中信證券盡職調(diào)查提綱

1、中信證券股份有有限公司投資資銀行部（適用于非銀行行類工業(yè)企業(yè)業(yè)）（一）行業(yè)發(fā)展展狀況本行業(yè)的基本情情況1、請簡要介紹紹我國該行業(yè)業(yè)的管理體制制（包括有無無特許權(quán)等）以以及以后變化化趨勢。2、請介紹該行行業(yè)世界及國國內(nèi)競爭狀況況及以后變化化趨勢（如主主要廠商及各各自優(yōu)勢或特特點、競爭特特征等）。3、請客觀預計計該行業(yè)未來來510年年的國際及國國內(nèi)市場容量量，并提供相相關(guān)依據(jù)。4、請按照重要要性原則列示示本行業(yè)發(fā)展展的有利因素素和不利因素素（至少列示示3項，如產(chǎn)產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn)產(chǎn)品特性、消消費趨向、購購買力、國際際市場沖突、技技術(shù)替代、消消費替代等）。5、請按照重要要性原則列示示進入本行業(yè)業(yè)的主要障礙

2、礙（至少3項項，如技術(shù)、人人才、特許經(jīng)經(jīng)營等）。6、請簡要說明明本行業(yè)發(fā)展展可能出現(xiàn)的的趨勢（如集集團化、收購購兼并、市場場分布轉(zhuǎn)移等等）。7、請說明限制制或嚴重影響響本行業(yè)長遠遠發(fā)展的關(guān)鍵鍵因素（如原原料緊缺、勞勞動力成本提提高、市場容容量有限、環(huán)環(huán)保政策變化化、健康衛(wèi)生生等）。8、請簡要分析析加入WTOO對我國該行行業(yè)的正面和和負面影響并并提供相關(guān)依依據(jù)。9、請說明該行行業(yè)主要產(chǎn)品品或服務(wù)的用用途、意義。10、請列示115家本行行業(yè)內(nèi)影響較較大、權(quán)威性性高的行業(yè)性性統(tǒng)計刊物、雜雜志、報紙或或網(wǎng)站名稱，并并簡要說明其其特點。我國該行業(yè)的國國際地位近幾年來我國和和全球本行業(yè)業(yè)產(chǎn)品的年產(chǎn)產(chǎn)量和銷

3、售量量的比較。2、我國現(xiàn)行產(chǎn)產(chǎn)業(yè)政策中有有關(guān)本行業(yè)的的內(nèi)容，請?zhí)崽峁┫嚓P(guān)文件件。3、我國政府對對該行業(yè)采取取的扶持政策策有哪些（如如出口補貼、出出口信貸、出出口退稅、減減免所得稅、營營業(yè)稅等）？該種政策過過去的變化情情況和未來變變更的可能性性？變更對公公司正常經(jīng)營營的負面影響響如何？企業(yè)在本行業(yè)中中的地位企業(yè)目前按照資資產(chǎn)規(guī)模、生生產(chǎn)能力、銷銷售收入、利利潤額、技術(shù)術(shù)水平等指標標在本行業(yè)的的排名以及市市場份額情況況（若有，請請?zhí)峁﹪H和和國內(nèi)）企業(yè)主要銷售或或服務(wù)市場為為：企業(yè)主要消費客客戶群體為（按按地區(qū)、層次次（如高收入入）、行業(yè)等等分別說明）企業(yè)目前和未來來35年內(nèi)內(nèi)面臨的主要要競爭威脅

4、列示至少2項企企業(yè)目前和未未來35年年的競爭優(yōu)勢勢和劣勢（二）企業(yè)基本本情況一、企業(yè)歷史沿沿革請?zhí)峁┕九c所所有股東營業(yè)業(yè)執(zhí)照請?zhí)峁┕驹O(shè)立立的批文、創(chuàng)創(chuàng)立大會決議議、驗資報告告、改制法律律意見書等文文件請?zhí)峁┨卦S經(jīng)營營證書（若有有）請?zhí)峁┕菊鲁坛陶執(zhí)峁┕煞莨舅驹O(shè)立方案和和資產(chǎn)重組方方案請說明股東持股股情況請說明股東之間間的關(guān)聯(lián)關(guān)系系和股東單位位的實際控制制人（終極持持股人）二、企業(yè)基本情情況公司管理和科研研人員情況：年齡、學歷歷公司產(chǎn)品技術(shù)方方面所獲得的的主要評定或或獲獎情況公司在研項目、已已開發(fā)項目和和技術(shù)成果列列表公司和控股股東東組織結(jié)構(gòu)、對對外投資關(guān)系系圖公司與控股股東東的主要產(chǎn)品

5、品生產(chǎn)場所（列列表） 6、股份份公司和土地地使用權(quán)、商商標、房產(chǎn)情情況列表并提提供產(chǎn)權(quán)證書書三、同業(yè)競爭和和關(guān)聯(lián)交易公司與控股股東東之間的業(yè)務(wù)務(wù)重合情況列表說明股份公公司與控股股股東的主要產(chǎn)產(chǎn)品股東單位所持有有股份公司股股份的質(zhì)押情情況股東單位數(shù)額期限形成原因占股東單位持股股的比例1、2、關(guān)于定向募集公公司請?zhí)峁┒ㄏ蚰技闪⒌娜滋咨陥笪募?；公司設(shè)立的審批批部門為：公司股票發(fā)行范范圍為： ，有無超過過規(guī)定發(fā)行范范圍，如存在在，是否已按按照國家體體改委關(guān)于清清理定向募集集股份有限公公司內(nèi)部職工工持股不規(guī)范范做法的通知知進行清理理，并獲得省省級政府對清清理完畢的確確認文件。請說明內(nèi)部職工工股設(shè)置

6、的批批文，比例、范范圍及當時的的發(fā)行方式。內(nèi)部職工股有無超范圍發(fā)行？請說明公司股票票發(fā)行時的股股權(quán)結(jié)構(gòu)及近近幾年的演變變情況：請說明首次及歷歷次托管情況況以及登記公公司的相應(yīng)資資料：請?zhí)峁┦〖壵畬Χㄏ蚰技緝?nèi)部職職工股份托管管的確認文件件；公司領(lǐng)導持股比比例是否超過過總股本的00.5。法人股部分是否否存在糾紛；公司內(nèi)部職工股股是否參加地地方或全國某某交易系統(tǒng)的的流通交易，上上柜及下柜的的時間及股權(quán)權(quán)變更情況。五、預計改制方方案（適用擬擬改制企業(yè)）擬進入股份公司司的主要業(yè)務(wù)務(wù)：擬進入股份公司司的主要資產(chǎn)產(chǎn)和負債：擬進入股份公司司的凈資產(chǎn)額額：可能無法辨明歸歸屬的收入和和費用：擬進入股份公

7、司司的管理人員員安排六、其它實際控制人或董董事長、總經(jīng)經(jīng)理可預見或或尚未了結(jié)的的重大訴訟、仲仲裁或處罰案案件及其簡要要情況（三） 財務(wù)狀狀況一、企業(yè)財務(wù)會會計制度：（適用于擬改制制企業(yè)；已設(shè)設(shè)立的股份有有限公司請?zhí)崽峁┩暾膶弻徲媹蟾妫?、企業(yè)執(zhí)行的的會計制度為為：2、企業(yè)近三年年執(zhí)行的主要要會計政策：壞帳壞帳損失核算方方法壞帳損失的確認認標準壞帳準備的計提提方法和比例例存貨核算存貨范圍計價方法：分類類介紹存貨跌價準備的的計提（若未未計提，請按按照會計制度度預估計提后后的影響）短期投資短期投資計價方方法短期投資跌價損損失準備的計計提（若未計計提，請按照照會計制度預預估計提后的的影響）長期投資長

8、期股權(quán)投資計計價（成本法法和權(quán)益法）長期投資減值準準備的核算方方法長期債權(quán)投資的的計價固定資產(chǎn)及折舊舊固定資產(chǎn)范圍：固定資產(chǎn)的計價價：各類固定資產(chǎn)的的折舊方法：無形資產(chǎn)無形資產(chǎn)的計價價無形資產(chǎn)的攤銷銷方法無形資產(chǎn)的減值值準備開辦費、長期待待攤費用攤銷銷收入確認收入確認的標準準是否存在提前確確認或虛計收收入的情況 期間以上會計政政策若發(fā)生變變更，變更內(nèi)內(nèi)容為： 二、主要財務(wù)狀狀況提供企業(yè)前三年年及最近一期期的財務(wù)報表表（若經(jīng)會計計師事務(wù)所審審計，則提供供相應(yīng)的審計計報告及會計計師事務(wù)所的的從業(yè)資格證證書），保證證其真實和準準確性提供近三年及最最近一期企業(yè)業(yè)所得稅和增增值稅納稅申申報表若公司系國有

9、企企業(yè)發(fā)起設(shè)立立，請?zhí)峁┰O(shè)設(shè)立前經(jīng)審計計的模擬財務(wù)務(wù)報表，并說說明模擬的方方法、費用、收收入剝離標準準。主營業(yè)務(wù)收入和和成本、主營營業(yè)務(wù)稅金及及附加：是否否遵守相配比比的原則其他業(yè)務(wù)利潤：原企業(yè)發(fā)生生的與股份公公司主營業(yè)務(wù)務(wù)無關(guān)的，且且股份公司設(shè)設(shè)立后不再發(fā)發(fā)生的其他業(yè)業(yè)務(wù)利潤的處處理辦法為：營業(yè)費用：原企企業(yè)發(fā)生的不不能辨明歸屬屬的營業(yè)費用用，如專設(shè)銷銷售機構(gòu)的職職工工資、福福利費等的處處理辦法為：管理費用：原企企業(yè)發(fā)生的能能辨明不屬于于為組織和管管理股份公司司業(yè)務(wù)范圍內(nèi)內(nèi)的生產(chǎn)經(jīng)營營活動發(fā)生的的管理費用，如如離退休人員員的工資、福福利費等的處處理辦法；對對報告期原企企業(yè)發(fā)生的不不能分清歸屬

10、屬的管理費用用，如交際應(yīng)應(yīng)酬費、辦公公費、差旅費費、行政管理理部門職工工工資和福利費費等處理辦法法財務(wù)費用：財務(wù)務(wù)費用的處理理辦法；對整整體進入股份份有限公司并并注銷法人資資格的子公司司的財務(wù)費用用的處理辦法法；對設(shè)立股股份公司時債債權(quán)人承諾放放棄債權(quán)或進進行債轉(zhuǎn)股的的，劃分財務(wù)務(wù)費用時的處處理方法投資收益：對在在股份有限公公司設(shè)立時原原企業(yè)已經(jīng)收收回的長期投投資在報告期期公司設(shè)立前前的會計期間間所取得的投投資收益，以以及原企業(yè)報報告期的短期期投資收益的的處理方法補貼收入：對報報告期原企業(yè)業(yè)發(fā)生的與股股份有限公司司主營業(yè)務(wù)無無關(guān)，或股份份有限公司設(shè)設(shè)立后不能再再享受的補貼貼收入的處理理辦法營業(yè)

11、外收支：對對報告期原企企業(yè)發(fā)生的與與股份有限公公司主營業(yè)務(wù)務(wù)無關(guān)，或股股份有限公司司設(shè)立后不再再發(fā)生的營業(yè)業(yè)外收支的處處理辦法其他：報告期發(fā)發(fā)生的與劃歸歸股份有限公公司主營業(yè)務(wù)務(wù)直接相關(guān)的的廣告費用、研研究開發(fā)費、財財務(wù)費用、土土地使用費等等費用由原企企業(yè)的關(guān)聯(lián)企企業(yè)承擔的，未未在原企業(yè)會會計記錄中反反映，在編制制股份有限公公司剝離調(diào)整整的申報財務(wù)務(wù)報表時的處處理辦法三、基本財務(wù)指指標：存貨周轉(zhuǎn)率為_，與與同行業(yè)相比比處于何種狀狀況（好、壞壞、差不多）應(yīng)收帳款帳齡超超過兩年的比比重為_，全部應(yīng)應(yīng)收帳款余額額占銷售收入入比重為_，應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率率為_，前5名客客戶名單_，所占占比重為_，有無無持

12、有公司55以上股份份的股東的欠欠款；與同行行業(yè)相比，您您認為屬于（正正常/不太正正常）水平。其他應(yīng)收帳款帳帳齡超過一年年的比重為_，前前5名客戶名名單_，所占比重重為_，有無持有有公司5以以上股份的股股東的欠款55名系何種原原因？公司的現(xiàn)金總流流量凈額是否否為負，經(jīng)營營性活動所產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)金流流量凈額是否否為負，資金金支付是否發(fā)發(fā)生困難？公司償債能力：資產(chǎn)負債率率為_？無形資產(chǎn)產(chǎn)（不包括土土地使用權(quán)）占占凈資產(chǎn)的比比重為_。流動比比率、速動比比率分別為_銷售利潤率為_，凈凈資產(chǎn)收益率率為_四、財務(wù)指標異異常狀況：對對縱向比較變變動超過300以上的指指標簡要說明明原因。五、關(guān)聯(lián)交易企業(yè)與具有實際際

13、控制權(quán)的法法人或其他組組織及其關(guān)聯(lián)聯(lián)企業(yè)（控制制人）的關(guān)系系：原材料供應(yīng)（近近三年總量、占占原料來源比比重、結(jié)算方方式、定價詳詳細依據(jù)）產(chǎn)品銷售（近三三年總量、占占銷售收入比比例、結(jié)算方方式、定價詳詳細依據(jù)、歷歷年應(yīng)收帳款款余額）提供勞務(wù)或代理理（協(xié)議、相相關(guān)部門批文文或決議）資產(chǎn)或股權(quán)轉(zhuǎn)讓讓（協(xié)議、有有效決議或批批文）資金提供（總量量、利率計算算、協(xié)議）與控制人在管理理費用、退休休費用、醫(yī)療療費用、養(yǎng)老老費用及其他他費用的支付付其他（包括各種種形式的委托托經(jīng)營、代理理、租賃、合合作投資設(shè)立立企業(yè)、合作作開發(fā)項目等等）六、重大合同請?zhí)峁┕窘臧l(fā)生的重重大擔保合同同，是否存在在為大股東擔擔

14、保？請?zhí)峁┕举Y產(chǎn)產(chǎn)抵押貸款或或其它貸款合合同請?zhí)峁┕酒渌卮蠛贤ê虾贤瑯说恼脊究傎Y產(chǎn)330以上，或或由此帶來的的收益占公司司凈利潤的330以上，如如土地出讓金金合同、商標標轉(zhuǎn)讓合同、技技術(shù)購買合同同等）公司與其他非金金融機構(gòu)發(fā)生生的資金往來來（貸款合同同和借款合同同等）七、企業(yè)稅收政政策發(fā)行人及其控股股子公司所執(zhí)執(zhí)行的稅種、稅稅率發(fā)行人是否享受受財政補貼、稅稅收優(yōu)惠等政政策？提供相相關(guān)批文等發(fā)行人將來若干干年的稅收政政策？發(fā)行人最近三年年是否依法納納稅？是否存存在被稅務(wù)部部門處罰的情情形？是否不不存在拖欠稅稅金的行為？八、公司對外投投資情況公司累計投資額額占公司凈資資產(chǎn)的比例為為_

15、公司的控股子公公司、參股公公司、聯(lián)營企企業(yè)情況公司在這些公司司的投資數(shù)額額、所占比例例、是否具有有實際控制權(quán)權(quán)、采用核算算方式（權(quán)益益法和成本法法）？九、重大債權(quán)、債債務(wù)關(guān)系請?zhí)峁┢髽I(yè)將要要履行、正在在履行以及雖雖已履行完畢畢但可能存在在潛在糾紛的的重大合同發(fā)行人與關(guān)聯(lián)方方之間是否存存在重大債權(quán)權(quán)債務(wù)關(guān)系及及相互提供擔擔保的情況？發(fā)行人金額較大大的其他應(yīng)收收、應(yīng)付款是是否因正常的的生產(chǎn)經(jīng)營活活動發(fā)生，是是否合法有效效？ 或有事項：是否否有因環(huán)境保保護、知識產(chǎn)產(chǎn)權(quán)、產(chǎn)品質(zhì)質(zhì)量、勞動安安全、人身權(quán)權(quán)等原因產(chǎn)生生的侵權(quán)之債債？（四） 研究開開發(fā)與知識產(chǎn)產(chǎn)權(quán)最近三年企業(yè)在在研究開發(fā)方方面的支出總總額，

16、占總銷銷售額的百分分比請?zhí)峁┢髽I(yè)專利利技術(shù)、工業(yè)業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專專利技術(shù)的名名稱、用途、取取得方式、價價值和相關(guān)證證書。3、企業(yè)已注冊冊及沒有注冊冊的商標有哪哪些，是否享享有完全權(quán)利利。4、企業(yè)核心技技術(shù)為（ ），主主要用途為（ ），其其來源方式為為：（自行開開發(fā)、購買、委委托開發(fā)），請請對該項核心心技術(shù)的先進進性進行簡要要說明。5、企業(yè)主要產(chǎn)產(chǎn)品的技術(shù)水水平：6、企業(yè)主要產(chǎn)產(chǎn)品采取的先先進生產(chǎn)工藝藝或技術(shù)訣竅竅：7、企業(yè)主要產(chǎn)產(chǎn)品運用的新新材料、節(jié)能能技術(shù)、新工工藝、新的組組織方式為：8、企業(yè)保持技技術(shù)創(chuàng)新的機機制為： 對技術(shù)術(shù)人員的激勵勵措施為：9、企業(yè)已實施施的技術(shù)保護護措施為： 其有效效性

17、如何？10、企業(yè)產(chǎn)品品技術(shù)所處的的階段（基礎(chǔ)礎(chǔ)研究、中試試、批量生產(chǎn)產(chǎn)）：11、產(chǎn)品和技技術(shù)開發(fā)情況況（機構(gòu)設(shè)置及及職責，科研研人員數(shù)量、學學歷結(jié)構(gòu)，主主要科研成果果，技術(shù)領(lǐng)先先水平情況，正正在從事的項項目及進展情情況，擬達成成的研究開發(fā)發(fā)目標）（五）業(yè)務(wù)、產(chǎn)產(chǎn)品及市場企業(yè)主要產(chǎn)品或或服務(wù)為（11） （22） （33） ，未未來重點發(fā)展展的產(chǎn)品或服服務(wù)簡要描述企業(yè)產(chǎn)產(chǎn)品生產(chǎn)銷售售流程或服務(wù)務(wù)過程：企業(yè)主要產(chǎn)品或或服務(wù)的成本本構(gòu)成最大的的為： ，該成成本的獲得有有無障礙？若若有，企業(yè)前5名原材材料供應(yīng)商為為： 其累計供應(yīng)應(yīng)量占全部供供應(yīng)量的比重重為： 對對其依賴程度度評價（非常常強/較強/一般/

18、無所所謂），若嚴嚴重依賴，則則這種關(guān)系未未來35年年穩(wěn)定性的評評價為（ ），該種種關(guān)系中斷對對企業(yè)經(jīng)營影影響程度（ ），企業(yè)業(yè)未來擬采取取的措施有：（1） ；（2） 。4、企業(yè)前5名名主要客戶為為（ ），其其累計銷售量量占全部銷售售量的比重為為（ ），企企業(yè)對其依賴賴程度（ ），若嚴重重依賴，則這這種關(guān)系未來來35年穩(wěn)穩(wěn)定性的評價價為（ ），該種關(guān)關(guān)系中斷對企企業(yè)經(jīng)營影響響程度（ ），企業(yè)未未來擬采取的的措施有：（11） ；（2） 。5、企業(yè)發(fā)起人人或主要股東東是否通過保保留采購、銷銷售機構(gòu)，壟壟斷業(yè)務(wù)渠道道等方式影響響企業(yè)經(jīng)營的的情況？雙方方在供銷方面面有無較嚴重重的依賴關(guān)系系？企業(yè)主要市場

19、分分布在 ，該市場場收入占企業(yè)業(yè)全部收入的的比重為（ ），有無不不利因素影響響該市場的發(fā)發(fā)展從而影響響公司正常經(jīng)經(jīng)營？企業(yè)擬擬采取的對策策為（1）（22）企業(yè)銷售方式為為： 產(chǎn)品或服務(wù)務(wù)定價策略為為（1） ；（2） ，該種銷銷售方式及定定價策略在未未來發(fā)生變化化的可能性如如何？。 8、企企業(yè)產(chǎn)品或服服務(wù)執(zhí)行的質(zhì)質(zhì)量控制標準準（行業(yè)、地地區(qū)或國家）為為： ，企業(yè)目前前執(zhí)行的標準準水平如何？ 9、企業(yè)近三三年市場開拓拓進展情況（如如投入力量、開開拓方式、取取得成果） 10、企企業(yè)近三年主主營業(yè)務(wù)有無無發(fā)生重大變變化，若有，是是指： 其其原因為： 11、企企業(yè)近三年資資產(chǎn)有無進行行重大調(diào)整或或置換，

20、若有有，是指： 其原因因及依據(jù)為：（六）規(guī)范、獨獨立運作情況況（適用于已設(shè)立立股份公司或或有限公司） 一、業(yè)業(yè)務(wù) 1、公公司采購系統(tǒng)統(tǒng)是否獨立，對對主要原材料料的數(shù)量、質(zhì)質(zhì)量和價格如如何實施控制制？是否依賴賴大股東？公司生產(chǎn)工藝或或服務(wù)流程是是否獨立運營營，自成體系系？公司供水、供電電等輔助工程程或原料的供供應(yīng)保障方為為： 與公公司有無關(guān)聯(lián)聯(lián)關(guān)系？股份公司輔助生生產(chǎn)系統(tǒng)及配配套設(shè)施是否否獨立？公司是否擁有長長期穩(wěn)定的銷銷售渠道或長長期合作協(xié)議議？公司前五大采購購商和供貨商商其中有無關(guān)關(guān)聯(lián)方；近三年重大關(guān)聯(lián)聯(lián)交易（交易易金額30000萬元以上上或凈利潤的的10以上上或凈資產(chǎn)55以上）；關(guān)聯(lián)交易占

21、當期期收入和利潤潤的權(quán)重是否否超過20，或有重大大影響，或有有依賴性； 二、資產(chǎn)產(chǎn)發(fā)起人投入的資資產(chǎn)是否完整整有效并辦理理了產(chǎn)權(quán)變更更手續(xù)？產(chǎn)權(quán)權(quán)證是否合法法有效？公司經(jīng)營性用地地若向股東租租賃，租賃定定價依據(jù)為：擬投資項目的建建設(shè)地明確、占占地面積及獲獲得方式（或或意向）：輔助性資產(chǎn)的權(quán)權(quán)屬及使用方方式：股份公司資產(chǎn)托托管或代管經(jīng)經(jīng)營情況為：與大股東之間租租賃資產(chǎn)的，其其作價依據(jù)為為：非經(jīng)營性資產(chǎn)的的處置方案為為：商標適用有無與與股東混合使使用情況？設(shè)備、存貨、運運輸工具等可可移動資產(chǎn)是是否產(chǎn)權(quán)明晰晰并與大股東東分開使用？大股東是否占用用股份公司的的資產(chǎn)、資金金等其他經(jīng)濟濟資源？ 三、人員員

22、請?zhí)峁┕煞莨舅救w員工的的花名冊，并并按照高級管管理人員、中中級管理人員員、核心技術(shù)術(shù)人員、研究究開發(fā)人員、生生產(chǎn)人員及離離退休人員區(qū)區(qū)分，并列明明人員學歷比比例；請?zhí)峁┕煞莨舅竞图瘓F公司司的董事會、監(jiān)監(jiān)事會、高級級管理人員（含含財務(wù)負責人人、總經(jīng)濟師師、營銷負責責人、總工程程師、董秘等等）名單；請?zhí)峁┕煞莨舅九c關(guān)聯(lián)企業(yè)業(yè)（集團歸屬屬、集團歸屬屬控股企業(yè)或或其它關(guān)聯(lián)企企業(yè)）高級管管理人員交叉叉任職情況；股份公司董事、監(jiān)監(jiān)事的推薦人人數(shù)和比例為為：股份公司的總經(jīng)經(jīng)理、副總經(jīng)經(jīng)理、財務(wù)負負責人、董事事會秘書、營營銷負責人等等高級管理人人員是否全部部專職在上市市主體工作，在在上市主體領(lǐng)領(lǐng)取薪酬，是是否在控股股股東兼任任何何職務(wù)？近三年，股份公公司經(jīng)營決策策層及高級管管理人員是否否發(fā)生重大變變更（控股股股東、董事長長變更或1/3管理層發(fā)發(fā)生變更）及及變更原因； 四、機機構(gòu)公司的股東大會會、董事會、監(jiān)監(jiān)事會依法獨獨立履行職責責、行使權(quán)力力，公司治理理結(jié)構(gòu)基本完完善，會議通通知、記錄、決決議等文檔基基本齊備；列明股份公司與與控股股東的的組織結(jié)構(gòu)和和產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)圖圖，比較其中中的同異、交交叉情況；行政管理（包括括勞動、人事事及工