稅控發(fā)票開票軟件(金稅盤版)

1、稅控發(fā)票開票軟件（金稅盤版）V2.0培訓(xùn)2014年12月目 錄第一部分 背景知識介紹第二部分 系統(tǒng)組成和工作流程第三部分 系統(tǒng)登錄和設(shè)置第四部分 發(fā)票管理第五部分 抄稅處理第六部分 系統(tǒng)維護(hù) 1.1 防偽稅控系統(tǒng)的組成和功能1.2 防偽稅控系統(tǒng)的工作原理 第一部分 背景知識介紹1.1.1 系統(tǒng)組成1.1.2 企業(yè)端功能1.1.3 稅務(wù)端功能 增值稅防偽稅控系統(tǒng)是金稅工程的重要組成部分，不僅達(dá)到了對增值稅發(fā)票防偽和稅控的雙重功效，而且作為金稅工程的數(shù)據(jù)采集源，為其中的交叉稽核和協(xié)查系統(tǒng)提供準(zhǔn)確、完整的發(fā)票數(shù)據(jù)。 整個防偽稅控系統(tǒng)分為企業(yè)端和稅務(wù)端兩套軟件系統(tǒng)。1.1.1 系統(tǒng)組成企業(yè)發(fā)行子系統(tǒng)稅

2、務(wù)發(fā)行子系統(tǒng)發(fā)票發(fā)售子系統(tǒng)報稅子系統(tǒng)認(rèn)證子系統(tǒng)稅控發(fā)票開票軟件（金稅盤版）發(fā)行發(fā)售發(fā)票報稅發(fā)票認(rèn)證或驗證紅字發(fā)票管理子系統(tǒng)開具紅字發(fā)票信息表1.1.1 系統(tǒng)組成稅務(wù)端企業(yè)端1.1.1 系統(tǒng)組成1.1.2 企業(yè)端功能1.1.3 稅務(wù)端功能 企業(yè)端使用的是稅控發(fā)票開票軟件（金稅盤版），該系統(tǒng)是運用信息加密和電子信息存儲技術(shù)，強化增值稅發(fā)票的防偽功能，實現(xiàn)對增值稅一般納稅人稅源監(jiān)控，用于企業(yè)開具增值稅專用發(fā)票、增值稅普通發(fā)票、貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票以及機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票。1.1.2 企業(yè)端功能1.1.1 系統(tǒng)組成1.1.2 企業(yè)端功能1.1.3 稅務(wù)端功能 增值稅專用發(fā)票和增值稅普通發(fā)票，相關(guān)稅務(wù)

3、端操作在防偽稅控系統(tǒng)中進(jìn)行，防偽稅控系統(tǒng)稅務(wù)端共六個子系統(tǒng), 其中包括: 1.稅務(wù)發(fā)行子系統(tǒng):完成對稅務(wù)機關(guān)使用的專用設(shè)備的逐級發(fā)行； 2.企業(yè)發(fā)行子系統(tǒng):完成對企業(yè)開票子系統(tǒng)專用設(shè)備的發(fā)行； 3.發(fā)票發(fā)售子系統(tǒng):完成向企業(yè)發(fā)售發(fā)票；1.1.3 稅務(wù)端功能 4.報稅子系統(tǒng):用于接收企業(yè)報送的報稅數(shù)據(jù)； 5.認(rèn)證子系統(tǒng):對企業(yè)提交的發(fā)票抵扣聯(lián)進(jìn)行掃描認(rèn)證； 6.紅字發(fā)票管理子系統(tǒng)：對紅字發(fā)票信息表進(jìn)行開具與處理。 1.1.3 稅務(wù)端功能1.1 防偽稅控系統(tǒng)的組成和功能1.2 防偽稅控系統(tǒng)的工作原理 第一部分 背景知識介紹1.2.1 工作流程1.2.2 購買發(fā)票1.2.3 開具發(fā)票1.2.4 防偽

4、與計稅1.2.5 識 偽1.2.6 抄 報 稅 購買發(fā)票讀入發(fā)票填開發(fā)票抄稅報稅企業(yè)持金稅盤或報稅盤到稅務(wù)機關(guān)購買發(fā)票將購票信息讀入開票系統(tǒng)中在開票系統(tǒng)中填開打印發(fā)票抄稅后辦稅廳報稅或遠(yuǎn)程抄報1.2.1 工作流程1.2.1 工作流程1.2.2 購買發(fā)票1.2.3 開具發(fā)票1.2.4 防偽與計稅1.2.5 識 偽1.2.6 抄 報 稅 納稅人持金稅盤或報稅盤到發(fā)票發(fā)售子系統(tǒng)購買發(fā)票納稅人將發(fā)票號讀入稅控發(fā)票開票軟件1.2.2 購買發(fā)票1.2.1 工作流程1.2.2 購買發(fā)票1.2.3 開具發(fā)票1.2.4 防偽與計稅1.2.5 識 偽1.2.6 抄 報 稅 大唐電信總公司1101084580058

5、88北京市海淀區(qū)學(xué)院路甲58號工行海淀支行5888008號網(wǎng)卡21k套 500 2000 1000000.00 17% 1000000.00 壹佰壹拾柒萬圓整1170000.00 170000.00 170000.00 1.2.3 開具發(fā)票按順序開具發(fā)票。No:00099308No:00993091.2.3 開具發(fā)票1.2.1 工作流程1.2.2 購買發(fā)票1.2.3 開具發(fā)票1.2.4 防偽與計稅1.2.5 識 偽1.2.6 抄 報 稅 發(fā)票代碼：1100053530發(fā)票號：00099308銷方納稅號：110101456789102金額：1000000稅額：170000開票日期：2014年12

6、月17日購方納稅號：1101084580058881.2.4 防偽與計稅經(jīng)過金稅盤加密產(chǎn)生電子密碼打印于票面發(fā)票代碼：1100053530發(fā)票號碼：00099308銷方納稅號：110101456789102開票日期：2014年12月17日購方納稅號： 110108458005888金額：1000000稅額：170000發(fā)票數(shù)據(jù)在打印同時計入金稅盤1.2.4 防偽與計稅1.2.1 工作流程1.2.2 購買發(fā)票1.2.3 開具發(fā)票1.2.4 防偽與計稅1.2.5 識 偽1.2.6 抄 報 稅 使用掃描儀將發(fā)票圖像掃入計算機，用識別軟件進(jìn)行處理，恢復(fù)出明文和密文; 對密文進(jìn)行解密，恢復(fù)出參與加密的發(fā)

7、票要素，與發(fā)票上打印的明文比對，若一致則為真票，否則為假票。發(fā)票掃描解密比對認(rèn)證通過1.2.5 識偽1.2.1 工作流程1.2.2 購買發(fā)票1.2.3 開具發(fā)票1.2.4 防偽與計稅1.2.5 識 偽1.2.6 抄 報 稅 咦？怎么不能開票了？噢！原來是該進(jìn)行抄報稅了！快！報稅去！征收大廳1.2.6 抄報稅2.1 系統(tǒng)組成2.2 系統(tǒng)軟硬件特點2.3 系統(tǒng)工作流程 第二部分 系統(tǒng)組成和工作流程 2.1.1 硬件組成2.1.2 通用設(shè)備2.1.3 專用設(shè)備2.1.4 選配設(shè)備2.1.5 系統(tǒng)功能模塊金稅盤報稅盤專用設(shè)備通用設(shè)備針式打印機計算機2.1.1 硬件組成 2.1.1 硬件組成2.1.2

8、通用設(shè)備2.1.3 專用設(shè)備2.1.4 選配設(shè)備2.1.5 系統(tǒng)功能模塊計算機針式打印機用于打印各種發(fā)票和各種報表。用于安裝和運行稅控發(fā)票開票軟件（金稅盤版）。2.1.2 通用設(shè)備2.1.1 硬件組成2.1.2 通用設(shè)備2.1.3 專用設(shè)備2.1.4 選配設(shè)備2.1.5 系統(tǒng)功能模塊 連接在計算機的USB口，是防偽稅控系統(tǒng)的核心部件，用于開具、存貯發(fā)票等。連接在計算機的USB口，主要用于抄報稅和購?fù)似薄?.1.3 專用設(shè)備金稅盤報稅盤2.1.1 硬件組成2.1.2 通用設(shè)備2.1.3 專用設(shè)備2.1.4 選配設(shè)備2.1.5 系統(tǒng)功能模塊 2.1.1 硬件組成2.1.2 通用設(shè)備2.1.3 專用

9、設(shè)備2.1.4 選配設(shè)備2.1.5 系統(tǒng)功能模塊系統(tǒng)設(shè)置發(fā)票管理報稅處理系統(tǒng)維護(hù)稅控發(fā)票開票軟件（金稅盤版）V2.02.1.5 系統(tǒng)功能模塊2.1.5 系統(tǒng)功能模塊2.1.5 系統(tǒng)功能模塊2.1 系統(tǒng)組成2.2 系統(tǒng)軟硬件特點2.3 系統(tǒng)工作流程 第二部分 系統(tǒng)組成和工作流程2.2.1 硬件特點2.2.2 軟件特點 金稅盤和報稅盤可以在Windows XP SP3及以上操作系統(tǒng)的計算機下正常使用。金稅盤和報稅盤使用時無需手工安裝驅(qū)動，選配報稅盤的企業(yè)初次使用時必須先注冊報稅盤。2.2.1 硬件特點2.2.1 硬件特點2.2.2 軟件特點 開具和管理多種類型的發(fā)票開票軟件能夠?qū)崿F(xiàn)對增值稅專用發(fā)票

10、、增值稅普通發(fā)票（農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票和農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票也屬于增值稅普通發(fā)票）、貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票、機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票的開具管理功能。2.2.2 軟件特點一次性可讀入和退回多卷多種類發(fā)票企業(yè)購買某一類發(fā)票時的一個連續(xù)號碼段稱之為1卷，使用金稅盤購買發(fā)票時，專用發(fā)票與普通發(fā)票之和不能超過5卷，貨物運輸增值稅專用發(fā)票與機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票之和不能超過5卷；使用報稅盤購買發(fā)票時，四種發(fā)票卷數(shù)之和不能超過5卷。在企業(yè)端利用發(fā)票讀入功能一次將多卷、多種類發(fā)票全部讀入系統(tǒng)。同樣，退回到金稅盤或報稅盤上的多卷、多種類發(fā)票也可以一次性退回到稅務(wù)機關(guān)。2.2.2 軟件特點不同發(fā)票的新限額作用對象不同 增值稅專用發(fā)票

11、、貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票和機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票，企業(yè)一旦持金稅盤到稅務(wù)機關(guān)進(jìn)行了新的限額授權(quán)，再進(jìn)入到開票系統(tǒng)時，系統(tǒng)會自動讀取新的限額信息，并按此開具這三種發(fā)票。增值稅普通發(fā)票，限額作用于限額改變后所購買的發(fā)票，而不是直接作用于開票系統(tǒng)。2.2.2 軟件特點系統(tǒng)支持非征期抄報稅和聯(lián)網(wǎng)開票即開即傳 除征期內(nèi)的抄稅功能（即每月一日進(jìn)入開票系統(tǒng)后提示抄稅）外，開票軟件還支持非征期抄報稅的功能。在聯(lián)網(wǎng)狀態(tài)下，企業(yè)開具的發(fā)票明細(xì)會實時上傳到相應(yīng)的稅務(wù)端系統(tǒng)。2.2.2 軟件特點支持離線控制和企業(yè)離線授權(quán)信息下載 因網(wǎng)絡(luò)故障等原因無法連網(wǎng)開票的，可在稅務(wù)機關(guān)設(shè)定的離線開票控制范圍內(nèi)開具發(fā)票，超過離線開票

12、控制范圍未連網(wǎng)上傳的，稅控發(fā)票開票軟件（金稅盤版）將自動鎖死無法開票，納稅人連通網(wǎng)絡(luò)或者由主管稅務(wù)機關(guān)解鎖后方可繼續(xù)開票。同時，每次連網(wǎng)登錄開票軟件時，系統(tǒng)自動實現(xiàn)從稅務(wù)端下載離線開具發(fā)票的時長等企業(yè)離線授權(quán)信息，更新開票軟件中對應(yīng)的參數(shù)。2.2.2 軟件特點支持漢字防偽授權(quán) 系統(tǒng)支持漢字防偽授權(quán)，如果企業(yè)在稅務(wù)端發(fā)行時授權(quán)為漢字防偽企業(yè)，則企業(yè)開具出的增值稅專用發(fā)票、增值稅普通發(fā)票密文為二維碼，貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票密文為144位，機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票稅控碼為190位。2.2.2 軟件特點系統(tǒng)支持主分機結(jié)構(gòu) 開票軟件支持主分機結(jié)構(gòu)。例如某單位開票量過大，或是一個單位有一個主廠和幾個分廠，主分

13、廠使用同一個稅號的情況下，可以使用主分機結(jié)構(gòu)進(jìn)行開票。2.2.2 軟件特點2.1 系統(tǒng)組成2.2 系統(tǒng)軟硬件特點2.3 系統(tǒng)工作流程 第二部分 系統(tǒng)組成和工作流程初 次 使 用稅控發(fā)票開票軟件（金稅盤版）發(fā)票管理抄稅處理系統(tǒng)初始化注 冊登 錄注意：若只使用基本的防偽開票功能，無須進(jìn)行系統(tǒng)注冊。2.3 系統(tǒng)工作流程日 常 使 用稅控發(fā)票開票軟件（金稅盤版）抄稅處理發(fā)票管理登 錄2.3 系統(tǒng)工作流程3.1 啟動和登錄3.2 系統(tǒng)初始化3.3 系統(tǒng)設(shè)置第三部分 系統(tǒng)登錄和設(shè)置3.1 啟動和登錄3.2 系統(tǒng)初始化3.3 系統(tǒng)設(shè)置 第三部分 系統(tǒng)登錄和設(shè)置3.1 啟動和登錄 運行開票軟件后，系統(tǒng)首先出現(xiàn)

14、下載更新文件界面，系統(tǒng)自動進(jìn)行在線升級。3.1 啟動和登錄 下載更新文件完成以后，啟動系統(tǒng)進(jìn)入“登錄”界面。3.1 啟動和登錄 運行開票軟件后，系統(tǒng)彈出登錄界面。輸入用戶名、密碼和證書口令（密碼默認(rèn)為123456；證書口令默認(rèn)為88888888，初次登錄必須修改），點擊“登錄”按鈕便可登錄系統(tǒng)進(jìn)行業(yè)務(wù)處理。3.1 啟動和登錄3.1 啟動和登錄3.2 系統(tǒng)初始化3.3 系統(tǒng)設(shè)置 第三部分 系統(tǒng)登錄和設(shè)置3.1 系統(tǒng)初始化 初次登錄開票軟件，系統(tǒng)會自動彈出系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置界面。3.1 系統(tǒng)初始化 初次登錄開票軟件，需要先進(jìn)行系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置。3.1 系統(tǒng)初始化 系統(tǒng)初始化，設(shè)置主管用戶信息。3.1 系統(tǒng)初

15、始化 基本參數(shù)設(shè)置，設(shè)置企業(yè)基本信息。3.1 系統(tǒng)初始化 上傳參數(shù)設(shè)置，安全接入服務(wù)器地址必須為https開頭的IP地址，IP地址由當(dāng)?shù)囟惥痔峁?.1 系統(tǒng)初始化 完成系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置。3.1 系統(tǒng)初始化3.2 啟動和登錄3.3 系統(tǒng)設(shè)置 第三部分 系統(tǒng)登錄和設(shè)置3.3.1 系統(tǒng)設(shè)置3.3.2 編碼管理 系統(tǒng)注冊 若用戶僅使用基本的開票功能，在初次安裝使用開票軟件前不需要進(jìn)行系統(tǒng)注冊，可直接進(jìn)入系統(tǒng)使用。只有當(dāng)用戶使用其他版本（例如“組件接口”或“文本接口”）時，才需要獲得注冊文件進(jìn)行注冊。 3.3.1 系統(tǒng)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置 主要用于設(shè)置系統(tǒng)所需參數(shù)信息，包含2個子菜單，分別是“基本參數(shù)設(shè)置”、

16、“郵件服務(wù)器設(shè)置”。 3.3.1 系統(tǒng)設(shè)置3.3.1 系統(tǒng)設(shè)置（1）基本參數(shù)設(shè)置 基本參數(shù)設(shè)置包含“基本信息”、“憑證接口”和“上傳設(shè)置”三個設(shè)置項。3.3.1 系統(tǒng)設(shè)置基本信息 “基本信息”頁簽中可修改營業(yè)地址、電話號碼、銀行賬號等信息，修改完成后點擊“確定”按鈕將關(guān)閉窗口并保存信息，企業(yè)名稱取自金稅盤中的授權(quán)信息，只可查看不可更改。 3.3.1 系統(tǒng)設(shè)置憑證接口 此功能用于開啟和關(guān)閉憑證接口（系統(tǒng)默認(rèn)為關(guān)閉狀態(tài)，此功能僅當(dāng)用戶使用ERP軟件時方需開啟，開啟后的相關(guān)功能此處不做介紹），選擇后點擊“確定”按鈕保存，重啟開票軟件后設(shè)置生效。 3.3.1 系統(tǒng)設(shè)置上傳設(shè)置 此功能用于設(shè)置安全接入服

17、務(wù)器地址，設(shè)置完成后點擊“確定”按鈕保存，發(fā)票上傳方式中的參數(shù)不可自行更改。 3.3.1 系統(tǒng)設(shè)置（2）郵件服務(wù)器設(shè)置 用于對郵件服務(wù)器進(jìn)行參數(shù)設(shè)置，例如通過正確設(shè)置參數(shù)后，可將企業(yè)開票過程中出現(xiàn)的錯誤信息發(fā)送給當(dāng)?shù)胤?wù)單位。系統(tǒng)初始化 此功能慎用，只在需重置帳套時使用，使用前務(wù)必做數(shù)據(jù)備份！點擊菜單欄中的“系統(tǒng)初始化”，重設(shè)“主管姓名”和用戶密碼后，點擊“確定”按鈕，將對帳套進(jìn)行重置操作，重置后除保留企業(yè)各項基本信息和編碼信息外，其他數(shù)據(jù)全部刪除且不可恢復(fù)，系統(tǒng)恢復(fù)到會計期間的初始狀態(tài)。3.3.1 系統(tǒng)設(shè)置報稅盤注冊 對于配有報稅盤的企業(yè)，初次使用時需注冊報稅盤，此功能只在初次使用或更換新的

18、報稅盤時使用。 3.3.1 系統(tǒng)設(shè)置 3.3.1 系統(tǒng)設(shè)置3.3.2 編碼管理客戶管理 用來錄入與企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系，需要為其開具發(fā)票的客戶信息，也可以對已錄入的客戶信息進(jìn)行修改和刪除。填開發(fā)票時，“購方信息”可以從該客戶編碼庫中選取。 3.3.2 編碼管理3.3.2 編碼管理3.3.2 編碼管理選中一行記錄，點擊“+增加”按鈕，便可在其上方增加一條新記錄。3.3.2 編碼管理3.3.2 編碼管理名稱、編碼不能為空；稅號可以為15、17、18、20位或空。3.3.2 編碼管理 在客戶編碼中添加記錄時，系統(tǒng)會對輸入的稅號進(jìn)行校驗，規(guī)則如下。稅號位數(shù)校驗規(guī)則15位6位行政區(qū)域碼+9位組織機構(gòu)代碼或1

19、5位身份證號 17位15位身份證號+2位順序碼 18位身份證號 20位18位身份證號+2位順序碼 商品管理 用來錄入本企業(yè)所銷售的商品信息，也可以對已錄入的商品信息進(jìn)行修改和刪除。填開發(fā)票時，“商品信息”可以從該商品編碼庫中選取。 3.3.2 編碼管理選中一行記錄，點擊“+增加”按鈕，便可在其上方增加一條新記錄。3.3.2 編碼管理3.3.2 編碼管理3.3.2 編碼管理名稱、編碼和稅率不能為空；稅率隨商品稅目而定，不能人工修改。購貨單位編碼 用來錄入機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票的購貨單位信息，也可以對已錄入的信息進(jìn)行修改和刪除。填開發(fā)票時，購貨單位信息可以從該編碼庫中選取。 3.3.2 編碼管理選中一

20、行記錄，點擊“+增加”按鈕，便可在其上方增加一條新記錄。3.3.2 編碼管理3.3.2 編碼管理3.3.2 編碼管理名稱、編碼、身份證號碼/組織機構(gòu)代碼不能為空。費用項目編碼 用來錄入貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票的費用項目信息，也可以對已錄入的信息進(jìn)行修改和刪除。填開發(fā)票時，費用項目信息可以從該編碼庫中選取。 3.3.2 編碼管理3.3.2 編碼管理選中一行記錄，點擊“+增加”按鈕，便可在其上方增加一條新記錄。3.3.2 編碼管理3.3.2 編碼管理編碼、名稱不能為空。收/發(fā)貨人編碼 用來錄入貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票的收、發(fā)貨人信息，也可以對已錄入的信息進(jìn)行修改和刪除。填開發(fā)票時，收、發(fā)貨人信息可

21、以從該編碼庫中選取。 3.3.2 編碼管理3.3.2 編碼管理 操作步驟同“客戶管理”一致。 車輛編碼 用來錄入機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票的車輛信息，也可以對已錄入的信息進(jìn)行修改和刪除。填開發(fā)票時，車輛信息可以從該編碼庫中選取。 3.3.2 編碼管理3.3.2 編碼管理選中一行記錄，點擊“+增加”按鈕，便可在其上方增加一條新記錄。3.3.2 編碼管理3.3.2 編碼管理編碼、車輛類型不能為空。稅目編碼 用來對稅目編碼庫中商品的類別名稱、稅率和征收率等信息進(jìn)行錄入、修改、刪除以及查詢等一系列編輯操作。3.3.2 編碼管理3.3.2 編碼管理選中一行記錄，點擊“+增加”按鈕，便可在其上方增加一條新記錄。3

22、.3.2 編碼管理3.3.2 編碼管理稅種、編碼、名稱、稅率和征收率不能為空，稅率缺省值為0.17，可選17%、13%、11%、6%、4%、3%，也可以根據(jù)用戶需要手工添加。行政區(qū)編碼 用于查看和建立各地的行政區(qū)編碼，行政區(qū)編碼的建立是為了檢驗企業(yè)的稅務(wù)登記號和發(fā)票的類別編碼是否合法。3.3.2 編碼管理3.3.2 編碼管理選中一行記錄，點擊“+增加”按鈕，便可在其上方增加一條新記錄。3.3.2 編碼管理3.3.2 編碼管理 編碼必須由4位數(shù)字組成。前兩位為大區(qū)編碼，后兩位為大區(qū)所轄市縣的編碼，名稱不能為空。發(fā)票管理增值稅專用發(fā)票實現(xiàn)對四種發(fā)票的管理第四部分 發(fā)票管理增值稅普通發(fā)票貨物運輸業(yè)增

23、值稅專用發(fā)票機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票填開、打印作廢、查詢第四部分 發(fā)票管理4.1 發(fā)票領(lǐng)用4.2 正數(shù)發(fā)票填開4.3 負(fù)數(shù)發(fā)票填開4.4 發(fā)票查詢與打印4.5 發(fā)票作廢與修復(fù)4.6 抵扣發(fā)票下載導(dǎo)出 4.1.1 領(lǐng)用流程4.1.2 發(fā)票購買4.1.3 發(fā)票讀入4.1.4 發(fā)票退回4.1.5 發(fā)票庫存查詢 新購發(fā)票信息通過金稅盤或報稅盤讀入開票系統(tǒng)企業(yè)持金稅盤或報稅盤到稅局購買發(fā)票讀入未用發(fā)票號退回到金稅盤或報稅盤退回企業(yè)持金稅盤或報稅盤到稅局退回發(fā)票4.1.1 領(lǐng)用流程4.1.1 領(lǐng)用流程4.1.2 發(fā)票購買4.1.3 發(fā)票讀入4.1.4 發(fā)票退回4.1.5 發(fā)票庫存查詢 注意：企業(yè)到稅務(wù)機關(guān)可一次

24、購買多卷多種類發(fā)票, 但 需注意：一、使用金稅盤購買發(fā)票時，專用發(fā)票與普通發(fā)票之和不能超過5卷，貨物運輸增值稅專用發(fā)票與機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票之和不能超過5卷。二、使用報稅盤 購買發(fā)票時，四種發(fā)票卷數(shù)之和不能超過5卷。例如：購買2卷增值稅專用發(fā)票和1卷機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票企業(yè)稅局4.1.2 發(fā)票購買4.1.1 領(lǐng)用流程4.1.2 發(fā)票購買4.1.3 發(fā)票讀入4.1.4 發(fā)票退回4.1.5 發(fā)票庫存查詢 發(fā)票讀入是開具發(fā)票的前提，主要用于將企業(yè)購買的存放于金稅盤或報稅盤中的電子發(fā)票讀入到系統(tǒng)中。4.1.3 發(fā)票讀入4.1.3 發(fā)票讀入注意：對于選配報稅盤的企業(yè)，在讀入發(fā)票前必須確保已執(zhí)行過“注冊報稅盤

25、” 操作。如果企業(yè)報稅盤中有新購發(fā)票，但未注冊報稅盤，則無法成功讀入新購發(fā)票。 點擊“發(fā)票領(lǐng)用管理/ 讀入新購發(fā)票”菜單項或?qū)Ш綀D中的發(fā)票退回快捷圖標(biāo)。4.1.3 發(fā)票讀入系統(tǒng)彈出“您確定要從金稅設(shè)備讀取發(fā)票嗎？”提示信息框。4.1.3 發(fā)票讀入 對于配有報稅盤的，系統(tǒng)彈出“請選擇讀入發(fā)票的來源介質(zhì)”選擇框。4.1.3 發(fā)票讀入顯示發(fā)票讀入成功的提示信息4.1.3 發(fā)票讀入 利用讀入新購發(fā)票功能，能夠一次性將金稅盤或報稅盤上購買的所有發(fā)票讀入開票系統(tǒng)。說明：4.1.3 發(fā)票讀入4.1.1 領(lǐng)用流程4.1.2 發(fā)票購買4.1.3 發(fā)票讀入4.1.4 發(fā)票退回4.1.5 發(fā)票庫存查詢 發(fā)票退回功能

26、是將開票系統(tǒng)中的發(fā)票電子信息退回到金稅盤或報稅盤中。 一般情況下，企業(yè)在遇到下列情況時應(yīng)將剩余的發(fā)票退回：1所購電子發(fā)票的代碼或號碼與實際拿到的紙質(zhì)發(fā)票不符；2需要進(jìn)行更改納稅號或更換金稅盤等操作；3當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門要求將剩余發(fā)票退回。4.1.4 發(fā)票退回點擊“發(fā)票領(lǐng)用管理/已購發(fā)票退回”菜單項或?qū)Ш綀D中的發(fā)票退回快捷圖標(biāo)。4.1.4 發(fā)票退回在系統(tǒng)彈出的選擇發(fā)票退回窗口，選擇要退回的發(fā)票卷，點擊“退回”按鈕。4.1.4 發(fā)票退回系統(tǒng)彈出退回警告提示信息，確定退票點擊“是”按鈕。4.1.4 發(fā)票退回系統(tǒng)彈出要退回的發(fā)票信息，再次確認(rèn)后點擊“確定”按鈕。4.1.4 發(fā)票退回對于配有報稅盤的企業(yè)，系統(tǒng)

27、提示請選擇要退回發(fā)票的目標(biāo)介質(zhì)，點擊“確定”按鈕。4.1.4 發(fā)票退回系統(tǒng)執(zhí)行退票操作，若成功給出相應(yīng)的提示信息。4.1.4 發(fā)票退回 重復(fù)執(zhí)行上述操作，可以將多卷、多種類發(fā)票退回到金稅盤或報稅盤中：一、使用金稅盤退票時，專用發(fā)票與普通發(fā)票之和不能超過5卷，貨物運輸增值稅專用發(fā)票與機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票之和不能超過5卷。二、使用報稅盤退票時，四種發(fā)票卷數(shù)之和不能超過5卷。說明：4.1.4 發(fā)票退回例如：退回1卷增值稅專用發(fā)票和1卷機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票注意：企業(yè)持金稅盤或報稅盤以及需退回的紙質(zhì)發(fā)票到稅務(wù)機關(guān)辦理退票，可一次退回多卷、多種類發(fā)票。企業(yè)稅局4.1.4 發(fā)票退回4.1.1 領(lǐng)用流程4.1.2

28、 發(fā)票購買4.1.3 發(fā)票讀入4.1.4 發(fā)票退回4.1.5 發(fā)票庫存查詢 發(fā)票庫存查詢功能用于查詢系統(tǒng)中可用的各卷發(fā)票庫存信息。企業(yè)在讀入新購發(fā)票后可通過查詢知道發(fā)票信息是否已正確讀入，在開具了部分發(fā)票后可通過查詢知道還有多少發(fā)票庫存。4.1.5 發(fā)票庫存查詢點擊“發(fā)票領(lǐng)用管理/發(fā)票庫存查詢”菜單或?qū)Ш綀D中的庫存查詢快捷圖標(biāo)。4.1.5 發(fā)票庫存查詢系統(tǒng)顯示發(fā)票庫存界面，可查詢金稅盤內(nèi)各種發(fā)票的領(lǐng)用存情況4.1.5 發(fā)票庫存查詢4.1.5 發(fā)票庫存查詢包括發(fā)票種類和開票限額注意一： 發(fā)票種類用來顯示企業(yè)已購買的各卷發(fā)票對應(yīng)的發(fā)票類別，開票限額用來顯示每卷發(fā)票對應(yīng)的最大開票限額。企業(yè)開具專普發(fā)

29、票時，一張發(fā)票的不含稅金額必須小于等于開票限額，開具機動車發(fā)票時，含稅金額必須小于開票限額。注意二： 如果在稅務(wù)端系統(tǒng)中對納稅人某種發(fā)票最大開票限額進(jìn)行了新的授權(quán)，那么對于不同發(fā)票新限額的作用對象有所不同。 對于增值稅專票、貨運專票和機動車發(fā)票,限額作用于開票系統(tǒng)并在開票時即刻生效，但對于普通發(fā)票，限額作用于限額改變后所購買的發(fā)票，而不是直接作用于開票系統(tǒng)。 4.1.5 發(fā)票庫存查詢第四部分 發(fā)票管理4.1 發(fā)票領(lǐng)用4.2 正數(shù)發(fā)票填開4.3 負(fù)數(shù)發(fā)票填開4.4 發(fā)票查詢與打印4.5 發(fā)票作廢與修復(fù)4.6 抵扣發(fā)票下載導(dǎo)出 4.2.1 增值稅專用發(fā)票4.2.2 增值稅普通發(fā)票4.2.3 貨物運

30、輸業(yè)增值稅專用發(fā)票4.2.4 機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票 4.2.1 增值稅專用發(fā)票點擊“發(fā)票管理/發(fā)票填開/增值稅專用發(fā)票填開”菜單項或?qū)Ш綀D中的發(fā)票填開快捷圖標(biāo)。 4.2.1 增值稅專用發(fā)票系統(tǒng)自動按順序調(diào)出帶開具的專用發(fā)票號碼確認(rèn)窗口。4.2.1 增值稅專用發(fā)票點擊 “確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)彈出專用發(fā)票填開窗口。4.2.1 增值稅專用發(fā)票票面信息構(gòu)成購方信息密文區(qū)商品信息銷方信息備注1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）第一步：填寫購方信息4.2.1 增值稅專用發(fā)票填寫購方信息的方法：1、直接錄入，并可利用“客戶”按鈕保存 （納稅號可以填寫15位、17位、18位或20位）。用于將客戶信息直接添加保存在客戶

31、編碼庫中1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）第一步：填寫購方信息4.2.1 增值稅專用發(fā)票填寫購方信息的方法：1、直接錄入，并可利用“客戶”按鈕保存 （納稅號可以填寫15位、17位、18位或20位）。2、點擊名稱或稅號欄后的“ ”按鈕從客戶編碼庫 中取數(shù)據(jù)。 1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）第一步：填寫購方信息4.2.1 增值稅專用發(fā)票在打開的客戶編碼庫中選取一個客戶并雙擊該記錄行。對輸入的信息進(jìn)行模糊匹配顯示1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）第二步：填寫商品信息4.2.1 增值稅專用發(fā)票商品信息既可以從編碼庫中選擇，也可以手工填寫。2美達(dá)24X CD-ROM11800臺1600272 “數(shù)量

32、”和“金額”兩項由用戶填寫： 若只填一項，則另一項通過與“單價”的計算自動得出。 若兩項都填，則“單價”將通過這兩項的計算自動得出。稅額項由系統(tǒng)自動算出，無法修改。一張票面中允許有不同稅率的商品行。1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）第二步：填寫商品信息4.2.1 增值稅專用發(fā)票2美達(dá)24X CD-ROM11800臺1600272 復(fù)制以前曾經(jīng)開過的某張發(fā)票全部內(nèi)容或部分相同內(nèi)容對整張發(fā)票的價稅狀態(tài)進(jìn)行含稅和“不含稅”轉(zhuǎn)換顯示用于對商品信息進(jìn)行插入、刪除等編輯操作1、常規(guī)正數(shù)發(fā)票（不帶清單、折扣）第三步：打印發(fā)票，顯示票樣示意如下。4.2.1 增值稅專用發(fā)票2、清單正數(shù)發(fā)票4.2.1 增值稅專用

33、發(fā)票 在填開發(fā)票時，當(dāng)客戶所購商品的種類或項目較多，在一張發(fā)票上填寫不下時（一般指商品行超過8行的情況），可利用系統(tǒng)提供的銷貨清單的功能來開具。 開具銷貨清單時，在銷貨清單上填寫商品的明細(xì)數(shù)據(jù)，系統(tǒng)會自動算出清單中商品的合計金額和合計稅額，并將其自動填入發(fā)票票面的行中，稱為“清單行”。 2、清單正數(shù)發(fā)票第一步：填寫購方信息4.2.1 增值稅專用發(fā)票點擊 “清單”按鈕，啟動銷貨清單填開窗口填寫商品信息。2、清單正數(shù)發(fā)票第二步：填寫清單商品信息4.2.1 增值稅專用發(fā)票點擊 “清單”按鈕，啟動銷貨清單填開窗口填寫商品信息。清單上商品行的填寫與在發(fā)票票面中的填寫方法相同，填寫后點擊“完成”按鈕。2、

34、清單正數(shù)發(fā)票第二步：填寫清單商品信息4.2.1 增值稅專用發(fā)票在發(fā)票票面的商品信息區(qū)中出現(xiàn)清單行。2、清單正數(shù)發(fā)票4.2.1 增值稅專用發(fā)票說明：1、具有漢字防偽授權(quán)的企業(yè)開具的專票不允許帶清單。2、每張發(fā)票只帶一個銷貨清單; 3、票面只有清單行及折扣行,沒有其他商品行;4、在清單中可以對單行商品加折扣，也可以對連續(xù)多行商品加折扣;5、發(fā)票填開的過程中，點擊清單按鈕，系統(tǒng)自動把明細(xì)行信息帶到清單中。6、填寫清單的過程中也可通過點擊“轉(zhuǎn)發(fā)票”按鈕，將明細(xì)行信息帶到發(fā)票明細(xì)行中。（清單明細(xì)行數(shù)不能超過發(fā)票明細(xì)行的最大行數(shù)）3、折扣正數(shù)發(fā)票4.2.1 增值稅專用發(fā)票 當(dāng)企業(yè)在業(yè)務(wù)上需要及時融資或因產(chǎn)

35、品質(zhì)量等問題要對所銷貨物進(jìn)行折扣處理時，就要用到本系統(tǒng)提供的折扣銷售功能。 此項功能是在填寫商品信息時使用的。根據(jù)不同的條件，添加折扣可以分成不帶銷貨清單的發(fā)票添加折扣和銷貨清單添加折扣兩種情況。3、折扣正數(shù)發(fā)票第一步：填寫購方和商品信息4.2.1 增值稅專用發(fā)票3、折扣正數(shù)發(fā)票第二步：對商品添加折扣4.2.1 增值稅專用發(fā)票選擇欲折扣的商品行，然后點擊“折扣”按鈕。3、折扣正數(shù)發(fā)票第二步：對商品添加折扣4.2.1 增值稅專用發(fā)票系統(tǒng)彈出添加折扣行窗口。3、折扣正數(shù)發(fā)票第二步：對商品添加折扣4.2.1 增值稅專用發(fā)票點擊“確認(rèn)”按鈕。3、折扣正數(shù)發(fā)票第二步：對商品添加折扣4.2.1 增值稅專用

36、發(fā)票折扣行加到所選商品的下一行。3、折扣正數(shù)發(fā)票 對于帶清單的發(fā)票，在清單界面添加折扣即可4.2.1 增值稅專用發(fā)票選擇欲折扣的商品行，然后點擊“折扣”按鈕。3、折扣正數(shù)發(fā)票 對于帶清單的發(fā)票，在清單界面添加折扣即可4.2.1 增值稅專用發(fā)票在折扣窗口填寫折扣行數(shù)和折扣率。3、折扣正數(shù)發(fā)票 對于帶清單的發(fā)票，在清單界面添加折扣即可4.2.1 增值稅專用發(fā)票點擊“確認(rèn)”按鈕。3、折扣正數(shù)發(fā)票 對于帶清單的發(fā)票，在清單界面添加折扣即可4.2.1 增值稅專用發(fā)票折扣行加到所選商品的下一行。3、折扣正數(shù)發(fā)票 對于帶清單的發(fā)票，在清單界面添加折扣即可4.2.1 增值稅專用發(fā)票清單票面完成后，返回發(fā)票填開

37、界面，顯示折扣行。3、折扣正數(shù)發(fā)票4.2.1 增值稅專用發(fā)票說明：1、折扣行只能刪除不能修改；2、商品行與它的折扣行之間不允許加入其它記錄；3、折扣行也算在商品總行數(shù)之內(nèi)；4、每個商品行都可以加折扣，也可以對多行商品加統(tǒng)一折扣，但不能對合計金額加折扣。4.2.1 增值稅專用發(fā)票4.2.2 增值稅普通發(fā)票4.2.3 貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票4.2.4 機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票 增值稅普通發(fā)票的填開方法與增值稅專用發(fā)票基本相同，下面主要對普通發(fā)票填開過程中的不同特點進(jìn)行說明。說明：4.2.2 增值稅普通發(fā)票4.2.2 增值稅普通發(fā)票點擊“發(fā)票管理/發(fā)票填開/增值稅普通發(fā)票填開”菜單項或者導(dǎo)航圖中的“發(fā)票

38、填開”快捷鍵 。4.2.2 增值稅普通發(fā)票系統(tǒng)自動按順序調(diào)出待開具的普通發(fā)票號碼確認(rèn)窗口。 4.2.2 增值稅普通發(fā)票點擊 “確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)彈出普通發(fā)票填開窗口。注意：a.購方名稱必須填寫，其它項可以為空。b.購方有稅號的必須填寫，稅號可以為15位、17位、18位或20位。4.2.2 增值稅普通發(fā)票注意： 系統(tǒng)支持填開稅率不大于25%的增值稅普通發(fā)票，但企業(yè)應(yīng)自覺根據(jù)當(dāng)前的增值稅政策填開發(fā)票，所選稅率應(yīng)符合國稅局要求，以免造成開具的發(fā)票無效。 農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票和農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票都使用紙質(zhì)增值稅普通發(fā)票開具，因此開具方法同普通發(fā)票。發(fā)票左上角對應(yīng)打印有“農(nóng)產(chǎn)品收購”或“農(nóng)產(chǎn)品銷售”字樣，其中農(nóng)產(chǎn)品

39、收購發(fā)票免稅。說明：4.2.2 增值稅普通發(fā)票正數(shù)普通發(fā)票票樣4.2.2 增值稅普通發(fā)票第四部分 發(fā)票管理4.1 發(fā)票領(lǐng)用4.2 正數(shù)發(fā)票填開4.3 負(fù)數(shù)發(fā)票填開4.4 發(fā)票查詢與打印4.5 發(fā)票作廢與修復(fù)4.6 抵扣發(fā)票下載導(dǎo)出 4.3.1 紅字專用發(fā)票開具流程4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理4.3.3 紅字專用發(fā)票填開4.3.4 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開 紅字專用發(fā)票是指紅字增值稅專用發(fā)票和紅字貨運專用發(fā)票，紅字增值稅專用發(fā)票包括購買方申請和銷售方申請，紅字貨運專用發(fā)票包括實際受票方申請和承運人申請，兩種發(fā)票的開具流程相同，以下僅以紅字增值稅專用發(fā)票為例介紹。說明：4.3.1 紅字專用發(fā)票開具流程1

40、、流程簡介提交信息表企業(yè)在開票系統(tǒng)中開具信息表并提交稅務(wù)機關(guān)稅務(wù)機關(guān)審核信息表并在稅務(wù)端開具信息表企業(yè)根據(jù)稅局提供的信息表開具紅字專用發(fā)票開具信息表開具紅字發(fā)票4.3.1 紅字專用發(fā)票開具流程以下情況需由購方申請開具信息表：（1）專用發(fā)票已抵扣： 購方獲得的專用發(fā)票認(rèn)證相符且已進(jìn)行了抵扣，之后因發(fā)生銷貨退回或銷售折讓需要做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出。（2）專用發(fā)票未抵扣，且未抵扣的原因為以下四種： 抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)均無法認(rèn)證。 認(rèn)證結(jié)果為納稅人識別號認(rèn)證不符。 認(rèn)證結(jié)果為發(fā)票代碼、號碼認(rèn)證不符。 購方所購貨物不屬于增值稅扣稅項目范圍，取得的專用發(fā)票未經(jīng)認(rèn)證。4.3.1 紅字專用發(fā)票開具流程2、購方申請開具的流

41、程購方申請開具的流程購方開具并提交信息表購方稅務(wù)機關(guān)審核后開具信息表銷方獲取購方稅務(wù)機關(guān)開具的信息表銷方開具紅字專用發(fā)票4.3.1 紅字專用發(fā)票開具流程2、購方申請開具的流程以下兩種情況需由銷方申請開具信息表：（1）因開票有誤購方拒收專用發(fā)票。 此種情況，銷售方必須在專用發(fā)票認(rèn)證期限內(nèi)向主管稅務(wù)機關(guān)提出申請。（2）因開票有誤等原因尚未將專用發(fā)票交付給購方。 此種情況，銷售方必須在開具藍(lán)字專用發(fā)票的次月內(nèi)向主管稅務(wù)機關(guān)提出申請。 4.3.1 紅字專用發(fā)票開具流程3、銷方申請開具的流程銷方申請開具的流程銷方開具并提交信息表銷方稅務(wù)機關(guān)審核后開具信息表銷方獲取銷方稅務(wù)機關(guān)開具的信息表銷方開具紅字專用

42、發(fā)票4.3.1 紅字專用發(fā)票開具流程3、銷方申請開具的流程說明：1、銷方申請開具信息表時，銷方稅務(wù)機關(guān)在開具紅字專用發(fā)票信息表后，可以提供導(dǎo)出的信息表電子文件。2、稅局提供的信息表電子文件是XML格式，其編碼規(guī)則為： 主管稅務(wù)機關(guān)代碼年月序號 校驗 位.XML。 例如：4103050806000063.xml。4.3.1 紅字專用發(fā)票開具流程注意： 購方申請開具信息表時，購方稅務(wù)機關(guān)不提供導(dǎo)出電子信息表的功能。 4.3.1 紅字專用發(fā)票開具流程4.3.1 紅字專用發(fā)票開具流程4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理4.3.3 紅字專用發(fā)票填開4.3.4 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開 紅字發(fā)票信息表管理包括紅字增值稅

43、專用發(fā)票信息表和紅字貨運專用發(fā)票信息表的開具、查詢導(dǎo)出。兩種紅字發(fā)票信息表的開具和查詢導(dǎo)出方法相同，以下僅以紅字增值稅專用發(fā)票信息表為例介紹。說明：4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理點擊“發(fā)票管理/紅字發(fā)票信息表/紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開”，顯示選擇界面。1、紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理購買方申請開具信息表銷售方申請開具信息表購買方申請開具信息表【第一步】根據(jù)實際情況，選擇藍(lán)字發(fā)票是否已抵扣，并選擇、填寫藍(lán)字發(fā)票信息，之后點擊“確定”按鈕。 4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理購買方申請開具信息表此時，只需選擇“發(fā)票種類”，無需輸入發(fā)票代碼

44、與發(fā)票號碼 發(fā)票代碼與號碼為不可輸入狀態(tài)4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理購買方申請開具信息表選擇“發(fā)票種類”，并輸入發(fā)票代碼與發(fā)票號碼【第二步】進(jìn)入信息表填開界面，填寫相應(yīng)信息后點擊“打印”按鈕保存，并可打印出紙質(zhì)信息表。 4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理購買方申請開具信息表填寫正確的銷方信息1、商品信息可以直接輸入，也可以從商品編碼庫中選??；2、最多可以有8行商品信息；3、商品數(shù)量和金額必須為負(fù)數(shù)。銷方申請開具信息表【第一步】選擇開具信息表的原因，并選擇、填寫藍(lán)字發(fā)票信息，之后點擊“下一步”按鈕。 4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理【第二步】系統(tǒng)確認(rèn)可以對此張發(fā)票開具負(fù)數(shù)，點擊“確定”按鈕。 4.3

45、.2 紅字發(fā)票信息表管理此時，系統(tǒng)自動調(diào)出發(fā)票庫中對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息?！镜谌健窟M(jìn)入信息表填開界面，系統(tǒng)自動轉(zhuǎn)換購方及商品信息，確認(rèn)后點擊“打印”按鈕保存并打印信息表。 4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理 此時如果需對商品信息進(jìn)行修改，則修改后的合計金額不能大于對應(yīng)藍(lán)票合計金額，否則系統(tǒng)不允許繼續(xù)開具此信息表。說明： 對庫中帶折扣的藍(lán)字發(fā)票開具信息表時，系統(tǒng)會自動將折扣分?jǐn)偡从吃趯?yīng)商品行中，不再顯示折扣行信息。4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理如果發(fā)票庫中無對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息，則輸入發(fā)票代碼、號碼后確認(rèn)界面顯示信息為空。4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理此時，在信息表填寫票面需

46、手工填寫購方及商品等信息。【第一步】點擊“紅字發(fā)票信息表/紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出”菜單項。4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理2、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出【第二步】在查詢界面，可以根據(jù)需要對已開具的信息表進(jìn)行查看明細(xì)、修改或刪除操作。4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理2、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出開票系統(tǒng)中對已開具信息表的修改或刪除操作均無時間限制，但企業(yè)應(yīng)根據(jù)實際情況進(jìn)行所需操作。【第二步】在查詢界面，可以根據(jù)需要對已開具的信息表進(jìn)行查看明細(xì)、修改或刪除操作。4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理2、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出 導(dǎo)出的信息表電子文件是xml格式文件，可提供給稅務(wù)機

47、關(guān)，由其導(dǎo)入開具信息表。【第二步】在查詢界面，可以根據(jù)需要對已開具的信息表進(jìn)行查看明細(xì)、修改或刪除操作。4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理2、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出1.導(dǎo)出信息表時，可以一次導(dǎo)出一個信息表，也可以利用“Ctrl”鍵和“Shift” 鍵一次導(dǎo)出多個信息表。2.每個信息表對應(yīng)導(dǎo)出一個xml文件，文件命名規(guī)則是：稅號_ 開票機號 _年月序號【第二步】在查詢界面，可以根據(jù)需要對已開具的信息表進(jìn)行查看明細(xì)、修改或刪除操作。4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理2、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出“未上傳”的信息表可通過點擊“上傳”按鈕提交稅局審核?！镜诙健吭诓樵兘缑妫梢愿鶕?jù)需要對已開具

48、的信息表進(jìn)行查看明細(xì)、修改或刪除操作。4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理2、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出 審核后變?yōu)椤皩徍送ㄟ^”，且顯示信息表編號可供開具紅字專用發(fā)票。（必須確保網(wǎng)絡(luò)連通）【第二步】在查詢界面，可以根據(jù)需要對已開具的信息表進(jìn)行查看明細(xì)、修改或刪除操作。4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理2、紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出 在對應(yīng)的紅字發(fā)票報稅等操作后，可通過點擊“下載”按鈕獲取紅字專用發(fā)票信息表的最新狀態(tài)。（必須確保網(wǎng)絡(luò)連通）說明： 銷方對已開具的信息表進(jìn)行修改時，修改后的總金額不能大于發(fā)票庫中對應(yīng)正數(shù)發(fā)票的總金額，否則系統(tǒng)提示“合計金額不能大于對應(yīng)藍(lán)字合計金額！”，無法修改成功。

49、4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理4.3.1 紅字專用發(fā)票開具流程4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理4.3.3 紅字專用發(fā)票填開4.3.4 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開 紅字專用發(fā)票開具包括紅字增值稅專用發(fā)票和紅字貨運專用發(fā)票的開具，兩種紅字發(fā)票的開具方法相同，以下僅以紅字增值稅專用發(fā)票為例介紹三種填開方法。說明：4.3.3 紅字專用發(fā)票開具進(jìn)入專用發(fā)票填開界面后，點擊票面的“紅字” 按鈕，即可通過下拉菜單所列的三種方式填開紅字發(fā)票。4.3.3 紅字專用發(fā)票開具 銷方在獲得信息表后，采用手工輸入信息表編號等信息的方式開具紅字發(fā)票。 無論是購方申請開具還是銷方申請開具，銷方都可以在取得信息表后利用該功能開具紅字發(fā)票

50、。方式一：直接開具4.3.3 紅字專用發(fā)票開具方式二：導(dǎo)入紅字發(fā)票信息表 銷方采用直接導(dǎo)入從稅務(wù)端獲得的電子信息表文件來開具紅字發(fā)票，此時無需手工輸入信息表編號等信息。 只有銷方申請開具紅字發(fā)票時，才能從銷方稅務(wù)機關(guān)獲得電子信息表文件，購方申請開具紅字發(fā)票時無法從購方稅務(wù)機關(guān)獲取電子信息表文件。4.3.3 紅字專用發(fā)票開具方式三：導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載紅字發(fā)票信息表 銷方采用通過網(wǎng)絡(luò)下載的電子信息表來開具紅字發(fā)票。 只有銷方申請開具紅字發(fā)票時，才能從網(wǎng)絡(luò)下載獲得電子信息表文件，購方申請開具紅字發(fā)票時無法從網(wǎng)絡(luò)下載獲取電子信息表文件。4.3.3 紅字專用發(fā)票開具【第一步】在下拉菜單中點擊“直接開具”按鈕

51、。1、直接開具4.3.3 紅字專用發(fā)票開具【第二步】系統(tǒng)彈出信息表編號輸入窗口，輸入兩遍信息表編號后，點擊“下一步”按鈕。1、直接開具4.3.3 紅字專用發(fā)票開具必須輸入兩遍16位的信息表編號，否則不能激活“下一步”按鈕，無法繼續(xù)開具發(fā)票。此處信息表編號以密文顯示。信息表編號：在稅務(wù)端系統(tǒng)開具信息表時自動生成信息表編號，且此號碼全國唯一。第1-6位 主管稅務(wù)機關(guān)代碼十六位信息表編號規(guī)則：第7-10位 年份和月份第11-15位 開具的順序號 110101110101110101080508050805000027000020000277第16位 校驗位 4.3.3 紅字專用發(fā)票開具說明： 1、一

52、張信息表只能對應(yīng)開具一張紅字發(fā)票，即不能使用同一張信息表重復(fù)開具紅字發(fā)票，如果輸入的信息表編號已經(jīng)開具過紅字專用發(fā)票，則系統(tǒng)會有相應(yīng)提示。4.3.3 紅字專用發(fā)票開具 2、信息表編號必須輸入，若兩遍信息表編號輸入不一致或輸入的信息表編號不符合編碼規(guī)則，系統(tǒng)會自動提示“錄入錯誤，請核對信息表編號后準(zhǔn)確錄入”，此時需重新正確輸入。【第三步】系統(tǒng)彈出正數(shù)發(fā)票代碼號碼填寫窗口，根據(jù)需要決定是否輸入發(fā)票代碼號碼后，點擊“下一步”按鈕。1、直接開具4.3.3 紅字專用發(fā)票開具對應(yīng)信息表上有藍(lán)字發(fā)票代碼與號碼時需輸入代碼與號碼，否則，無需輸入?！镜谒牟健肯到y(tǒng)確認(rèn)可以對此張發(fā)票開具負(fù)數(shù)，點擊“確定”按鈕。1、

53、直接開具4.3.3 紅字專用發(fā)票開具 點擊“查看發(fā)票明細(xì)”可以看到對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票的詳細(xì)票面信息?！镜谖宀健肯到y(tǒng)顯示票面信息，確認(rèn)信息完整無誤后點擊“打印”按鈕保存，并可打印出紙質(zhì)紅字發(fā)票。1、直接開具4.3.3 紅字專用發(fā)票開具如果發(fā)票庫中的正數(shù)發(fā)票帶折扣行，則系統(tǒng)自動轉(zhuǎn)換為負(fù)數(shù)發(fā)票票面信息時不再顯示折扣行。1、直接開具4.3.3 紅字專用發(fā)票開具各行商品記錄的是折扣后的單價、金額與稅額。如果輸入發(fā)票代碼、號碼后發(fā)現(xiàn)發(fā)票庫中無對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息，或不輸入發(fā)票代碼、號碼則顯示如下圖。1、直接開具4.3.3 紅字專用發(fā)票開具1、直接開具4.3.3 紅字專用發(fā)票開具此時，需根據(jù)信息表信息手工填寫購貨單位

54、及商品等信息?！镜谝徊健吭谙吕藛沃羞x擇“導(dǎo)入紅字發(fā)票信息表” 。2、導(dǎo)入紅字發(fā)票信息表4.3.3 紅字專用發(fā)票開具【第二步】系統(tǒng)打開文件窗口，選擇電子信息表文件并按“打開”鍵，系統(tǒng)自動進(jìn)行數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換。2、導(dǎo)入紅字發(fā)票信息表4.3.3 紅字專用發(fā)票開具說明： 信息表電子文件是XML格式，其編碼規(guī)則為：主管稅務(wù)機關(guān)代碼年月序號 校驗位.XML。例如，4103050806000063.xml。4.3.3 紅字專用發(fā)票開具【第三步】數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換后，在發(fā)票填開界面上顯示出導(dǎo)入的紅字專用發(fā)票信息，確認(rèn)后按“打印”即可完成此紅字發(fā)票的開具。2、導(dǎo)入紅字發(fā)票信息表4.3.3 紅字專用發(fā)票開具說明：1、一次只能導(dǎo)入

55、一個電子信息表文件。如果要開具多張紅字專用發(fā)票，只能逐個導(dǎo)入電子信息表文件后進(jìn)行開具。2、已導(dǎo)入并開具過紅字發(fā)票的電子信息表不能重復(fù)導(dǎo)入，否則會有相應(yīng)提示。4.3.3 紅字專用發(fā)票開具【第一步】在下拉菜單中選擇“導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載紅字發(fā)票信息表” 。3、導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載紅字發(fā)票信息表4.3.3 紅字專用發(fā)票開具【第二步】在信息表選擇窗口中，點擊“下載”按鈕。3、導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載紅字發(fā)票信息表4.3.3 紅字專用發(fā)票開具【第二步】系統(tǒng)彈出紅字發(fā)票信息表審核結(jié)果下載條件設(shè)置窗口。3、導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載紅字發(fā)票信息表4.3.3 紅字專用發(fā)票開具【第三步】設(shè)置好查詢條件后，點擊“確定”按鈕，系統(tǒng)根據(jù)查詢條件顯示查詢結(jié)果。

56、選中要使用的紅字發(fā)票信息表雙擊或者點擊“選擇”按鈕。3、導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載紅字發(fā)票信息表4.3.3 紅字專用發(fā)票開具【第四步】系統(tǒng)在發(fā)票填開界面自動顯示出導(dǎo)入的紅字專用發(fā)票信息，此信息包括票面上的所有信息。3、導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載紅字發(fā)票信息表4.3.3 紅字專用發(fā)票開具說明：1、只有審核通過的信息表才可以導(dǎo)入。2、在使用導(dǎo)入紅字發(fā)票信息表功能時，一次只能導(dǎo)入一個信息表電子文件。如果要開具多張紅字專用發(fā)票，只能逐個導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載的信息表電子文件后進(jìn)行開具。4.3.3 紅字專用發(fā)票開具4.3.1 紅字專用發(fā)票開具流程4.3.2 紅字發(fā)票信息表管理4.3.3 紅字專用發(fā)票填開4.3.4 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開 負(fù)數(shù)增值

57、稅普通發(fā)票（含農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票與農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票）與負(fù)數(shù)機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票的開具方法相同，下面僅以負(fù)數(shù)增值稅普通發(fā)票的開具為例。說明：4.3.4 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開 當(dāng)企業(yè)所開發(fā)票有誤或者由于商品質(zhì)量等問題購方需要退貨，但藍(lán)字普通發(fā)票已抄稅不能作廢，此時可開具負(fù)數(shù)發(fā)票來沖抵。 負(fù)數(shù)普通發(fā)票的填開方法與紅字專用發(fā)票不同，不受信息表管理的限制。在開具負(fù)數(shù)普通發(fā)票前，指定其對應(yīng)的正數(shù)普通發(fā)票的代碼和號碼即可開具。 在打印負(fù)數(shù)普通發(fā)票時，系統(tǒng)自動將對應(yīng)的正數(shù)發(fā)票的代碼和號碼打印在負(fù)數(shù)發(fā)票的“備注欄”內(nèi)。 4.3.4 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開4.3.4 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開 點擊“紅字”按鈕進(jìn)行負(fù)數(shù)發(fā)票填開，填寫負(fù)數(shù)發(fā)票

58、對應(yīng)的正數(shù)發(fā)票代碼、號碼。連續(xù)兩次錄入相同的代碼號碼，輸入正確，點擊“下一步”。4.3.4 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開連續(xù)兩次錄入相同的代碼號碼，輸入正確，點擊“下一步”。4.3.4 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開系統(tǒng)顯示銷項正數(shù)發(fā)票代碼號碼填寫、確認(rèn)窗口。4.3.4 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開4.3.4 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開系統(tǒng)自動轉(zhuǎn)換成負(fù)數(shù)發(fā)票，也可對票面信息編輯修改。說明： 開具負(fù)數(shù)發(fā)票時，如果其相應(yīng)的正數(shù)發(fā)票在當(dāng)前發(fā)票庫中存在，系統(tǒng)自動將發(fā)票的明細(xì)轉(zhuǎn)換為負(fù)數(shù)形式。但如果相應(yīng)正數(shù)發(fā)票帶銷貨清單，則系統(tǒng)對相應(yīng)負(fù)數(shù)發(fā)票只匯總金額、稅額，而不能轉(zhuǎn)換明細(xì)。若當(dāng)前發(fā)票庫中無對應(yīng)的正數(shù)發(fā)票，則聯(lián)網(wǎng)查找發(fā)票，若網(wǎng)絡(luò)不通或查詢不到發(fā)票，則無

59、法開具負(fù)數(shù)發(fā)票。若查詢到發(fā)票則可以填開負(fù)數(shù)發(fā)票。4.3.4 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開第四部分 發(fā)票管理4.1 發(fā)票領(lǐng)用4.2 正數(shù)發(fā)票填開4.3 負(fù)數(shù)發(fā)票填開4.4 發(fā)票查詢與打印4.5 發(fā)票作廢與修復(fù)4.6 抵扣發(fā)票下載導(dǎo)出 4.4.1 發(fā)票查詢4.4.2 發(fā)票打印 4.4.1 發(fā)票查詢點擊“發(fā)票管理/已開發(fā)票查詢”菜單項或?qū)Ш綀D上的快捷圖標(biāo)“發(fā)票查詢”。4.4.1 發(fā)票查詢系統(tǒng)彈出“發(fā)票查詢”窗口，輸入需要查詢的發(fā)票所屬年份月份。點擊“確認(rèn)”按鈕后,系統(tǒng)彈出發(fā)票查詢頁面。 4.4.1 發(fā)票查詢 開票實現(xiàn)即開即傳,可通過發(fā)票查詢中的“報送狀態(tài)”查看發(fā)票狀態(tài)，共有五種報稅狀態(tài)：未報送，報送中，報送失敗

60、，驗簽失敗，已報送。選中某行發(fā)票記錄后，點擊“查看明細(xì)”按鈕可查看發(fā)票明細(xì)信息。 4.4.1 發(fā)票查詢 發(fā)票明細(xì)信息。 4.4.1 發(fā)票查詢在發(fā)票查詢界面點擊“查找”按鈕。4.4.1 發(fā)票查詢在查詢條件設(shè)置對話框，可以設(shè)置各種條件查找對應(yīng)發(fā)票。4.4.1 發(fā)票查詢點擊”銷項發(fā)票導(dǎo)出“按鈕，系統(tǒng)彈出銷項發(fā)票導(dǎo)出對話框。4.4.1 發(fā)票查詢設(shè)置好查詢時間，點擊“確定”按鈕。4.4.1 發(fā)票查詢系統(tǒng)彈出所屬期設(shè)置界面，設(shè)置好后點擊“導(dǎo)出”按鈕。4.4.1 發(fā)票查詢在彈出的頁面中選擇導(dǎo)出路徑，確定后系統(tǒng)進(jìn)行導(dǎo)出文件。4.4.1 發(fā)票查詢4.4.1 發(fā)票查詢4.4.1 發(fā)票查詢4.4.2 發(fā)票打印 發(fā)票