并購重組內控及跨境并購

1、并購重組內控及跨境并購課后測驗一、單項選擇題2012 年，中國并購市場涉及了二十多個一級行業(yè)。其中并購交易金額排名首位的行業(yè)是（ ）。能源及礦產行業(yè)互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)機械制造行業(yè)金融行業(yè)（ ）的并購支付方式在國內并購業(yè)務中存在具體應用的案例但支付對象及方式限制大。股份支付認股權證現(xiàn)金支付優(yōu)先股支付在境外收購交易的基本流程中，屬于一對一交易而不屬于招標交易的程序的是（ ）。審批、交割盡職調查文件簽署、交易披露商業(yè)談判二、多項選擇題并購交易中的盡職調查工作貫穿于整個并購交易的始末，盡職調查的范圍和組成部分包括（ ）等。人事，環(huán)境財務，會計法律，監(jiān)管行業(yè)，業(yè)務并購重組業(yè)務實務操作過程中，內部質量控制體系設計

2、在交易方案方面重點關注因素包含（ ）等。根據(jù)具體的法律環(huán)境、稅收環(huán)境，判斷交易方案是否合規(guī)可行交易結構中交易主體的財務狀況和經(jīng)營狀況是否真實準確，盈利能力是否可持續(xù)交易結構中交易主體的過往股權轉讓及經(jīng)營是否存在瑕疵根據(jù)交易時間表的要求、有關監(jiān)管機構的過往經(jīng)驗、項目涉及的融資需求等要素，判斷交易方案是否可行我國并購重組市場目前發(fā)展狀況及未來趨勢呈現(xiàn)出以下 （ ）幾種特征。產業(yè)并購的發(fā)展?jié)摿薮笳w上市是我國并購重組市場的主流模式借殼上市可作為 IPO 上市的有利補充其他創(chuàng)新模式不斷涌現(xiàn)三、判斷題在亞太地區(qū)， 2012 年中國、日本、澳洲地區(qū)的并購交易明顯領先于本區(qū)域其他國家。其中，日本相關并購交

3、易在金額和交易單數(shù)方面占據(jù)亞太地區(qū)首位。（ ）正確錯誤中國入境并購面臨的挑戰(zhàn)中，經(jīng)濟成本的挑戰(zhàn)是指由于收購方或被收購方因違法而卷入法律訴訟，而導致交易的自動撤銷。（）正確錯誤中國入境并購面臨的挑戰(zhàn)中，合同執(zhí)行的挑戰(zhàn)是指合同任意一方無法滿足并購交易的前提條件，導致合同無法執(zhí)行。（）正確錯誤伴隨大型 IPO資源的日益縮減，我國經(jīng)濟發(fā)展逐步向結構調整、產業(yè)并購、 產業(yè)升級轉型； “并購帶動融資， 融資促進并購”的模式，將成為我國未來資本市場的主流。（ ）正確錯誤一、單項選擇題在境外收購交易的基本流程中，屬于招標交易而不屬于一對一交易的程序的是（ ）。文件簽署、交易披露投標盡職調查審批、交割在收購交易

4、的盡職調查過程中， （ ）不屬于買方盡職調查第二階段的工作內容。管理層報告實地訪問政府審批要求最終約束力競標全球市場上， 2012 年全年并購交易額及并購交易單數(shù)居于領先地位的是（ ）。歐元區(qū)亞太地區(qū)北美地區(qū)中南美二、多項選擇題4.中國并購市場的驅動因素包含（）等方面。資本市場的發(fā)育人民幣的升值產業(yè)集中度的提高產業(yè)升級的需要，對資源、技術、品牌的需求目前國際上從事并購業(yè)務的投行主要有專業(yè)化精品投行和大型全能投行兩大代表性的類別。以下選項中屬于專業(yè)化精品投行的缺點的是（ ）。缺少對于并購融資的支持無法提供一站式、全方位位服務獨立性容易受到質疑業(yè)務收入不穩(wěn)定、周期性更強并購交易的盡職調查過程中，

5、公司的項目小組，包括來自研發(fā)、生產、營銷、財務、法律、人事、信息技術等各方面的人員的主要職責包含（ ）等。審閱各中介機構盡職調查報告審閱各項盡職調查審查資料展開與對方管理層的對話。對對方企業(yè)高管人員和其他重要員工的素質和誠信狀況作評估結合自身實際情況評估收購與兼并的可能性，可能遇到的問題和解決方案三、判斷題盡職調查就其范圍而言需對公司的業(yè)務、財務、法律等各方面作全面的評估，從而降低交易的風險，減小交易的成本。（ ）正確錯誤體量大的出境收購交易需要獲得許多政府部門的審批，其中包括國務院，國家發(fā)改委， 商務部，國家外匯管理局和其他機構等。 （ ）正確錯誤隨著我國資本市場日益成熟和完善，大量優(yōu)質企業(yè)完成粗放、跨越式增長，并實現(xiàn)上市，大型 IPO 資源日益縮減，普通再融資成為上市公司常規(guī)、范式融資渠道。（ ）正確錯誤在跨境并購第一階段盡職調查中， 保密信息備忘錄應提供足夠資料允許賣方做出不具約束力的標書。（）正確錯誤如果我是山，就要站成一種