(fā)貨前前應(yīng)通知知生產(chǎn)部部、外協(xié)協(xié)部、倉(cāng)倉(cāng)庫(kù)和相相關(guān)分公公司、分分廠，做做好備貨貨工作。發(fā)貨時(shí)，根據(jù)合同或銷(xiāo)售計(jì)劃，詳細(xì)填寫(xiě)發(fā)貨通知單經(jīng)部門(mén)主管

11、審核后送倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)。發(fā)貨通知知單一一式兩份份，銷(xiāo)售售部和倉(cāng)倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)門(mén)各留一一份。2、倉(cāng)儲(chǔ)部部門(mén)接到到發(fā)貨貨通知單單后，及及時(shí)做好好備貨發(fā)發(fā)貨準(zhǔn)備備。若相關(guān)產(chǎn)品品仍未辦辦理入庫(kù)庫(kù)手續(xù)，倉(cāng)倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)門(mén)通知相相關(guān)責(zé)任任生產(chǎn)部部門(mén)及時(shí)時(shí)辦理產(chǎn)產(chǎn)成品入入庫(kù)。所有產(chǎn)成品品均須辦辦理入庫(kù)庫(kù)手續(xù)后后方可發(fā)發(fā)出，嚴(yán)嚴(yán)禁先發(fā)發(fā)貨再補(bǔ)補(bǔ)辦入庫(kù)庫(kù)、出庫(kù)庫(kù)手續(xù)。第十條 發(fā)發(fā)貨、開(kāi)開(kāi)票和應(yīng)應(yīng)收款掛掛賬1、發(fā)貨前前，銷(xiāo)售售部業(yè)務(wù)務(wù)人員開(kāi)開(kāi)具開(kāi)開(kāi)票通知知單（一一式三聯(lián)聯(lián)，存根根聯(lián)、記記賬聯(lián)、財(cái)財(cái)務(wù)聯(lián)）經(jīng)部門(mén)主管審核后，交財(cái)務(wù)部。2、財(cái)務(wù)部部根據(jù)開(kāi)開(kāi)票通知知單財(cái)財(cái)務(wù)聯(lián)審審核并開(kāi)開(kāi)具發(fā)發(fā)貨單（一一式五聯(lián)聯(lián)，財(cái)務(wù)務(wù)聯(lián)、提提貨聯(lián)、出出廠

12、聯(lián)、客客戶回單單聯(lián)、銷(xiāo)銷(xiāo)售存查查聯(lián)），由由銷(xiāo)售業(yè)業(yè)務(wù)人員員或經(jīng)授授權(quán)的運(yùn)運(yùn)輸公司司憑提貨聯(lián)聯(lián)至倉(cāng)儲(chǔ)儲(chǔ)部門(mén)。倉(cāng)倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)門(mén)根據(jù)發(fā)發(fā)貨單負(fù)負(fù)責(zé)發(fā)貨?？畹桨l(fā)貨的的，財(cái)務(wù)務(wù)部須核核查是否否已收妥妥相關(guān)款款項(xiàng)。未未收妥款款項(xiàng)的，不不得開(kāi)具具發(fā)貨貨單。對(duì)對(duì)授予信信用額度度的客戶戶，財(cái)務(wù)務(wù)部門(mén)嚴(yán)嚴(yán)格審核核客戶信信用條件件等資料料，對(duì)于于超信用用額度而而未獲得得相關(guān)權(quán)權(quán)限人員員審批的的應(yīng)不予予辦理發(fā)發(fā)貨手續(xù)續(xù)。3、具體發(fā)發(fā)貨事宜宜參照公公司存存貨管理理內(nèi)部控控制制度度執(zhí)行行。4、開(kāi)具發(fā)發(fā)貨單后后，財(cái)務(wù)務(wù)部開(kāi)具具增值稅稅專用發(fā)發(fā)票，并并辦理相相關(guān)應(yīng)收收賬款入入賬手續(xù)續(xù)。發(fā)票由相關(guān)關(guān)銷(xiāo)售業(yè)業(yè)務(wù)人員員轉(zhuǎn)交客客戶。應(yīng)收

13、賬款掛掛賬需經(jīng)經(jīng)獨(dú)立第第三人復(fù)復(fù)核。第十一條 應(yīng)收賬賬款對(duì)賬賬1、每月末末，財(cái)務(wù)務(wù)部應(yīng)與與銷(xiāo)售部部門(mén)對(duì)應(yīng)應(yīng)收款項(xiàng)項(xiàng)進(jìn)行對(duì)對(duì)賬。對(duì)對(duì)于重點(diǎn)點(diǎn)客戶或或有賬務(wù)務(wù)異議的的客戶，每每季度結(jié)結(jié)束后330日內(nèi)內(nèi)由財(cái)務(wù)務(wù)部編制制對(duì)賬賬函函函證；對(duì)對(duì)于所有有客戶，財(cái)財(cái)務(wù)部每每半年編編制對(duì)對(duì)賬函函函證。編編制好的的對(duì)賬賬函提提交相關(guān)關(guān)業(yè)務(wù)員員，并由由業(yè)務(wù)員員溝通聯(lián)聯(lián)絡(luò)和跟跟蹤回款款情況。2、業(yè)務(wù)員員在對(duì)賬賬函寄出出20天天內(nèi)必須須收回對(duì)對(duì)賬函并并轉(zhuǎn)交財(cái)財(cái)務(wù)部。所所有對(duì)對(duì)賬函發(fā)發(fā)出前要要仔細(xì)核核對(duì)數(shù)據(jù)據(jù)的正確確性，銷(xiāo)銷(xiāo)售部門(mén)門(mén)主管必必須全力力配合財(cái)財(cái)務(wù)部對(duì)對(duì)發(fā)出的的對(duì)賬賬函跟跟蹤收回回，必須須取得欠欠款人對(duì)對(duì)所欠款

14、款的書(shū)面面確認(rèn)，客客戶加蓋蓋公章，原原件寄回回，確保保對(duì)賬之之后要形形成具有有法律效效應(yīng)的文文書(shū)。第十二條 應(yīng)收賬賬款催收收1、財(cái)務(wù)部部每月最最后一天天提供所所有授信信客戶下下月應(yīng)收收賬款回回款目標(biāo)標(biāo)報(bào)表，按按照1-5日、66-155日、116-225日、225-330日四四個(gè)時(shí)間間段分別別統(tǒng)計(jì)應(yīng)應(yīng)回收的的貨款金金額，并并于每月月5號(hào)、115號(hào)、225號(hào)編編制應(yīng)收收賬款跟跟蹤表，報(bào)報(bào)送銷(xiāo)售售部門(mén)主主管、銷(xiāo)銷(xiāo)售主管管副總。2、財(cái)務(wù)部部應(yīng)全盤(pán)盤(pán)掌握公公司全體體客戶的的信用狀狀況及來(lái)來(lái)往情況況，對(duì)于于應(yīng)收款款超過(guò)信信用期限限的客戶戶，按照照下表中中確定的的責(zé)任人人員催收收超期款款。 超期期額 責(zé)任人

15、人 超期天數(shù)50萬(wàn)50萬(wàn)30天業(yè)務(wù)員銷(xiāo)售部門(mén)主主管30天以上上銷(xiāo)售部門(mén)主主管銷(xiāo)售主管副副總3、財(cái)務(wù)部部對(duì)未按按制度執(zhí)執(zhí)行的人人員及時(shí)時(shí)上報(bào)至至總經(jīng)理理，總經(jīng)經(jīng)理落實(shí)實(shí)相關(guān)人人員完成成超期貨貨款的回回收工作作。對(duì)于于超期半半年以上上的貨款款，銷(xiāo)售售部門(mén)主主管必須須說(shuō)明超超期的原原因和收收款對(duì)策策，同時(shí)時(shí)做好法法律訟訴訴的準(zhǔn)備備工作。對(duì)對(duì)于確認(rèn)認(rèn)壞賬的的，移交交法務(wù)專專員進(jìn)行行訴訟，銷(xiāo)銷(xiāo)售部門(mén)門(mén)做好配配合工作作。法務(wù)務(wù)專員必必須在銷(xiāo)銷(xiāo)售分公公司移交交后155天內(nèi)提提起訴訟訟。4、財(cái)務(wù)部部應(yīng)監(jiān)督督責(zé)任業(yè)業(yè)務(wù)員在在銷(xiāo)售產(chǎn)產(chǎn)品和清清收賬款款時(shí)不得得有下列列行為，一一經(jīng)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)，立即即呈報(bào)銷(xiāo)銷(xiāo)售主管管副總：

16、（1）收款款不報(bào)或或積壓收收款；（2）退貨貨不報(bào)或或積壓退退貨；（3）收取取現(xiàn)金改改換承兌兌匯票的的；（4）收到到發(fā)票不不轉(zhuǎn)交客客戶的。第十三條 離職移移交1、財(cái)務(wù)部部負(fù)責(zé)追追蹤、監(jiān)監(jiān)督銷(xiāo)售售分公司司調(diào)換、離離職的業(yè)業(yè)務(wù)員完完成經(jīng)手手的應(yīng)收收賬款交交接手續(xù)續(xù)，監(jiān)督督責(zé)任業(yè)業(yè)務(wù)員把把經(jīng)手的的應(yīng)收賬賬款全部部收回或或取得客客戶付款款的承諾諾擔(dān)保，若若在一個(gè)個(gè)月內(nèi)未未能收回回或取得得客戶付付款承諾諾擔(dān)保的的，應(yīng)通通知人力力資源部部不予辦辦理離職職。2、 財(cái)務(wù)務(wù)部應(yīng)追追蹤接替替業(yè)務(wù)員員接交時(shí)時(shí)與客戶戶核對(duì)賬賬單，如如有疑問(wèn)問(wèn)或賬目目不清時(shí)時(shí)必須立立即向銷(xiāo)銷(xiāo)售部門(mén)門(mén)主管和和銷(xiāo)售主主管副總總反映，如如接替

17、業(yè)業(yè)務(wù)員未未立即呈呈報(bào)，有有意代為為隱瞞者者應(yīng)與離離職人員員同負(fù)全全部責(zé)任任。3、財(cái)務(wù)部部在監(jiān)督督接替業(yè)業(yè)務(wù)員辦辦理交接接過(guò)程中中發(fā)現(xiàn)有有貪污公公款、短短缺物品品、現(xiàn)金金、票據(jù)據(jù)或其他他憑證者者，除監(jiān)監(jiān)督限期期賠還外外，情節(jié)節(jié)重大時(shí)時(shí)應(yīng)呈報(bào)報(bào)股份公公司總裁裁并依法法追訴法法律責(zé)任任。4、財(cái)務(wù)部部監(jiān)督應(yīng)應(yīng)收賬款款交接賬賬目的全全部逐一一核對(duì)，無(wú)無(wú)異議的的賬款由由接交人人負(fù)責(zé)接接手清收收，有關(guān)關(guān)交接項(xiàng)項(xiàng)目概以以應(yīng)收賬賬款移交交清單為為準(zhǔn)，移移交清單單若經(jīng)交交、接、監(jiān)監(jiān)三方簽簽署蓋章章即視為為完成交交接，日日后若發(fā)發(fā)現(xiàn)賬目目不符時(shí)時(shí)由接交交人負(fù)責(zé)責(zé)。5、離職業(yè)業(yè)務(wù)員經(jīng)經(jīng)手的理理賠事宜宜如已取取得客戶

18、戶的書(shū)面面確認(rèn)，則則不影響響離職手手續(xù)的辦辦理，其其追訴工工作由接接替人員員接辦。理理賠不因因經(jīng)手人人的離職職而無(wú)效效。6、應(yīng)收收賬款移移交清單單至少少一式四四份，由由移交、接接交人核核對(duì)內(nèi)容容無(wú)誤后后雙方簽簽字，并并由監(jiān)交交人簽字字后交財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)審批。應(yīng)應(yīng)收賬款款移交清清單保保存在移移交人一一份，接接交人一一份，監(jiān)監(jiān)交人一一份，公公司人力力資源部部存留一一份。第十四條 應(yīng)收賬賬款壞賬賬處理如應(yīng)收賬款款被確認(rèn)認(rèn)為壞賬賬，財(cái)務(wù)務(wù)部應(yīng)提提請(qǐng)銷(xiāo)售售主管召集集銷(xiāo)售部部門(mén)等組組織評(píng)審審，分析析原因，同同時(shí)確定定責(zé)任業(yè)業(yè)務(wù)員的的賠款標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)。財(cái)財(cái)務(wù)部將將賠償標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)呈交交人力資資源部對(duì)對(duì)相關(guān)人人員進(jìn)行行考核

19、。第十五條 售后事事宜及退退換貨處處理1、當(dāng)產(chǎn)品品質(zhì)量標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)或檢檢測(cè)方法法發(fā)生重重大變更更，銷(xiāo)售售部門(mén)應(yīng)應(yīng)及時(shí)通通知顧客客和相關(guān)關(guān)第三方方。應(yīng)當(dāng)當(dāng)通知顧顧客或相相關(guān)第三三方的變變更內(nèi)容容包括：國(guó)家質(zhì)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)發(fā)生重重大變更更、導(dǎo)致致產(chǎn)品質(zhì)質(zhì)量發(fā)生生變化的的工藝變變更、檢測(cè)方方法變更更、產(chǎn)品規(guī)規(guī)格變更更。2、客戶投投訴處理理收到客戶戶投訴后后，銷(xiāo)售售業(yè)務(wù)人人員根據(jù)據(jù)客戶投投訴信息息，分析析投訴責(zé)責(zé)任并將將投訴內(nèi)內(nèi)容及要要求詳細(xì)細(xì)填寫(xiě)于于客戶戶投訴處處理表后后報(bào)銷(xiāo)售售部門(mén)主主管審核核。銷(xiāo)售售部門(mén)主主管審核核后提交交質(zhì)管部部對(duì)客客戶投訴訴處理表表進(jìn)行行評(píng)審，必必要時(shí)可可由質(zhì)管管部派人人上門(mén)調(diào)調(diào)查，確

20、確定責(zé)任任部門(mén)、責(zé)責(zé)任原因因和處理理方案，然然后報(bào)銷(xiāo)銷(xiāo)售主管管審批。確確系公司司原因，需需要給客客戶退/換貨的的，由銷(xiāo)銷(xiāo)售業(yè)務(wù)務(wù)員制作作退貨貨清單及及客戶戶退/換換貨單提提交銷(xiāo)售售部門(mén)主主管審核核、銷(xiāo)售售主管副副總審批批后進(jìn)行行處理。需要進(jìn)行行現(xiàn)金賠賠償或當(dāng)當(dāng)次給予予現(xiàn)金折折讓的，由由銷(xiāo)售部部門(mén)主管管與對(duì)方方協(xié)商相相關(guān)協(xié)議議后提交交銷(xiāo)售分分公司總總經(jīng)理審審批。協(xié)協(xié)商賠償償協(xié)議經(jīng)經(jīng)雙方簽簽字確認(rèn)認(rèn)后由銷(xiāo)銷(xiāo)售部門(mén)門(mén)填制付付款申請(qǐng)請(qǐng)單或或折讓讓申請(qǐng)單單提交交銷(xiāo)售主主管副總總審批后后交財(cái)務(wù)務(wù)進(jìn)行處處理?，F(xiàn)現(xiàn)金賠償償和現(xiàn)金金折讓必必須附有有雙方簽簽字確認(rèn)認(rèn)的相關(guān)關(guān)協(xié)議、對(duì)對(duì)方稅務(wù)務(wù)收據(jù)，否否則財(cái)務(wù)務(wù)部不

21、予予辦理。需要在后后續(xù)訂單單中進(jìn)行行折讓賠賠償?shù)模栊栌射N(xiāo)售售主管副副總在客客戶投訴訴處理表表上簽簽署明確確意見(jiàn)并并作為后后續(xù)相關(guān)關(guān)合同定定價(jià)的依依據(jù)。3、退/換換貨退/換貨貨申請(qǐng)經(jīng)經(jīng)批準(zhǔn)后后，所退退回貨品品按存存貨管理理制度有有關(guān)要求求入庫(kù)。貨品退回回后，倉(cāng)倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)門(mén)及時(shí)通通知財(cái)務(wù)務(wù)部。公公司開(kāi)具具增值稅稅專用發(fā)發(fā)票后，發(fā)發(fā)生銷(xiāo)貨貨退回、銷(xiāo)銷(xiāo)售折讓讓以及開(kāi)開(kāi)票有誤誤等情況況需要開(kāi)開(kāi)具紅字字專用發(fā)發(fā)票的，視視不同情情況分別別按以下下辦法處處理：因?qū)Ｓ冒l(fā)票票抵扣聯(lián)聯(lián)、發(fā)票票聯(lián)均無(wú)無(wú)法認(rèn)證證的或因因購(gòu)貨方方所購(gòu)貨貨物不屬屬于增值值稅扣稅稅項(xiàng)目范范圍，取取得的專專用發(fā)票票未經(jīng)認(rèn)認(rèn)證的，財(cái)財(cái)務(wù)部通通知客戶戶填報(bào)開(kāi)開(kāi)具紅字字增值稅稅專用發(fā)發(fā)票申請(qǐng)請(qǐng)單，并并在申請(qǐng)請(qǐng)單上填填寫(xiě)具體體原因以以及相對(duì)對(duì)應(yīng)藍(lán)字字專用發(fā)發(fā)票的信信息，經(jīng)經(jīng)主管稅稅務(wù)機(jī)關(guān)關(guān)審核后后獲得開(kāi)開(kāi)具紅字字增值稅稅專用發(fā)發(fā)票通知知單；因開(kāi)票有誤誤購(gòu)貨方方拒收專專用發(fā)票票的，財(cái)財(cái)務(wù)部須須在專用用發(fā)票認(rèn)認(rèn)證期限限內(nèi)向主主管稅務(wù)務(wù)機(jī)關(guān)填填報(bào)開(kāi)開(kāi)具紅字字增值稅稅專用發(fā)發(fā)票申請(qǐng)請(qǐng)單，并并在申請(qǐng)請(qǐng)單上填填寫(xiě)具體體原因以以及相對(duì)對(duì)應(yīng)藍(lán)字字專用發(fā)發(fā)票的信信息，同同時(shí)提供供由購(gòu)貨貨方出具具的寫(xiě)明明拒收理理由、錯(cuò)錯(cuò)誤具體體項(xiàng)目以以及正確確內(nèi)容的的