工廠投資分析報(bào)告1

1、聆海集團(tuán)家俱工工廠項(xiàng)目投資資財(cái)務(wù)分析報(bào)告投資項(xiàng)目概況：配件銷售公司項(xiàng)項(xiàng)目合作的目目的是：以北北京為中心全全國(guó)以內(nèi)的旋旋挖鉆機(jī)用戶戶，拉開公司司在二級(jí)市場(chǎng)場(chǎng)的空白。根據(jù)目前考察情情況，暫定公公司以租賃寫寫字樓的方式式進(jìn)行，預(yù)計(jì)計(jì)寫字樓面積積145 m2，其中，預(yù)預(yù)計(jì)總投資10萬元。各項(xiàng)投資支出及及資金需求1.前期投資情情況：前期固定資產(chǎn)及及投資共約55萬元，磨合合期3個(gè)月。注：因每年只生生產(chǎn)11個(gè)月，故故攤銷時(shí)每年年均按11個(gè)月計(jì)2.初始營(yíng)運(yùn)資資金注：1.運(yùn)營(yíng)初初期原材料采采購(gòu)只能現(xiàn)款款現(xiàn)貨的方式式，營(yíng)業(yè)半年年后，取得供應(yīng)商信信任后，可以以定期結(jié)算，大大部分生產(chǎn)原原材料是不需需要營(yíng)運(yùn)資金金的。2

2、.改建期三個(gè)個(gè)月的房租111萬元、工工資管理費(fèi)110萬元、廠廠房改建費(fèi)用用5萬元，共266萬元?dú)w入開開辦費(fèi)，按55年攤銷，每每年5.2萬元。3.預(yù)計(jì)正常經(jīng)經(jīng)營(yíng)期間各項(xiàng)項(xiàng)費(fèi)用支出：注：生產(chǎn)工人根根據(jù)產(chǎn)量調(diào)整整人數(shù)，其工工資屬于變對(duì)對(duì)成本，財(cái)務(wù)務(wù)分析中不在在費(fèi)用項(xiàng)目中中考慮。4.投資總額： 5.生產(chǎn)產(chǎn)能力及營(yíng)業(yè)業(yè)額： 初期生產(chǎn)能能力上限為1145萬元/月（即年?duì)I營(yíng)業(yè)額17440萬元），可可追加投資330萬元，使使生產(chǎn)能力達(dá)達(dá)到180萬元/月（即年?duì)I營(yíng)業(yè)額21660萬元）。預(yù)預(yù)計(jì)第一年，年年?duì)I業(yè)額預(yù)計(jì)計(jì)650萬元，第第二年可達(dá)11740萬元元，并進(jìn)行二二期擴(kuò)建；以以后年度營(yíng)業(yè)業(yè)額21600萬元。 財(cái)務(wù)綜合分析：盈虧平衡點(diǎn)營(yíng)業(yè)業(yè)額根據(jù)目前同行業(yè)業(yè)的狀況預(yù)計(jì)計(jì)毛利率255%30%，暫按25%考慮（這樣樣較為穩(wěn)妥）。注：盈虧平衡點(diǎn)點(diǎn)年?duì)I業(yè)額=固定成本總總額/（1-變動(dòng)成本本率）資金流量平衡點(diǎn)點(diǎn)營(yíng)業(yè)額年度現(xiàn)金流量表表分析 4.年?duì)I業(yè)利潤(rùn)潤(rùn)情況分析： 5.各項(xiàng)財(cái)務(wù)務(wù)指標(biāo) 靜態(tài)態(tài)投資回收期期：1.8年 動(dòng)態(tài)投投資回收期：3.7年（折折現(xiàn)率20%，以下相同同） 累計(jì)計(jì)凈現(xiàn)金流量量：3225.5萬元 累計(jì)計(jì)會(huì)計(jì)利潤(rùn)：3225.5萬元（不不考慮殘值） 投資資項(xiàng)目?jī)衄F(xiàn)值值： 9722.16萬元元 投資項(xiàng)目目?jī)衄F(xiàn)值率：4.24 平均均會(huì)計(jì)利潤(rùn)率率：110% 內(nèi)