倉庫盤點管理規(guī)范,倉庫物料盤點的方法、表格、注意事項 - 倉庫盤點管理_第1頁
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1、精品文檔(可編輯)精品文檔(可編輯)歡迎下載倉庫盤點管理規(guī)范1、總則、制定目的:為規(guī)范倉庫盤點作業(yè),確保倉庫“位、帳、物、卡”一致,配合年度會計審核, 特制定本辦法。、適用范圍:本公司各類倉庫之物料數(shù)量盤點工作,除年度會計審核要求另行補充規(guī)定外, 悉依本辦法執(zhí)行。2、盤點的方法、缺料盤點法:當某一物料的存量低于一定數(shù)量時,由于便于清點,此時作盤點工作,稱為缺200500量與帳目是否相符。、循環(huán)盤點法:又稱開庫式盤點,即周而復始地連續(xù)盤點庫存物料。循環(huán)盤點法是保持存貨記錄準確性的唯一可靠方法。運用此法盤點時,物料進出工作不間斷。、定期盤點法:(如一天或兩天等實施盤點。一般采用與會計審核相同的時間

2、跨度,如半年一次或一年一次。3、盤點計劃定期盤點通常應擬定盤點計劃,除倉庫盤點外,生產車間也應進行盤點。以倉庫盤點為例,應做如下工作:、申請盤點所需要的表單,即“盤點卡”和“盤點清冊料,盤點清冊用于匯總物料庫存資料。、召開盤點會議,必要時成立盤點領導小組,劃分盤點區(qū)域及負責人,確定盤點的各項工作的分工。、申請?zhí)厥舛攘抗ぞ摺⒂≌录捌渌栌闷?。、確定盤點日期。、各單位指派參加盤點的人員,分為初盤人員與復盤人員,同時對人員進行分組并指定小組負責人。、對盤點人員作教育訓練,由公司負責對各小組負責人作訓練,各小組負責人對所屬人員訓練。、初盤作業(yè):、指定時間停止倉庫物料進出。、各初盤小組在負責人帶領下進入

3、盤點區(qū)域,至少每兩人一組,在倉管員引導下進行各項物料的清點工作。數(shù)量、存放區(qū)域、盤點時間和盤點人員,做到一種物一張卡。、盤點卡一式三聯(lián),一聯(lián)貼于物料上,兩聯(lián)轉交復盤人員。、初盤負責人組織專人根據盤點卡資料,填寫盤點清冊,將物料盤點卡資料填入。盤點清冊一式三聯(lián),一聯(lián)存被盤倉庫,另兩聯(lián)交復盤人員。、復盤作業(yè):、初盤結束后,復盤人員在各負責人帶領下進入盤點區(qū)域,在倉管員及初盤人員代表的引導下進行物料復盤工作。100%30%。、復盤人員根據實際狀況,可采用由帳至物的抽盤或由物至帳的抽盤作業(yè)。點清冊、盤點卡與實物三者是否一致。核對三者是否相符。、復盤人員對核對無誤的項目在盤點卡與盤點清冊上簽字確認:對核

4、對有誤的,應會同初盤人員,倉管員修改盤點卡,盤點清冊中所載的數(shù)量,并簽字負責。、復盤人員將兩聯(lián)盤點卡及兩聯(lián)盤點清冊一并上交財務部。3.4、盤點注意事項:、備齊盤點所需各項物品。、參加盤點的人員均須挑選,并訓練。、決定倉庫停止物料進出的時間,以避免一物二盤或漏盤。、應盡量使現(xiàn)場存貨量最少。、應劃分盤點區(qū)域,并指定初盤,復盤及配合人員。、公司盤點領導小組應組織專人作各區(qū)域之稽核、指導和協(xié)調工作。、規(guī)定盤點開始與截止時間。、倉庫人員應全力做好配合工作。、估算盤點卡與盤點清冊數(shù)量,空白、作廢之盤點卡、盤點清冊均應100%回收。、擬訂初盤、復盤、稽核及配合人員的職責。、盤點卡、盤點清冊應書寫工整清晰、易

5、于辨識。、制定盤點工作的獎懲規(guī)定。4、附件:盤 點 卡 盤點清冊盤點表盤點盈虧匯總表盤點總結報告表貨物盤點更正表盤點工作考核表附件一:盤點卡盤點卡盤點日期:品名規(guī)卡號:格儲放位置料號帳面數(shù)量實盤數(shù)量帳面數(shù)量實盤數(shù)量差異說明:盤點清冊盤點卡號盤點卡號料號品名規(guī)格數(shù)量單位使用狀況備注備注說明備注說明盤點范圍:盤點時間:年月日責任人簽字品種盤點項目入庫出庫賬面數(shù)量實際盤點數(shù)數(shù)量差量批次票號出庫率盤點盈虧匯總表品品規(guī)賬面資料實盤資料盤盈盤虧差異對策名格數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額原因財務部倉儲部總經理制表人經理經理備注:第一聯(lián)是倉庫依據此單登記卡片,第二聯(lián)是財務賬聯(lián)。盤點總結報告表貨品名稱所屬類別

6、編號規(guī)格單價盤點情況存在問題改善建議或措施貨物盤點更正表賬面數(shù)額盤點實存數(shù)量盈虧價格增減貨品貨品單規(guī)盤盈盤虧盤盈盤虧原因負責備名稱編位格單金數(shù)單數(shù)金數(shù)數(shù)金數(shù)金說明人注量價額量價額量額量額量額量額盤點工作考核表績效考核人員名單被考核人員考核地點考核時間考核項目考核內容分值實際得分盤點前期準備工作充分5填寫盤點卡認真、準確、清晰10填寫盤點記錄表認真、準確、熟練10盤點業(yè)務采用正確的方式修改填寫錯誤的盤點表10復核、填寫復盤數(shù)據認真、準確10采用正確的復核確認方式處理初盤復盤有差異的盤點數(shù)據10盤點作業(yè)流程完整,沒有遺漏5賬目核對嚴謹、認真、準確10編制盈虧報表及時、認真、正確、熟練10盈虧原因分析合理、全面10盤點后處理業(yè)務采用正確的方式處理盤點盈虧數(shù)據5對在盤點中發(fā)現(xiàn)的物資

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