收款收據(jù)管理辦法

1、PAGE 收款收據(jù)管理辦法第一條為了加強(qiáng)新能源收款收據(jù)管理，規(guī)范收款收據(jù)的印制、保管、領(lǐng)用、使用、查驗(yàn)、存檔等行為，特制定本辦法。 第二條收款收據(jù)是基于公司內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理和財(cái)務(wù)管理需要，用于證明收取款項(xiàng)發(fā)生的時(shí)間、金額及內(nèi)容的收款憑證。收款收據(jù)只適用于公司內(nèi)部發(fā)生的各種業(yè)務(wù)，具體包括收取的產(chǎn)品貨款、公司間往來(lái)款、投標(biāo)保證金、押金、歸還個(gè)人借支、及退還多余出差借款，各種服務(wù)費(fèi)、各類(lèi)補(bǔ)貼等款項(xiàng)收取。第三條1收款收據(jù)的印制及領(lǐng)用登記收款收據(jù)由財(cái)務(wù)部指定專(zhuān)人管理，管理人對(duì)收據(jù)的安全性、完整性負(fù)責(zé)，保證各種收款收據(jù)得到合理和有效的使用及管理。1.1 收據(jù)管理人統(tǒng)一印制有“xx有限公司”字樣的標(biāo)準(zhǔn)收款收據(jù)，

2、其他任何部門(mén)不得私自購(gòu)買(mǎi)收款收據(jù)。1.2 收款收據(jù)印制后，按收據(jù)號(hào)碼登記收款收據(jù)臺(tái)帳。1.3 收款收據(jù)根據(jù)公司的情況，原則上僅限于費(fèi)用會(huì)計(jì)、銷(xiāo)售會(huì)計(jì)、食堂會(huì)計(jì)領(lǐng)用，其他部門(mén)人員根據(jù)工作需要單獨(dú)申請(qǐng)后，也可以領(lǐng)用。1.4 領(lǐng)用收據(jù)時(shí)，填寫(xiě)收據(jù)領(lǐng)用申請(qǐng)表，并辦理相關(guān)手續(xù)。收據(jù)管理人員按照審批完畢的申請(qǐng)表發(fā)放收據(jù)，并登記收據(jù)領(lǐng)用臺(tái)帳。每人每次不得超過(guò)叁本。如遇特殊情況下由公司財(cái)務(wù)總監(jiān)審批同意后方可領(lǐng)用。2收款收據(jù)的使用收款收據(jù)開(kāi)具時(shí)必須按照以下規(guī)定規(guī)范開(kāi)具。2.1全部聯(lián)次開(kāi)具須保證一致，不允許撕下單聯(lián)開(kāi)具，不得隨意涂改、挖補(bǔ)及撕毀。作廢時(shí)必須保存全部聯(lián)次，并在每聯(lián)上填寫(xiě)“作廢”字樣。2.2開(kāi)具收據(jù)時(shí)

3、必須做到按號(hào)碼順序序時(shí)填寫(xiě)，不得跳號(hào)。交款單位或個(gè)人、開(kāi)票日期、收款內(nèi)容或項(xiàng)目、計(jì)量單位、數(shù)量、單價(jià)、大小寫(xiě)金額、收款人等內(nèi)容必須完整、真實(shí)。收據(jù)必須一次套寫(xiě)所有聯(lián)次，保證全部聯(lián)次內(nèi)容一致。2.3開(kāi)具時(shí)必須注明收款方式（現(xiàn)金、轉(zhuǎn)帳、票據(jù)等結(jié)算方式）。2.4領(lǐng)用收款收據(jù)僅限于收取產(chǎn)品貨款和服務(wù)款時(shí)開(kāi)具。食堂人員僅限于食堂收款、銷(xiāo)售飯票收款。綜合辦公室（薪酬團(tuán)隊(duì)）僅限于社保補(bǔ)助補(bǔ)貼等收款。財(cái)務(wù)部?jī)H限于往來(lái)款、出差返還借款、員工罰款等收款。各類(lèi)收款時(shí)，根據(jù)收款金額填寫(xiě)收款收據(jù)，出納接收現(xiàn)金并在收款收據(jù)上簽名確認(rèn)。2.5對(duì)所領(lǐng)取的收據(jù)要妥善保管，并在規(guī)定的用途范圍內(nèi)使用，不得代開(kāi)、外借。3收款收據(jù)的回

4、收收據(jù)領(lǐng)用過(guò)程按“交舊換新”的原則辦理手續(xù)。需做好收據(jù)逐筆核銷(xiāo)工作。3.1收據(jù)領(lǐng)用人員對(duì)已開(kāi)具完畢的收款收據(jù)必須在整本收據(jù)開(kāi)具后2日內(nèi)交回財(cái)務(wù)部，未開(kāi)具的收據(jù)應(yīng)在領(lǐng)用后60日內(nèi)交回收據(jù)管理人處。核銷(xiāo)后重新領(lǐng)用。3.2收據(jù)領(lǐng)用人員離職時(shí)必須上交剩余的全部收據(jù)，并由收據(jù)專(zhuān)管人員在離職申請(qǐng)書(shū)上簽字，否則不能辦理離職手續(xù)。專(zhuān)管人員應(yīng)及時(shí)督促有關(guān)人員在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)交回收款收據(jù)。3.3核銷(xiāo)收據(jù)時(shí)需在收據(jù)封皮處注明：收據(jù)編號(hào)、使用期限、收款金額、收款用途、領(lǐng)用人、核銷(xiāo)人、作廢票號(hào)需單獨(dú)列示。3.4每季度末由財(cái)務(wù)部指定人員對(duì)收據(jù)管理人收據(jù)回收情況進(jìn)行定期稽核，并出具收款收據(jù)領(lǐng)用情況總結(jié)報(bào)告。第四條1領(lǐng)用收據(jù)的

5、使用最長(zhǎng)期限為60日，逾期不交回者每月從工資中扣除500元，直至交回。2對(duì)于丟失的收據(jù)，除每份收據(jù)處以2000-10000元罰款外，還要由丟失人寫(xiě)出詳細(xì)的書(shū)面說(shuō)明由部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)簽字證明實(shí)情后報(bào)財(cái)務(wù)部進(jìn)行備案，涉及到的法律責(zé)任由丟失人進(jìn)行保證和承諾，并通報(bào)批評(píng)。3對(duì)于交回收據(jù)時(shí)，不能上交相應(yīng)的存根聯(lián)和記賬聯(lián)，收據(jù)領(lǐng)用人要及時(shí)提供該份收據(jù)的填開(kāi)情況，報(bào)使用部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)證實(shí)并由財(cái)務(wù)部進(jìn)行認(rèn)真核對(duì)，同時(shí)需報(bào)公司存檔備案。4由于個(gè)人原因錯(cuò)開(kāi)、丟失收據(jù)等情況造成公司損失由其個(gè)人承擔(dān)全部責(zé)任。5其他部門(mén)不得私自外購(gòu)收款收據(jù)收款，對(duì)公司一經(jīng)發(fā)現(xiàn)除公司統(tǒng)一收據(jù)外，對(duì)私自外購(gòu)所開(kāi)具收款收據(jù)的由公司財(cái)務(wù)核查款項(xiàng)并監(jiān)督上交公司并對(duì)部門(mén)負(fù)責(zé)人處罰1-5萬(wàn)元，并通報(bào)批評(píng)，給公司造成損失由其個(gè)人及部門(mén)負(fù)責(zé)人承擔(dān)全部責(zé)任。第五條本辦法解釋權(quán)歸新能源公司財(cái)務(wù)部第六條本規(guī)定自簽發(fā)之日起施行。 收據(jù)領(lǐng)用申請(qǐng)表 編號(hào)： 申請(qǐng)部門(mén)申請(qǐng)人申請(qǐng)份數(shù) 份 本申請(qǐng)收據(jù)使用事項(xiàng)（擬收回款項(xiàng)時(shí)間、單位名稱(chēng)及金額）票據(jù)使用部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)意見(jiàn)票據(jù)管理部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)意見(jiàn)發(fā)放人票據(jù)領(lǐng)用人票據(jù)起始號(hào) 止領(lǐng)用日期財(cái)務(wù)核銷(xiāo)人收回日期備注備注：1、驗(yàn)舊領(lǐng)新，領(lǐng)用收據(jù)時(shí)，需要收回上次領(lǐng)用全部收據(jù)