工程項(xiàng)目效益指標(biāo)及考核標(biāo)準(zhǔn)

1、 工程項(xiàng)目效益指標(biāo)及考核標(biāo)準(zhǔn)序號(hào)指標(biāo)類(lèi)別指標(biāo)名稱(chēng)分值考核目的考核方法備注權(quán)重1工經(jīng)指標(biāo)（300分）責(zé)任成本節(jié)超率H提高項(xiàng)目部責(zé)任成本管控能力1.A=（開(kāi)累項(xiàng)目實(shí)際成本-公司下達(dá)的項(xiàng)目責(zé)任預(yù)算成本）/公司下達(dá)的項(xiàng)目責(zé)任預(yù)算成本 2.考核得分 （1）若A-0.5%，考核得分=180+A-0.5%/0.5%，加分以25分為限。（2）若-0.5%A1.5%，考核得分=H； （3）若A1.5%，考核得分=180-（A-1.5%）1%，最多扣10分。期末考核指標(biāo)，基本分值H=18030%2盈利能力（毛利率）D強(qiáng)化項(xiàng)目盈利能力，提升項(xiàng)目盈利水平。1.A=（已確認(rèn)收入-已確認(rèn)成本）/已確認(rèn)收入2.B=目標(biāo)毛利

2、率3.考核得分:（1）若B/A=1，考核得滿(mǎn)分；（2）若BA，考核得分=D+（B-A）/A/1%，加分以25分為限。（3）若BA，考核得分=D-（A-B）/A/2%，最多扣50分。期中（年度）、期末考核基本分D=60分，終結(jié)考核基本分D=120分。3財(cái)務(wù)指標(biāo)（200分）現(xiàn)款上繳40促進(jìn)項(xiàng)目部向公司的正向現(xiàn)金流1.A為項(xiàng)目應(yīng)上繳款額度；2.B為實(shí)際上繳金額；3.考核得分（1）若B/A1，考核得滿(mǎn)分；（2）若0.7B/A1,考核得分=40*B/A；（3）若B/A0.7，考核得0分。期中（年度）與期末考核均考核。期中（年度）考核當(dāng)期公司下達(dá)與項(xiàng)目實(shí)際完成比例。期末考核公司累計(jì)下達(dá)與項(xiàng)目累計(jì)完成比例。

3、20%4資金集中度45促進(jìn)項(xiàng)目部資金集中，提高公司資金使用效率1.A為公司下達(dá)的資金集中度指標(biāo)；2.B為實(shí)際完成的資金集中度指標(biāo)；3.考核得分（1）若BA，考核得分=45+（B-A）/A/3%，最高分為70分。（2）若BA，考核得分=45-（A-B）/A/2%，直至0分。期中（年度）與期末考核均考核。期中（年度）考核公司當(dāng)期下達(dá)和項(xiàng)目實(shí)際完成情況。終結(jié)考核累計(jì)下達(dá)與項(xiàng)目累計(jì)完成情況。5進(jìn)項(xiàng)稅取得40降低稅負(fù)，減少成本，提高效益。1.A為當(dāng)年取得的進(jìn)項(xiàng)稅額；2.B為當(dāng)年工程成本中的材料設(shè)備費(fèi)總額；3.考核得分（1）若A/B0.21，考核得分=40+(A/B-0.21)/1%，最高分為13分。（2

4、）若A/B0.21，考核得分=40-(0.21-A/B)/1%，直至0分。期中（年度）與期末考核均考核。終結(jié)考核按項(xiàng)目累計(jì)進(jìn)項(xiàng)稅取得情況考核。6應(yīng)收帳款回收75降低應(yīng)收賬款余額，加快資金回籠速度。1.A為當(dāng)期的應(yīng)收賬款回收額；2.B為截止當(dāng)期的開(kāi)累驗(yàn)工計(jì)價(jià)額；3.C為項(xiàng)目應(yīng)收賬款回收率。3.考核得分（1）若A/BC，考核得分=75+(A/B-C)/2%，最高分為100分。（2）若A/BC，考核得分=75-(C-A/B)/1%，直至0分。期中（年度）與期末考核均考核。期中（年度）考核時(shí)C為0.9，終結(jié)考核時(shí)C為1。小計(jì)50050%指標(biāo)相關(guān)說(shuō)明1.盈利能力指標(biāo)中，已確認(rèn)收入為當(dāng)期開(kāi)累驗(yàn)工計(jì)價(jià)額，已

5、確認(rèn)成本為當(dāng)期實(shí)際開(kāi)累發(fā)生成本。2.責(zé)任成本降低率指標(biāo)中，項(xiàng)目開(kāi)累實(shí)際成本為項(xiàng)目部終結(jié)考核經(jīng)審計(jì)確認(rèn)的項(xiàng)目總成本；公司下達(dá)的項(xiàng)目責(zé)任預(yù)算成本為公司核定的責(zé)任成本預(yù)算總額（含責(zé)任成本預(yù)算調(diào)整額度）。3.現(xiàn)款上繳考核指標(biāo)中，A為項(xiàng)目應(yīng)上繳款額度：包括應(yīng)上繳公司的管理費(fèi)、項(xiàng)目當(dāng)期實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)以及公司為該項(xiàng)目各種代墊款項(xiàng)等。B實(shí)際上繳金額，是指項(xiàng)目部以貨幣資金等形式上繳給公司的各種款項(xiàng)之和。4.資金集中考核指標(biāo)中，資金集中度的計(jì)算公式：(1)當(dāng)年3、6、9、12月四個(gè)月“月末時(shí)點(diǎn)資金集中度”權(quán)重分別為10%、20%、10%、20%；當(dāng)年“月均資金集中度”權(quán)重為40%，以“月末時(shí)點(diǎn)資金集中度”和“月均資金

6、集中度”加權(quán)計(jì)算當(dāng)年資金集中度；(2)月末時(shí)點(diǎn)資金集中度：項(xiàng)目部在資金中心月末貨幣資金存量/項(xiàng)目部月末資金存量；(3)月均資金集中度：項(xiàng)目部在資金中心的日均貨幣資金存量/項(xiàng)目部年初和當(dāng)年12個(gè)月末平均資金存量?！绊?xiàng)目部在資金中心的日均貨幣資金存量”由集團(tuán)公司資金中心向公司提供。如考核期不是完整年度，無(wú)對(duì)應(yīng)的時(shí)點(diǎn)值，按比例將無(wú)時(shí)點(diǎn)值的權(quán)重相應(yīng)調(diào)整至考核期的其他時(shí)點(diǎn)；“項(xiàng)目部年初和當(dāng)年12個(gè)月末平均資金存量”可相應(yīng)較少月份計(jì)算平均資金存量。5.進(jìn)項(xiàng)稅取得指標(biāo)中，A當(dāng)年取得的進(jìn)項(xiàng)稅額：經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中取得的能用于抵扣的增值稅累計(jì)額；B當(dāng)年工程成本中的材料設(shè)備費(fèi)總額：實(shí)際發(fā)生的工程成本總額中的材料設(shè)備累計(jì)額。6. 應(yīng)收帳款回收指標(biāo)中，A為當(dāng)期的應(yīng)收賬款回收額：是指在考核期內(nèi)收到建設(shè)單位撥付的貨幣資金及代墊款的累計(jì)額；當(dāng)期的應(yīng)收賬款回收額=當(dāng)期的開(kāi)累驗(yàn)工計(jì)價(jià)額-當(dāng)期末調(diào)整后的應(yīng)收賬款余額；B為當(dāng)期的開(kāi)累驗(yàn)工計(jì)價(jià)額是指驗(yàn)工計(jì)價(jià)部門(mén)取得的建設(shè)單位批復(fù)的驗(yàn)工計(jì)價(jià)累計(jì)金額，當(dāng)期末調(diào)