(版)招待費管理制度

1、（最新版）招待費管理制度第一條總則為了加強并規(guī)范公司的業(yè)務招待費支出管理，特制定本 辦法。第二條 業(yè)務招待費適用范圍業(yè)務費：是指因業(yè)務需要發(fā)生的禮金、禮品、贊助費及 因業(yè)務需要贈送的煙、酒等。招待費：是指因工作關系招待有關人員就餐費、娛樂費 用;因公接待相關單位人員發(fā)生的差旅費、住宿費等;在公司 食堂招待時發(fā)生的就餐費;因招待領用的酒水、飲料及香煙 等。第三條業(yè)務招待費的使用原則業(yè)務招待費應堅決貫徹“可接待可不接待，不接待”， “可參與可不參與接待人員，不參與”，“可發(fā)生可不發(fā)生 費用，不發(fā)生”，“態(tài)度熱情，費用從簡”的原則。第四條業(yè)務招待費的管理原則1、按照公司簽定職責狀時下達的年度指標，在

2、限額內 使用業(yè)務招待費，嚴禁超支現(xiàn)象發(fā)生。所有的招待實行事前 審批制度。2、招待費由分管副總經理、總經理按照本辦法第五條 的權限審批。3、堅決控制非業(yè)務性接待，適當控制業(yè)務接待。業(yè)務 接待應盡量安排在公司食堂，全年招待費用總額中的食堂招 待額度要占總額的50%以上。各部門因工作確實需要在公司 外安排招待時，參加本條第二款執(zhí)行。4、集團來人除領導視察外，一律在員工食堂自費就餐; 集團內各兄弟單位、關聯(lián)企業(yè)因公出差到公司，原則上用工 作餐接待。5、外協(xié)單位除合同標明供給安裝食宿及接風、送行外， 一律不安排免費伙食。確需接風、送行的，在公司招待費中 開支。6、嚴格執(zhí)行分檔次接待原則，各檔次選定1-2

3、家酒家、 賓館，對應接待。禁止越檔次接待。7、接待用餐時，嚴格控制陪客人數(shù)，實行對口接待。 堅持執(zhí)行中、高檔接待司機不參與陪客就餐規(guī)定。同時，原 則上陪客人數(shù)不得超過2人，若公司陪同用餐人員多于2人 時，應事先經過總經理批準。第五條業(yè)務招待費的審批權限業(yè)務費：一律由集團分管領導控制，其他部門和個人一 律不得安排業(yè)務費。招待費：對于在公司食堂安排的招待，副總經理審批單 次預算1000元（含酒水，下同）以內限額的招待費，總經理審 批單次2000元以內限額的招待費，2000元以上標準報集團 分管領導同意后執(zhí)行。第六條 公司食堂招待費的審批程序與開支標準（一）公司食堂招待的審批程序食堂招待分為工作餐和

4、客餐兩種（工作餐即指平時供應 員工的飯菜，客餐即指除工作餐外專門為客人烹制的菜肴和 酒水）。工作餐招待的審批程序：對口接待單位（部門）向綜合部 提出申請，并由綜合部開具工作餐通知單（附件一），客人憑 工作餐通知單到食堂窗口打飯、菜用餐?？筒驼写膶徟绦颍航浌痉止茴I導同意，由對口接 待單位（部門），填寫客餐申請單（附件二）送綜合部確定用餐標 準，并按本辦法第五條權限核準后，交綜合部準備膳食和酒 水。（二）公司食堂招待開支標準1、因工作關系外單位一般來人來客，一律用工作餐招 待。工作餐計費標準按食堂當日公布的每份飯菜金額標準收 取。2、政府部門、上級機關、關聯(lián)單位主辦以上人員來公 司辦理公務，

5、需在公司食堂用餐，原則上用客餐招待（操作程 序按第六條第一款執(zhí)行）。用餐后，接待單位需在食堂客餐結 算表、酒水消耗領用表上簽證。3、招待一般來賓來客，每席餐費不超過300元（含酒水等），酒水標準白酒控制在150元瓶以下。4、招待政府部門正股級以上副局級（含副局級）以下干 部、集團部門經理級別人員每席不超過1000元（含酒水等）， 酒水標準白酒控制在200元瓶以下。5、招待政府部門正局級及分局一把手每席不超過1200 元（含酒水），酒水標準白酒控制在300元瓶以下。6、招待用白酒一般不超過2瓶，特殊情景最多一次不 能超過3瓶（每席標準），并且白酒不得超過標準。7、招待政府主要領導及政府部門關鍵領

6、導、集團副總 裁以上領導，費用標準由集團分管領導同意后執(zhí)行。第七條外部招待費的審批程序與開支標準（一）外部招待的審批程序外部招待是指因工作需要而在公司食堂以外進行的招 待。對外招待實行事前報總經理同意審批制度，按本辦法第 五條權限核準后方可執(zhí)行。（二）外部招待開支標準1、招待一般來賓來客，每席餐費不超過500元（含酒水 等），酒水標準白酒控制在100元瓶以下。2、招待政府部門正股級以上副局級（含副局級）以下干 部、集團部門經理級別人員每席不超過1200元（含酒水等）， 酒水標準白酒控制在300元瓶以下。3、招待政府部門正局級及分局一把手每席不超過 18000元（含酒水），酒水標準白酒控制在40

7、0元瓶以下。4、招待用白酒一般不超過2瓶，特殊情景最多一次不 能超過3瓶（每席標準），并且白酒不得超過標準。5、招待政府主要領導及政府部門關鍵領導、集團副總 裁以上領導，費用標準由集團分管領導同意后執(zhí)行。第八條財務控制與監(jiān)督1、財務部應嚴格審查業(yè)務招待費發(fā)生的業(yè)務是否真實、 票據是否合法、單據是否齊全、審批是否完整。2、財務部有權拒絕不貼合業(yè)務招待標準、報銷流程、 審批權限的業(yè)務招待費的報銷。3、業(yè)務招待費報銷遵循誰經手誰報銷的原則，不得由 他人代報業(yè)務招待費。業(yè)務招待同時有多個經辦人參與招 待，應由最高職務經辦人報帳。4、公司外來單位或人員（包括集團內兄弟單位、關聯(lián)企 業(yè)和個人）在公司食堂就

8、餐收費標準，由綜合部另行發(fā)文規(guī) 定。5、單餐消費50元人以上的，需向酒家索取清單或清單 復印件，提交給總經理、財務部審核人員作為報銷依據。庫 存酒水核銷單應與對應的餐費報銷單一齊提交總經理審批、 財務部復核。餐費報銷單上應注明公司參與接待的人員、接 待的客人人數(shù)。6、所有宴請、業(yè)務費用開支必須列明事由、招待對象。7、業(yè)務招待費核算范圍及要求招待費一律記入“管理費用-業(yè)務招待費”中，不允 許在其他科目中列支。合同標明供給安裝食宿支出的入賬科 目與合同標的入賬科目相同。招待費包括因公接待相關單位人員發(fā)生的差旅費、住 宿費等。招待費包括因公接待從綜合部領用的煙、酒、飲料等， 依據領用單，由綜合部開具

9、煙酒出庫單記入招待費。公司食堂接待的菜金應合理標價，因公在食堂接待發(fā) 生的招待費，點菜單上須按照菜金標價記錄金額，并經負責 接待人簽字確認，月底憑點菜單從福利費中轉出記入招待 費。合同標明的供給食宿，在規(guī)定的標準內，依據實際發(fā)生 額，從福利費中轉出記入相關科目。公司發(fā)生的業(yè)務招待費用，如存在票據本身與業(yè)務實 質不相符之費用，必須還原成“業(yè)務招待費用”列示，并說 明原因。原則上無票據開支必須有證明人。第九條其他1、本辦法自2021年10月8日起開始執(zhí)行。2、本辦法解釋權在公司財務部和綜合部。招待費管理制度一、業(yè)務執(zhí)行費的使用原則。1、業(yè)務招待費的使用要貼合廉政建設的有關規(guī)定，業(yè) 務招待費不得用于

10、禮品、旅游、營業(yè)性的高檔消費。2、業(yè)務招待費使用必須貼合財政法規(guī)和財經紀律規(guī)定。3、業(yè)務招待費使用必須對促進企業(yè)安全生產、經濟合 作、企業(yè)管理起到進取的。作用。二、業(yè)務招待費的使用范圍1、業(yè)務招待費可用于上級主管部門、政府部門到本公 司檢查、指導工作及兄弟單位來人聯(lián)系工作的接待。2、業(yè)務招待費可用于上級主管部門、政府各部門委托 本公司承辦的各種會議所發(fā)生的必要招待。3、業(yè)務招待費可用于業(yè)務部門外出聯(lián)系工作所發(fā)生的 必要招待。4、業(yè)務招待費可用于本企業(yè)發(fā)生突發(fā)性事件后的搶險 搶修以及救災所發(fā)生的就餐、茶水飲料等必要性開支。5、業(yè)務招待費可用于因實施重大生產項目、臨時突擊 項目而需要連夜工作發(fā)生的

11、夜間就餐，茶水飲料等必要性支 出。三、業(yè)務招待費的管理1、計劃財務部根據年度業(yè)務招待費計劃分期將指標劃 撥到行政部。計劃財務部對業(yè)務招待費使用的合法性以及計 劃指標實行財務監(jiān)督。2、行政部是業(yè)務招待費的管理部門，并根據制度和核 定的計劃指標嚴格控制使用。4、行政部每年對本企業(yè)業(yè)務招待費使用情景分項作出 分析報告和處理意見，交公司分管領導批示。由行政部提交 全年業(yè)務招待費使用情景統(tǒng)計表，向員工代表大會報告。四、業(yè)務招待費使用標準和申請程序1、行政部負責日常招待物品的采購，經行政部主任簽 字同意方可憑發(fā)票到計劃財務部出帳。行政部負責建立招待 物品的領用臺帳。2、各業(yè)務部門在接待工作中或外出聯(lián)系工作

12、需使用的 必要招待物品經行政部主任同意，可到行政部事務員處簽字 領取。一次領用價值超過800元，需公司分管領導批準。3、上級委托我公司承辦的各種會議需使用招待物品， 統(tǒng)一由行政部根據會議的規(guī)模、級別核定標準報公司領導批 準后由籌辦部門具體經辦。4、有關來客就餐的標準和申請程序。外單位來本公司聯(lián)系工作、參觀等需用餐的招待標準 按客人級別、事由等分別安排。就餐由接待部門填寫“來客 就餐申請單”經行政部主任簽字，在行政部辦理來客就餐手 續(xù)。上級部門以及兄弟單位領導來公司檢查指導或考察 工作，其標準由接待部門填寫“來客就餐申請單”經行政部 主任同意，公司分管領導批準，到行政部辦理有關手續(xù)。上級部門委托本公司承辦的會議如需安排食宿的，可 由承辦部門事先提出申請，經行政部主任同意，公司分管領 導批準到行政部辦理有關手續(xù)。因本企業(yè)工作需要在外招待客人，招待標準應事先報 公司領導批準后，填寫“付款通知單”經行政部主任、公司 領導簽字后到計劃財務部報銷。本企業(yè)發(fā)生突發(fā)性事件，在搶險、搶修、救災過程中 需用餐，由行政部按工作餐標準及現(xiàn)場處理人數(shù)通知