(版)招待費管理制度

1、（最新版）招待費管理制度第一條總則為了加強并規(guī)范公司的業(yè)務(wù)招待費支出管理，特制定本 辦法。第二條 業(yè)務(wù)招待費適用范圍業(yè)務(wù)費：是指因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的禮金、禮品、贊助費及 因業(yè)務(wù)需要贈送的煙、酒等。招待費：是指因工作關(guān)系招待有關(guān)人員就餐費、娛樂費 用;因公接待相關(guān)單位人員發(fā)生的差旅費、住宿費等;在公司 食堂招待時發(fā)生的就餐費;因招待領(lǐng)用的酒水、飲料及香煙 等。第三條業(yè)務(wù)招待費的使用原則業(yè)務(wù)招待費應(yīng)堅決貫徹“可接待可不接待，不接待”， “可參與可不參與接待人員，不參與”，“可發(fā)生可不發(fā)生 費用，不發(fā)生”，“態(tài)度熱情，費用從簡”的原則。第四條業(yè)務(wù)招待費的管理原則1、按照公司簽定職責(zé)狀時下達的年度指標(biāo)，在

2、限額內(nèi) 使用業(yè)務(wù)招待費，嚴禁超支現(xiàn)象發(fā)生。所有的招待實行事前 審批制度。2、招待費由分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理按照本辦法第五條 的權(quán)限審批。3、堅決控制非業(yè)務(wù)性接待，適當(dāng)控制業(yè)務(wù)接待。業(yè)務(wù) 接待應(yīng)盡量安排在公司食堂，全年招待費用總額中的食堂招 待額度要占總額的50%以上。各部門因工作確實需要在公司 外安排招待時，參加本條第二款執(zhí)行。4、集團來人除領(lǐng)導(dǎo)視察外，一律在員工食堂自費就餐; 集團內(nèi)各兄弟單位、關(guān)聯(lián)企業(yè)因公出差到公司，原則上用工 作餐接待。5、外協(xié)單位除合同標(biāo)明供給安裝食宿及接風(fēng)、送行外， 一律不安排免費伙食。確需接風(fēng)、送行的，在公司招待費中 開支。6、嚴格執(zhí)行分檔次接待原則，各檔次選定1-2

3、家酒家、 賓館，對應(yīng)接待。禁止越檔次接待。7、接待用餐時，嚴格控制陪客人數(shù)，實行對口接待。 堅持執(zhí)行中、高檔接待司機不參與陪客就餐規(guī)定。同時，原 則上陪客人數(shù)不得超過2人，若公司陪同用餐人員多于2人 時，應(yīng)事先經(jīng)過總經(jīng)理批準(zhǔn)。第五條業(yè)務(wù)招待費的審批權(quán)限業(yè)務(wù)費：一律由集團分管領(lǐng)導(dǎo)控制，其他部門和個人一 律不得安排業(yè)務(wù)費。招待費：對于在公司食堂安排的招待，副總經(jīng)理審批單 次預(yù)算1000元（含酒水，下同）以內(nèi)限額的招待費，總經(jīng)理審 批單次2000元以內(nèi)限額的招待費，2000元以上標(biāo)準(zhǔn)報集團 分管領(lǐng)導(dǎo)同意后執(zhí)行。第六條 公司食堂招待費的審批程序與開支標(biāo)準(zhǔn)（一）公司食堂招待的審批程序食堂招待分為工作餐和

4、客餐兩種（工作餐即指平時供應(yīng) 員工的飯菜，客餐即指除工作餐外專門為客人烹制的菜肴和 酒水）。工作餐招待的審批程序：對口接待單位（部門）向綜合部 提出申請，并由綜合部開具工作餐通知單（附件一），客人憑 工作餐通知單到食堂窗口打飯、菜用餐。客餐招待的審批程序：經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)同意，由對口接 待單位（部門），填寫客餐申請單（附件二）送綜合部確定用餐標(biāo) 準(zhǔn)，并按本辦法第五條權(quán)限核準(zhǔn)后，交綜合部準(zhǔn)備膳食和酒 水。（二）公司食堂招待開支標(biāo)準(zhǔn)1、因工作關(guān)系外單位一般來人來客，一律用工作餐招 待。工作餐計費標(biāo)準(zhǔn)按食堂當(dāng)日公布的每份飯菜金額標(biāo)準(zhǔn)收 取。2、政府部門、上級機關(guān)、關(guān)聯(lián)單位主辦以上人員來公 司辦理公務(wù)，

5、需在公司食堂用餐，原則上用客餐招待（操作程 序按第六條第一款執(zhí)行）。用餐后，接待單位需在食堂客餐結(jié) 算表、酒水消耗領(lǐng)用表上簽證。3、招待一般來賓來客，每席餐費不超過300元（含酒水等），酒水標(biāo)準(zhǔn)白酒控制在150元瓶以下。4、招待政府部門正股級以上副局級（含副局級）以下干 部、集團部門經(jīng)理級別人員每席不超過1000元（含酒水等）， 酒水標(biāo)準(zhǔn)白酒控制在200元瓶以下。5、招待政府部門正局級及分局一把手每席不超過1200 元（含酒水），酒水標(biāo)準(zhǔn)白酒控制在300元瓶以下。6、招待用白酒一般不超過2瓶，特殊情景最多一次不 能超過3瓶（每席標(biāo)準(zhǔn)），并且白酒不得超過標(biāo)準(zhǔn)。7、招待政府主要領(lǐng)導(dǎo)及政府部門關(guān)鍵領(lǐng)

6、導(dǎo)、集團副總 裁以上領(lǐng)導(dǎo)，費用標(biāo)準(zhǔn)由集團分管領(lǐng)導(dǎo)同意后執(zhí)行。第七條外部招待費的審批程序與開支標(biāo)準(zhǔn)（一）外部招待的審批程序外部招待是指因工作需要而在公司食堂以外進行的招 待。對外招待實行事前報總經(jīng)理同意審批制度，按本辦法第 五條權(quán)限核準(zhǔn)后方可執(zhí)行。（二）外部招待開支標(biāo)準(zhǔn)1、招待一般來賓來客，每席餐費不超過500元（含酒水 等），酒水標(biāo)準(zhǔn)白酒控制在100元瓶以下。2、招待政府部門正股級以上副局級（含副局級）以下干 部、集團部門經(jīng)理級別人員每席不超過1200元（含酒水等）， 酒水標(biāo)準(zhǔn)白酒控制在300元瓶以下。3、招待政府部門正局級及分局一把手每席不超過 18000元（含酒水），酒水標(biāo)準(zhǔn)白酒控制在40

7、0元瓶以下。4、招待用白酒一般不超過2瓶，特殊情景最多一次不 能超過3瓶（每席標(biāo)準(zhǔn)），并且白酒不得超過標(biāo)準(zhǔn)。5、招待政府主要領(lǐng)導(dǎo)及政府部門關(guān)鍵領(lǐng)導(dǎo)、集團副總 裁以上領(lǐng)導(dǎo)，費用標(biāo)準(zhǔn)由集團分管領(lǐng)導(dǎo)同意后執(zhí)行。第八條財務(wù)控制與監(jiān)督1、財務(wù)部應(yīng)嚴格審查業(yè)務(wù)招待費發(fā)生的業(yè)務(wù)是否真實、 票據(jù)是否合法、單據(jù)是否齊全、審批是否完整。2、財務(wù)部有權(quán)拒絕不貼合業(yè)務(wù)招待標(biāo)準(zhǔn)、報銷流程、 審批權(quán)限的業(yè)務(wù)招待費的報銷。3、業(yè)務(wù)招待費報銷遵循誰經(jīng)手誰報銷的原則，不得由 他人代報業(yè)務(wù)招待費。業(yè)務(wù)招待同時有多個經(jīng)辦人參與招 待，應(yīng)由最高職務(wù)經(jīng)辦人報帳。4、公司外來單位或人員（包括集團內(nèi)兄弟單位、關(guān)聯(lián)企 業(yè)和個人）在公司食堂就

8、餐收費標(biāo)準(zhǔn)，由綜合部另行發(fā)文規(guī) 定。5、單餐消費50元人以上的，需向酒家索取清單或清單 復(fù)印件，提交給總經(jīng)理、財務(wù)部審核人員作為報銷依據(jù)。庫 存酒水核銷單應(yīng)與對應(yīng)的餐費報銷單一齊提交總經(jīng)理審批、 財務(wù)部復(fù)核。餐費報銷單上應(yīng)注明公司參與接待的人員、接 待的客人人數(shù)。6、所有宴請、業(yè)務(wù)費用開支必須列明事由、招待對象。7、業(yè)務(wù)招待費核算范圍及要求招待費一律記入“管理費用-業(yè)務(wù)招待費”中，不允 許在其他科目中列支。合同標(biāo)明供給安裝食宿支出的入賬科 目與合同標(biāo)的入賬科目相同。招待費包括因公接待相關(guān)單位人員發(fā)生的差旅費、住 宿費等。招待費包括因公接待從綜合部領(lǐng)用的煙、酒、飲料等， 依據(jù)領(lǐng)用單，由綜合部開具

9、煙酒出庫單記入招待費。公司食堂接待的菜金應(yīng)合理標(biāo)價，因公在食堂接待發(fā) 生的招待費，點菜單上須按照菜金標(biāo)價記錄金額，并經(jīng)負責(zé) 接待人簽字確認，月底憑點菜單從福利費中轉(zhuǎn)出記入招待 費。合同標(biāo)明的供給食宿，在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，依據(jù)實際發(fā)生 額，從福利費中轉(zhuǎn)出記入相關(guān)科目。公司發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費用，如存在票據(jù)本身與業(yè)務(wù)實 質(zhì)不相符之費用，必須還原成“業(yè)務(wù)招待費用”列示，并說 明原因。原則上無票據(jù)開支必須有證明人。第九條其他1、本辦法自2021年10月8日起開始執(zhí)行。2、本辦法解釋權(quán)在公司財務(wù)部和綜合部。招待費管理制度一、業(yè)務(wù)執(zhí)行費的使用原則。1、業(yè)務(wù)招待費的使用要貼合廉政建設(shè)的有關(guān)規(guī)定，業(yè) 務(wù)招待費不得用于

10、禮品、旅游、營業(yè)性的高檔消費。2、業(yè)務(wù)招待費使用必須貼合財政法規(guī)和財經(jīng)紀律規(guī)定。3、業(yè)務(wù)招待費使用必須對促進企業(yè)安全生產(chǎn)、經(jīng)濟合 作、企業(yè)管理起到進取的。作用。二、業(yè)務(wù)招待費的使用范圍1、業(yè)務(wù)招待費可用于上級主管部門、政府部門到本公 司檢查、指導(dǎo)工作及兄弟單位來人聯(lián)系工作的接待。2、業(yè)務(wù)招待費可用于上級主管部門、政府各部門委托 本公司承辦的各種會議所發(fā)生的必要招待。3、業(yè)務(wù)招待費可用于業(yè)務(wù)部門外出聯(lián)系工作所發(fā)生的 必要招待。4、業(yè)務(wù)招待費可用于本企業(yè)發(fā)生突發(fā)性事件后的搶險 搶修以及救災(zāi)所發(fā)生的就餐、茶水飲料等必要性開支。5、業(yè)務(wù)招待費可用于因?qū)嵤┲卮笊a(chǎn)項目、臨時突擊 項目而需要連夜工作發(fā)生的

11、夜間就餐，茶水飲料等必要性支 出。三、業(yè)務(wù)招待費的管理1、計劃財務(wù)部根據(jù)年度業(yè)務(wù)招待費計劃分期將指標(biāo)劃 撥到行政部。計劃財務(wù)部對業(yè)務(wù)招待費使用的合法性以及計 劃指標(biāo)實行財務(wù)監(jiān)督。2、行政部是業(yè)務(wù)招待費的管理部門，并根據(jù)制度和核 定的計劃指標(biāo)嚴格控制使用。4、行政部每年對本企業(yè)業(yè)務(wù)招待費使用情景分項作出 分析報告和處理意見，交公司分管領(lǐng)導(dǎo)批示。由行政部提交 全年業(yè)務(wù)招待費使用情景統(tǒng)計表，向員工代表大會報告。四、業(yè)務(wù)招待費使用標(biāo)準(zhǔn)和申請程序1、行政部負責(zé)日常招待物品的采購，經(jīng)行政部主任簽 字同意方可憑發(fā)票到計劃財務(wù)部出帳。行政部負責(zé)建立招待 物品的領(lǐng)用臺帳。2、各業(yè)務(wù)部門在接待工作中或外出聯(lián)系工作

12、需使用的 必要招待物品經(jīng)行政部主任同意，可到行政部事務(wù)員處簽字 領(lǐng)取。一次領(lǐng)用價值超過800元，需公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。3、上級委托我公司承辦的各種會議需使用招待物品， 統(tǒng)一由行政部根據(jù)會議的規(guī)模、級別核定標(biāo)準(zhǔn)報公司領(lǐng)導(dǎo)批 準(zhǔn)后由籌辦部門具體經(jīng)辦。4、有關(guān)來客就餐的標(biāo)準(zhǔn)和申請程序。外單位來本公司聯(lián)系工作、參觀等需用餐的招待標(biāo)準(zhǔn) 按客人級別、事由等分別安排。就餐由接待部門填寫“來客 就餐申請單”經(jīng)行政部主任簽字，在行政部辦理來客就餐手 續(xù)。上級部門以及兄弟單位領(lǐng)導(dǎo)來公司檢查指導(dǎo)或考察 工作，其標(biāo)準(zhǔn)由接待部門填寫“來客就餐申請單”經(jīng)行政部 主任同意，公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，到行政部辦理有關(guān)手續(xù)。上級部門委托本公司承辦的會議如需安排食宿的，可 由承辦部門事先提出申請，經(jīng)行政部主任同意，公司分管領(lǐng) 導(dǎo)批準(zhǔn)到行政部辦理有關(guān)手續(xù)。因本企業(yè)工作需要在外招待客人，招待標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)事先報 公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，填寫“付款通知單”經(jīng)行政部主任、公司 領(lǐng)導(dǎo)簽字后到計劃財務(wù)部報銷。本企業(yè)發(fā)生突發(fā)性事件，在搶險、搶修、救災(zāi)過程中 需用餐，由行政部按工作餐標(biāo)準(zhǔn)及現(xiàn)場處理人數(shù)通知