農(nóng)村資金互助社信用風(fēng)險(xiǎn)與防范

1、2011年5月云南民族大學(xué)學(xué)報(bào)(哲學(xué)社會(huì)科學(xué)版)場(chǎng)z 28No，3第28卷第3期Journal of Yunnan Nationalities University(Social Sciences)May2011農(nóng)村資金互助社信用風(fēng)險(xiǎn)與防范麻勇愛(ài)，章也微(浙江師范大學(xué)農(nóng)村研究中心，浙江金華321004) 摘要：近年來(lái)，農(nóng)村資金互助社在政策支持和市場(chǎng)作用下得到了較快發(fā)展，為農(nóng)村金融注入了活力，促進(jìn)了農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民問(wèn)題的解決。農(nóng)村資金互助社有別于其他金融機(jī)構(gòu)，是農(nóng)民的資金合作組織，在現(xiàn)階段仍然有著存在 的現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)，信用風(fēng)險(xiǎn)的成因與類型也與其他金融機(jī)構(gòu)不盡相同，應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況妥善解決發(fā)展中的信用風(fēng)

2、險(xiǎn)問(wèn)題。關(guān)鍵詞：農(nóng)村資金互助社；信用風(fēng)險(xiǎn)；防范措施【中圖分類號(hào)】鵬30341【文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼】A【文章編號(hào)】1672867X 12011)03-008606農(nóng)村資金互助社是我國(guó)農(nóng)村合作金融組織的一 風(fēng)險(xiǎn)的措施和手段遭致?lián)p失甚至破產(chǎn)的事例數(shù)不勝 種形式，是在農(nóng)村信用社逐漸異化、農(nóng)村合作基金 數(shù)，凸顯信用風(fēng)險(xiǎn)的兇險(xiǎn)。農(nóng)村資金互助社主要業(yè) 會(huì)被取締、農(nóng)業(yè)銀行逐漸疏遠(yuǎn)“三農(nóng)”的背景下， 務(wù)是為社員辦理存款、貸款和結(jié)算，信用風(fēng)險(xiǎn)是首 農(nóng)民為解決農(nóng)村“微型融資”嚴(yán)重不足而自發(fā)創(chuàng) 要風(fēng)險(xiǎn)，最有可能發(fā)生的類別當(dāng)屬違約風(fēng)險(xiǎn)。由于 建、并逐步得到政府支持和認(rèn)可的資金互助組織， 所服務(wù)的客戶群體是農(nóng)戶，其信用風(fēng)險(xiǎn)有著自

3、身的 目前正處于試點(diǎn)并逐步推廣階段。 農(nóng)村資金互助特點(diǎn)，根據(jù)對(duì)幾家典型農(nóng)村資金互助社調(diào)查(參 社的建立為農(nóng)村金融注入了活力。我國(guó)正逐步形成 見(jiàn)表1)顯示，這些特點(diǎn)具有普遍性。 業(yè)務(wù)多層次、產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)和投資主體多元化的農(nóng)村金(一)影響范圍小。農(nóng)村資金互助社基于一定 融框架?！?1有人認(rèn)為農(nóng)村資金互助社的組織形式 社區(qū)(村)、一定經(jīng)濟(jì)區(qū)域的全部或部分村民和小 “不規(guī)范”、“落后”，服務(wù)客戶群是低收入的農(nóng)民， 企業(yè)，按照一定規(guī)則出資，組成僅限于成員間不斷 信用風(fēng)險(xiǎn)會(huì)很嚴(yán)重，沒(méi)有促進(jìn)發(fā)展的必要。也有人 借貸的信貸基金，滿足成員的小額資金需求?！?1范 認(rèn)為以人情信用為紐帶的農(nóng)村資金互助社的信用風(fēng) 圍大小

4、通過(guò)限定社員資格得以達(dá)成。根據(jù)相關(guān)政 險(xiǎn)幾乎為零，沒(méi)有信用風(fēng)險(xiǎn)。但無(wú)論持有什么觀 策，社員(農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè))入股資格就有 點(diǎn)，從農(nóng)村金融組織所應(yīng)承擔(dān)的功能出發(fā)，以農(nóng)村 “戶口所在地或經(jīng)常居住地(本地有固定住所且居 金融現(xiàn)實(shí)需求為邏輯起點(diǎn)，就不難得出農(nóng)村資金互 住滿3年)在本社所在的鄉(xiāng)(鎮(zhèn))或行政村 助社作為提升農(nóng)村金融服務(wù)新載體的現(xiàn)實(shí)意義。不內(nèi)”和“注冊(cè)地或主要營(yíng)業(yè)場(chǎng)所在本社所在的 過(guò)農(nóng)村資金互助社的可持續(xù)發(fā)展必須以信用風(fēng)險(xiǎn)的 鄉(xiāng)(鎮(zhèn))或行政村內(nèi)”的具體要求?！?1作為封閉 妥善解決為重要前提，信用風(fēng)險(xiǎn)是可以采取措施加 運(yùn)行的社區(qū)性金融服務(wù)組織，屬于典型的地緣貸 以防范的。 款，信用風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)

5、明顯的影響范圍小的特征。(二)農(nóng)民是主體。農(nóng)村資金互助社的發(fā)起人一、農(nóng)村資金互助社信用風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)與社員入股條件的規(guī)定決定了發(fā)生信用風(fēng)險(xiǎn)的主體信用風(fēng)險(xiǎn)是指由于借款人或交易對(duì)手不能或不 為農(nóng)民(參見(jiàn)表l：發(fā)起人、社長(zhǎng)和社員情況)。 愿履行合約而給另一方帶來(lái)?yè)p失的可能性，以及由 根據(jù)2007年農(nóng)村資金互助社組建審批工作指 于借款人信用評(píng)級(jí)變動(dòng)或履約能力變化導(dǎo)致其債務(wù) 引規(guī)定，符合人股條件的農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)在 市場(chǎng)價(jià)值變動(dòng)而引發(fā)損失的可能性。不僅包括傳統(tǒng)自愿基礎(chǔ)上可以作為農(nóng)村資金互助社的發(fā)起人。農(nóng) 的信貸風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)際上可以將存在于諸如貸款、承諾 村資金互助社與既有金融機(jī)構(gòu)錯(cuò)位發(fā)展，主要滿足 等所有與違約或

6、信用有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)都包含在內(nèi)。TM作 農(nóng)民家庭經(jīng)營(yíng)短期、小額的金融需求。 為一種古老的金融風(fēng)險(xiǎn)類型，因缺乏有效防范信用(三)涉及金額小。與其他金融機(jī)構(gòu)相比，借【收稿日期】201l03一03【作者簡(jiǎn)介】麻勇愛(ài)(1970一)，女，浙江師范大學(xué)農(nóng)村研究中心副教授，經(jīng)濟(jì)學(xué)博士。章也微(1962一)，女，浙江師范大學(xué)農(nóng)村研究中心副教授。一86萬(wàn)方數(shù)據(jù)第3期麻勇愛(ài)，章也微：農(nóng)村資金互助社信用風(fēng)險(xiǎn)與防范貸金額幾千到幾萬(wàn)不等，涉及的金額很小。當(dāng)前各表1：經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況和各社發(fā)展情況)，資本金最 種類型的農(nóng)村資金互助組織發(fā)展迅速，但無(wú)論是籌多達(dá)幾百萬(wàn)元，很少有上千萬(wàn)元的。農(nóng)村資金互助 集到的可貸資金規(guī)模、貸出資金上限

7、或社員單筆貸社信貸風(fēng)險(xiǎn)的涉險(xiǎn)金額小是目前最突出的特點(diǎn)。 款資金需求都還處于初步階段，規(guī)模很小(參見(jiàn)表l 典型資金互助社發(fā)展現(xiàn)狀概覽福建永安上坪鄉(xiāng)上坪村建興浙江金華武義縣大田鄉(xiāng)徐村浙江臺(tái)州玉環(huán)縣珠港鎮(zhèn)九山果樹(shù)專 浙江湖州德清縣乾元鎮(zhèn)德農(nóng)農(nóng) 筍竹專業(yè)合作社內(nèi)的資金村資金互助會(huì)業(yè)合作社(青年)農(nóng)村資金互助社 村資金互助社 互助1995年lO月四村(九子岙、塘墩、2005年5月20日，專業(yè)合作冷水潭、龜山)成立了跨村聯(lián)合團(tuán)社法未出臺(tái)前，成立了上坪委九山團(tuán)委。并于1998年推動(dòng) 于2009年11月獲浙江省銀監(jiān)2009年在貧困村互助試點(diǎn) 農(nóng)村社會(huì)化服務(wù)合作社成立九山文明促進(jìn)會(huì)(無(wú)償經(jīng)濟(jì)互 局批準(zhǔn)后開(kāi)始籌建

8、，2010年3發(fā)展由來(lái) 擴(kuò)大的政策背景下由村干部 (2007年更名為建興筍竹專助的民間組織)，于2008年由共青 月19日獲市銀監(jiān)分局批準(zhǔn)宣傳、發(fā)動(dòng)、申請(qǐng)而成立業(yè)合作社)，同年年底成立社團(tuán)玉環(huán)縣委、九山團(tuán)委宣傳推動(dòng)成 開(kāi)業(yè)內(nèi)資金互助，期間多次得到立九山農(nóng)村資金互助社(以果蔬專專家指導(dǎo)業(yè)合作社的名義在t商注冊(cè))發(fā)起人由村民代表大會(huì)選舉南浙江東立綠源飼料 產(chǎn)生，多為領(lǐng)導(dǎo)。至少一名 社長(zhǎng)原為上訪維權(quán)代表后 由18名農(nóng)村青年。于28年7月 發(fā)起設(shè)立，董事長(zhǎng)沈利明為理 貧困戶代表和一名婦女代表。 提倡合作社。成為合作社組 26日出資54萬(wàn)元發(fā)起組建。其中 事長(zhǎng)呂旭東(12年銀行下發(fā)起人、徐村書(shū)記徐德平任

9、監(jiān)事長(zhǎng) 織人。其他理事長(zhǎng)也都為普 蘇光鋒原為九山團(tuán)委書(shū)記，促進(jìn)會(huì) 作經(jīng)驗(yàn))為理事兼經(jīng)理。社員社長(zhǎng)、社徐村主任徐曉武任理事長(zhǎng) 通農(nóng)民。社員為底層農(nóng)民， 成員，現(xiàn)任該社社長(zhǎng)，縣人大代表。 來(lái)自乾溪漁業(yè)、浙江東源養(yǎng)員情況(監(jiān)事長(zhǎng)理事長(zhǎng)通過(guò)選舉產(chǎn) 所有林地共1000多畝。低于 5人組成的理事會(huì)中，青年理事4 豬、溪畔蔬菜、天醇葡萄4家生。兩人于07年任書(shū)記和村 人均人，曾為九山團(tuán)委的成員農(nóng)民專業(yè)合作社。以乾元鎮(zhèn)種 長(zhǎng)。有一定的管理經(jīng)驗(yàn))植、養(yǎng)殖戶為主本村近1300人。人均收入 6000元以上收入以毛竹和屬貧困村。人均收入4700多筍為主，種植少量單季水稻全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展良好，專業(yè)合作元，主要產(chǎn)業(yè)為農(nóng)業(yè)(種

10、植人均收入8000形人主要支柱產(chǎn)所在社區(qū)自給。該村年收入達(dá)50萬(wàn)社以水產(chǎn)、果蔬、畜禽養(yǎng)殖、 茁木，茶葉加工、養(yǎng)殖等)。業(yè)是工業(yè)、商業(yè)等工業(yè)如汽摩配、經(jīng)濟(jì)發(fā)展元，居上坪鄉(xiāng)第一，處永安蠶桑為主，其中果蔬發(fā)展較 該村所在鄉(xiāng)為生態(tài)環(huán)境保護(hù)閥門(mén)、螺絲、螺帽等。農(nóng)業(yè)幾乎沒(méi)狀況市中上水平收入來(lái)源主要好。人均年收入可達(dá)l萬(wàn)5至區(qū)，不許搞工業(yè)，將進(jìn)一步有，大多承包給外地打工者 是綠都旅游路線承包征地收2萬(wàn)元開(kāi)發(fā)旅游業(yè)人。該村將以入股的形式發(fā)展旅游業(yè)獲得財(cái)政撥款30萬(wàn)元。吸收 現(xiàn)有資本金10萬(wàn)元左右(52008年7月，互助社初始發(fā)起人18會(huì)員人股資金21萬(wàn)(農(nóng)戶 萬(wàn)元林業(yè)廳扶持。3萬(wàn)元為位，每人出資3萬(wàn)元。股金總

11、額為共267戶。其中42戶人會(huì)， CANGOGcAP扶持)?，F(xiàn)有54萬(wàn)元。2009年4月25日增資擴(kuò)500形股)，資本金總數(shù)達(dá) 27戶社員，小額資金互助經(jīng)注冊(cè)資本500萬(wàn)，全國(guó)最大。 各社現(xiàn)有股達(dá)到400萬(wàn)元的目標(biāo)。2010年5321萬(wàn)，已發(fā)生貸款業(yè)務(wù) 營(yíng)了30余筆。2l戶社員得截止至2010年5月底，存款發(fā)展規(guī)模月已達(dá)到700萬(wàn)元。現(xiàn)有社員360ll筆(其中l(wèi)O筆貸款l萬(wàn) 到信貸支持，為社員子女求余額417萬(wàn)，貸款余額769萬(wàn) 人，累計(jì)發(fā)放貸款15768萬(wàn)元。元，l筆貸款08萬(wàn)元)， 學(xué)、經(jīng)商、創(chuàng)業(yè)提供了部分貸款余額69085萬(wàn)元(數(shù)據(jù)截止累計(jì)貸款I(lǐng)O8萬(wàn)元。(數(shù)據(jù) 資金需求。(數(shù)據(jù)截止于于

12、20lO年4月30日)截止于2010年5月7日)2009年5月)資料來(lái)源：浙江師范大學(xué)農(nóng)村研究中心農(nóng)村金融課題組調(diào)研資料(200920lo)(四)信用風(fēng)險(xiǎn)類別單一。農(nóng)村資金互助社 功能定位是緊密相關(guān)的，農(nóng)村資金互助社自發(fā)成立 所發(fā)生的信用風(fēng)險(xiǎn)多屬于違約風(fēng)險(xiǎn)，即貸出資金不 的主要?jiǎng)右蚴菨M足農(nóng)民的貸款需求，主要作用就是 能如期收回所造成的損失。這與農(nóng)村資金互助社的 為社員提供貸款服務(wù)，相應(yīng)的主要風(fēng)險(xiǎn)自然就集中一87萬(wàn)方數(shù)據(jù)云南民族大學(xué)學(xué)報(bào)(哲學(xué)社會(huì)科學(xué)版)第28卷表現(xiàn)為不歸還貸款的違約風(fēng)險(xiǎn)。以臺(tái)州九山資金互 山互助社累計(jì)發(fā)放貸款198筆，共計(jì)683萬(wàn)元，累 助社為例：成立于2008年7月，截至20

13、10年4月計(jì)收回貸款147萬(wàn)元。單戶最高借款為lO萬(wàn)元， 30日，共發(fā)展社員360戶，募集股金71696萬(wàn) 不到股金總額的2。最大10戶貸款總額為資本 元，貸款余額69085萬(wàn)元，累計(jì)借貸金額1576凈額的15。詳見(jiàn)表2i 80萬(wàn)元，貸款到期收回率100。2009年12月九衰2九山互助社社員貸款分類匯總表I截至2009年底)編號(hào)貸款類型貸款筆數(shù)占總筆數(shù)貸款金額(元)占貸款總額的l社員種植業(yè)貸款1366280000412社員養(yǎng)殖業(yè)貸款16816950001023社員消費(fèi)貸款31580000124社員其他貸款145732449506585小企業(yè)成員貸款20lO112600001846低收入農(nóng)戶貸款

14、lO520000O3總計(jì)1981006830000 100注：社員其他貸款以商業(yè)貸款居多，此外，由于財(cái)務(wù)軟件更新，年的部分社員貸款也歸為社員其他貸款。 資料來(lái)源：浙江師范大學(xué)農(nóng)村研究中心農(nóng)村金融課題組調(diào)研資料(2009-2010)會(huì)發(fā)現(xiàn)，這樣的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系對(duì)農(nóng)村資金互助二、農(nóng)村資金互助社信用風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)誤區(qū)社并不適用。農(nóng)村資金互助社是由具有共同貸款需當(dāng)前對(duì)農(nóng)村資金互助社信用風(fēng)險(xiǎn)有兩種傾向： 求的農(nóng)民自發(fā)成立的、按照資本入股、民主管理、 一是高估并反對(duì)這種組織形式的建立和發(fā)展；二是互助互利原則建立的。在入股社員范圍內(nèi)開(kāi)展借貸 輕視。認(rèn)為這種擔(dān)憂沒(méi)有必要。但作為金融機(jī)構(gòu)，業(yè)務(wù)，還存在特有的“熟人社

15、會(huì)”的信息充分、 信用風(fēng)險(xiǎn)的研究和防范不可一日掉以輕心，必須引互相監(jiān)督制約的防范違約風(fēng)險(xiǎn)的固有功能，這項(xiàng)功 起重視，只有未雨綢繆，妥善有序解決信用風(fēng)險(xiǎn)，能在封閉社區(qū)型的合作金融機(jī)構(gòu)中發(fā)揮著重要作 農(nóng)村資金互助社才能真正實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。 用。熟人有著重復(fù)互動(dòng)的機(jī)會(huì)，這種互動(dòng)建立在人 (一)農(nóng)村資金互助社信用風(fēng)險(xiǎn)被高估原因分際關(guān)系、誠(chéng)信互惠和期待長(zhǎng)期回報(bào)的社會(huì)倫理基礎(chǔ) 析。高估的主要原因是以通用的一般標(biāo)準(zhǔn)估量農(nóng)村 上，共同的社會(huì)倫理規(guī)范成為約束人們行為傳統(tǒng)的 資金互助社的信用風(fēng)險(xiǎn)。一般而言，人們是從貸款可靠力量，機(jī)會(huì)主義行為就極少發(fā)生。這種依賴于 客戶的信用、還款能力、抵押品和盈利性等幾個(gè)方 熟悉

16、給社區(qū)中人們帶來(lái)彼此信任，社會(huì)環(huán)境的可信面對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。按照這些條目進(jìn)行評(píng)估，任度越高，人們履約義務(wù)的可能性就越大。因此無(wú) 則農(nóng)村資金互助社信用風(fēng)險(xiǎn)相當(dāng)嚴(yán)重。視具體情況套用正規(guī)金融機(jī)構(gòu)固有標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行估量就 1客戶的信用無(wú)據(jù)可考：由于農(nóng)村資金互助會(huì)產(chǎn)生很大偏差。以此為據(jù)就會(huì)得出錯(cuò)誤判斷。 社的客戶是農(nóng)戶，多數(shù)沒(méi)有向金融機(jī)構(gòu)貸過(guò)款，沒(méi)(二)農(nóng)村資金互助社信用風(fēng)險(xiǎn)被輕視原因分 有信用記錄。析。農(nóng)村資金互助社信用風(fēng)險(xiǎn)被輕視并非空穴來(lái)2客戶支付能力較弱：客戶主體是農(nóng)民，收風(fēng)，隨著孟加拉“GB”模式的成功，人們更加關(guān) 入低，還款能力相對(duì)較弱。注窮人融資問(wèn)題，并對(duì)我國(guó)農(nóng)村資金互助社有了更 3客戶資產(chǎn)單薄

17、：農(nóng)民缺乏能充當(dāng)?shù)盅浩返亩嗥诖透咴u(píng)價(jià)，加之我國(guó)自下而上涌現(xiàn)的農(nóng)村 資產(chǎn)，所擁有的宅基地、承包田等尚不適合作為抵資金互助社發(fā)展態(tài)勢(shì)良好并得到了政府的支持，似押品。乎一切都很順利，對(duì)潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)視而不見(jiàn)。 4貸款投向獲利菲?。恨r(nóng)業(yè)是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，利1孟加拉“GB”模式的成功顛覆了人們“窮潤(rùn)低，生產(chǎn)周期長(zhǎng)，盈利性普遍不看好。人信用低”的成見(jiàn)，轉(zhuǎn)而認(rèn)同窮人比富人講信用 但是，如果對(duì)農(nóng)村資金互助社進(jìn)行深入了解就的觀點(diǎn)。“GB”模式即孟加拉國(guó)“鄉(xiāng)村銀行”模一88一萬(wàn)方數(shù)據(jù)第3期麻勇愛(ài)，章也微：農(nóng)村資金互助社信用風(fēng)險(xiǎn)與防范式，創(chuàng)造了資金回收率100的奇跡，是國(guó)際上公 會(huì)生產(chǎn)能力得到不斷擴(kuò)張，經(jīng)濟(jì)效率逐步提

18、高。這 認(rèn)的、最成功的信貸扶貧模式之一，以其扶貧面 個(gè)作用的邏輯關(guān)系如圖l所示：農(nóng)村資金互助社滿 廣、扶貧效果顯著，且銀行自身按市場(chǎng)機(jī)制運(yùn)作，足了金融服務(wù)空白地帶的低收入農(nóng)民的融資需求。 持續(xù)發(fā)展，顯示出極強(qiáng)的生命力，目前在全球50 農(nóng)民的資金瓶頸得解決，農(nóng)民能力得到發(fā)揮，促進(jìn) 多個(gè)國(guó)家推廣，既有發(fā)達(dá)國(guó)家美國(guó)、法國(guó)等，又有農(nóng)村資金、技術(shù)、信息等生產(chǎn)要素的進(jìn)一步融合。 發(fā)展中國(guó)家中國(guó)、印度、越南等。 促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)能力的擴(kuò)張。銀監(jiān)會(huì)2009年10月公 2作為新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)組織。在我國(guó)發(fā)展 布的數(shù)字顯示，全國(guó)仍有接近3000個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)沒(méi)有銀 的歷史還很短，信用風(fēng)險(xiǎn)的案例還不是很多，很容行網(wǎng)點(diǎn)，占全國(guó)鄉(xiāng)

19、鎮(zhèn)的8左右，其中超過(guò)700個(gè) 易給人沒(méi)有信用風(fēng)險(xiǎn)的假象。在調(diào)研的幾家農(nóng)村資鄉(xiāng)鎮(zhèn)無(wú)任何金融服務(wù)，【61存在著很大一塊金融服務(wù) 金互助社中，壞賬率均為零，信用風(fēng)險(xiǎn)得到了很好空白地帶。即使已被金融服務(wù)覆蓋的鄉(xiāng)鎮(zhèn)，當(dāng)?shù)亟?的控制。但沒(méi)有發(fā)生不能混淆為不會(huì)發(fā)生，作為我融服務(wù)的充分性和滿足度也參差不齊，整體水平不 國(guó)農(nóng)村金融的一種創(chuàng)新組織形式，如果要獲得可持高。如果融資服務(wù)處于空白時(shí)的生產(chǎn)可能性曲線為 續(xù)發(fā)展，首要的任務(wù)就是探索和總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，繼續(xù)將 Ll，則通過(guò)金融組織創(chuàng)新，融資服務(wù)延伸到空白 壞賬率保持在最低水平。 地帶，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，生產(chǎn)可能性曲線 實(shí)際上，正如“窮人信用低”是一種成見(jiàn)，就會(huì)向

20、外移動(dòng)，表示生產(chǎn)能力的提升，生產(chǎn)能力的 “窮人比富人講信用”也是以偏概全。是否講信用提升進(jìn)一步促進(jìn)農(nóng)村資金互助社的發(fā)展，資金互助 并不完全取決于“窮”或“富”，因而據(jù)此斷言金 社金融服務(wù)范圍進(jìn)一步擴(kuò)大，更多的金融服務(wù)空白 融服務(wù)提供客體是收入低的農(nóng)民(窮人)，信用風(fēng) 地帶被填補(bǔ)，生產(chǎn)能力得到不斷提升，依次使生產(chǎn) 險(xiǎn)不會(huì)很高，這是偏頗的。類似地，僅僅根據(jù)農(nóng)村 能力擴(kuò)張到L3、L4等，產(chǎn)生循環(huán)累積效應(yīng)，促進(jìn)資金互助組織出現(xiàn)以來(lái)發(fā)生的信用風(fēng)險(xiǎn)個(gè)案數(shù)量很整個(gè)社會(huì)生產(chǎn)能力擴(kuò)張。 少，就得出農(nóng)村資金互助社的信用風(fēng)險(xiǎn)低的結(jié)論也 是危險(xiǎn)的，因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)是潛在的，如果疏于防范，遲 早會(huì)釀成重大損失。所以輕視農(nóng)村資金

21、互助社的信 用風(fēng)險(xiǎn)是不妥的，會(huì)誤導(dǎo)實(shí)踐，影響到農(nóng)村資金互助社的健康發(fā)展。 (三)我國(guó)促進(jìn)農(nóng)村資金互助社發(fā)展的現(xiàn)實(shí)意義。農(nóng)村資金互助社信用風(fēng)險(xiǎn)的高估與輕視都會(huì)對(duì) 相關(guān)政策制定、相關(guān)部門(mén)態(tài)度、金融服務(wù)深度及廣 度和資金互助社的發(fā)展產(chǎn)生不利影響，應(yīng)重視對(duì)這 一問(wèn)題的研究，盡快作出客觀評(píng)估，制定防范措施 降低風(fēng)險(xiǎn)。盡管信用風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題客觀存在，但不能因圖1 農(nóng)村資金互助社對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展促進(jìn)作用圖示噎廢食。事實(shí)上。在我國(guó)現(xiàn)階段、現(xiàn)有金融體系框架下，農(nóng)村資金互助社有其存在發(fā)展的深遠(yuǎn)意義。不能因?yàn)榇嬖谛庞蔑L(fēng)險(xiǎn)就因噎廢食，也不能 1狹義上促進(jìn)民生的作用。促進(jìn)農(nóng)村資金互因?yàn)闀簳r(shí)沒(méi)有顯性信用風(fēng)險(xiǎn)就盲目樂(lè)觀。農(nóng)村資金 助社

22、發(fā)展具有民生意義，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)組織創(chuàng)新有互助社是低收入農(nóng)民走出“貧困陷阱”的階梯， 利于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和農(nóng)民 “窮人的銀行家”尤努斯的一段話道出了為處于貧 增收。獲得信貸和金融服務(wù)的權(quán)利是農(nóng)民應(yīng)該享有 困階層白鈕農(nóng)戶提供貸款，促進(jìn)農(nóng)村資金互助社發(fā)展 的基本權(quán)利之一，農(nóng)村金融改革的本質(zhì)是重新尊重的深遠(yuǎn)意義：“我堅(jiān)定地相信，所有人都有一種與 和賦予農(nóng)民信貸權(quán)，使他們能夠平等享受金融服 生俱來(lái)的能力，我稱之為生存技能。窮人活著，這 務(wù)，增加其信貸可及性，農(nóng)民的潛能得到解放和發(fā)一事實(shí)就清楚地證明了他們的能力，不需要我們來(lái)J揮，加速脫貧致富的進(jìn)程?！?教，他們已經(jīng)知道如何去做這件事了

23、。所以，我們2廣義上促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用。農(nóng)村資 不去浪費(fèi)時(shí)間教給新的技能，而是努力去最大限度 金互助社是金融機(jī)構(gòu)組織創(chuàng)新，不僅具有民生意 地利用他們現(xiàn)有的技能。使窮人能得到貸款，就是 義，而且促進(jìn)了整個(gè)社會(huì)資源的優(yōu)化配置，整個(gè)社 使他們得以立即實(shí)踐他們已經(jīng)掌握的技能編一89萬(wàn)方數(shù)據(jù)云南民族大學(xué)學(xué)報(bào)(哲學(xué)社會(huì)科學(xué)版)第28卷結(jié)，脫粒，養(yǎng)牛，拉人力車，等等。而他們掙到的上加以防范。 錢(qián)繼而轉(zhuǎn)變?yōu)橐环N工具，成為一把開(kāi)啟一系列其他(一)內(nèi)部控制措施。農(nóng)村資金互助社信用風(fēng) 能力的鑰匙，得以探究自己的潛力。貸款者經(jīng)常彼 險(xiǎn)控制首先應(yīng)從加強(qiáng)內(nèi)部控制著手。如果內(nèi)部控制 此傳授新的技藝，以更好地利用他們的生

24、存技能。到位，則信用風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)的可能性將大大降低。 他們比我們能做到的要強(qiáng)得多?！?1l、處理客戶關(guān)系方面。在開(kāi)展業(yè)務(wù)過(guò)程中與客戶形成一種良性的、緊密的、基于各種“軟信三、農(nóng)村資金互助社信用風(fēng)險(xiǎn)成因息”的互動(dòng)關(guān)系，充分利用熟人社會(huì)的：三緣”雖然就目前來(lái)看，農(nóng)村資金互助社壞賬率很 (即地緣、血緣與親緣)社會(huì)網(wǎng)絡(luò)，及時(shí)掌握客戶 低，但這并不意味著農(nóng)村資金互助社沒(méi)有信用風(fēng) 的真實(shí)情況和最新動(dòng)向。正確處理與拖欠戶的關(guān) 險(xiǎn)。作為從事金融業(yè)務(wù)的新型金融機(jī)構(gòu)組織，信用系，通過(guò)加強(qiáng)與客戶的交流，促進(jìn)其主動(dòng)還款的意 風(fēng)險(xiǎn)是固有的，與生俱來(lái)的。農(nóng)村資金互助社信用 識(shí)，使其在經(jīng)濟(jì)狀況好轉(zhuǎn)時(shí)盡快還款。應(yīng)嚴(yán)格限制 風(fēng)險(xiǎn)的

25、形成有著其自身的特點(diǎn)，引發(fā)了不同類型的在本社社員內(nèi)開(kāi)展資金互助合作，吸納社員股金、 信用風(fēng)險(xiǎn)。互助金和發(fā)放融通資金，社員入社必須履行必要的 (一)非生產(chǎn)性貸款風(fēng)險(xiǎn)。在農(nóng)村，農(nóng)民的非手續(xù)，禁止農(nóng)民資金互助合作社向不特定對(duì)象吸納 生產(chǎn)性用途的資金需求很大，除了上學(xué)和治病等花和投放資金?？刂粕鐔T貸款杠桿率，即社員最高貸費(fèi)之外，一些婚喪嫁娶之類的事也要花很大一筆款限額，并要符合審慎監(jiān)管要求。 錢(qián)，很多時(shí)候需要借貸籌錢(qián)。有些農(nóng)民資金互助合2、在評(píng)價(jià)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)和業(yè)績(jī)方面。通過(guò)各 作社不限制社員貸款的用途，也是考慮到農(nóng)村的這 種緊密型的信息搜集手段印證客戶財(cái)務(wù)指標(biāo)，力求 個(gè)實(shí)際情況。主要根據(jù)社員的需求來(lái)發(fā)

26、放，就有一 在客戶的信用評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方面減少失真的概 部分貸款發(fā)放被用于治病、辦喜事或上學(xué)等非生產(chǎn) 率。也可建立相應(yīng)的信用評(píng)級(jí)機(jī)制，社員貸款由信 性用途。 用小組進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，借款人違約，則信用降級(jí)。(二)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)低收益引致的信用風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)業(yè)在實(shí)踐中也有一些資金互助社規(guī)定貸款的生產(chǎn)性用 產(chǎn)業(yè)是弱質(zhì)性產(chǎn)業(yè)。生產(chǎn)周期長(zhǎng)，受氣候等自然條途，防范非生產(chǎn)性貸款風(fēng)險(xiǎn)。 件影響大。收益率低。農(nóng)民的年收入及收入增長(zhǎng)率3、員工激勵(lì)和約束機(jī)制建設(shè)方面。建立一套 都相對(duì)較低，還貸能力有限。以農(nóng)民為主要服務(wù)對(duì)公開(kāi)、透明、直接量化考核到個(gè)人的激勵(lì)約束方 象的農(nóng)村資金互助社的貸款大部分投入到農(nóng)業(yè)或與 法?？?jī)效薪酬占員工收

27、入主要部分，與貸款質(zhì)量、 農(nóng)業(yè)密切相關(guān)的領(lǐng)域中去，一旦市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)或遭清收不良貸款規(guī)模等直接掛鉤，在資金互助社內(nèi)部 遇災(zāi)害，投資就有可能血本無(wú)歸，發(fā)生信用風(fēng)險(xiǎn)。形成“資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)一票否決”的傳統(tǒng)。營(yíng)造一(三)擔(dān)保失靈引致的信用風(fēng)險(xiǎn)，主要擔(dān)保形種“自覺(jué)維護(hù)信貸質(zhì)量安全”的氛圍，激勵(lì)員工 式五戶或三戶聯(lián)保，是人情信用與契約信用的結(jié)把信貸質(zhì)量控制作為自己的核心職責(zé)，注意搜集各 合，基本上沒(méi)有實(shí)物擔(dān)保(參見(jiàn)表1)。在經(jīng)濟(jì)形種與客戶運(yùn)營(yíng)和貸款回收相關(guān)的“軟信息”，并對(duì) 勢(shì)普遍不好，擔(dān)保人失去擔(dān)保能力時(shí)，還款就失去這些信息進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，最大限度控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。 保障，產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)。4、在擔(dān)保貸款管理創(chuàng)新方面

28、。對(duì)客戶提供保證貸款，以小組形式相互提供擔(dān)保。由于客戶中的四、農(nóng)村資金互助社信用風(fēng)險(xiǎn)防范貧困戶很多，這部分客戶資產(chǎn)匱乏，土地又屬集體農(nóng)村資金互助社建立與發(fā)展的時(shí)間并不長(zhǎng)，不 所有，很難提供抵押物或質(zhì)物，因而他們只能獲得 能因?yàn)榘l(fā)生信用風(fēng)險(xiǎn)的事例很少就武斷地認(rèn)為沒(méi)有 保證貸款。而貧困戶連保證人也很難找，由于窮， 必要采取措施進(jìn)行防范。信用風(fēng)險(xiǎn)是任何一家從事 沒(méi)有人會(huì)愿意提供擔(dān)保，所以以小組形式相互提供 金融活動(dòng)的機(jī)構(gòu)和組織都不能忽視的，農(nóng)村資金互 擔(dān)保不失為一種很好的做法。當(dāng)然，與此同時(shí)必須 助社也不例外。農(nóng)村資金互助社由于農(nóng)民客戶特殊 制定降低信用風(fēng)險(xiǎn)的激勵(lì)和約束措施：比如規(guī)定若 性、農(nóng)業(yè)弱質(zhì)

29、性，信用風(fēng)險(xiǎn)控制與評(píng)估手段都應(yīng)與 客戶貸款按期歸還，則給予信用保證人(小組及 城市地區(qū)的既有框架有很大區(qū)別，應(yīng)適應(yīng)農(nóng)民客戶 成員)貸款利息額一定比例的獎(jiǎng)勵(lì)，提高小組授 群體的實(shí)際需求。針對(duì)農(nóng)村資金互助社信用風(fēng)險(xiǎn)的 信額度；若違約則將降低保證人(小組及成員) 特點(diǎn)、類型與成因，可從內(nèi)部控制和外部配套支持 的信用等級(jí)、停止股金的分紅、停止貸款權(quán)力等。 一90一萬(wàn)方數(shù)據(jù)第3期麻勇愛(ài)，章也微：農(nóng)村資金互助社信用風(fēng)險(xiǎn)與防范這樣，一方面解決了找保證人難的問(wèn)題，緩解貧困創(chuàng)新，擴(kuò)大有效抵押品范圍，增加存款、應(yīng)收帳款 戶貸款難的問(wèn)題；另一方面，由相互了解的人組成 等動(dòng)產(chǎn)抵押和權(quán)利質(zhì)押，優(yōu)化農(nóng)村地區(qū)信用環(huán)境。 一

30、個(gè)小組，可將不守信用的人排斥在小組之外，增3為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)提供套期保值工具。可以發(fā)展 加了貸款的安全性。農(nóng)產(chǎn)品期貨，分散和轉(zhuǎn)移農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，完(-)外部配套支持措施。農(nóng)村資金互助社并 善農(nóng)產(chǎn)品期貨交易和品種上市制度，減少農(nóng)產(chǎn)品價(jià) 非獨(dú)立于社會(huì)之外，是經(jīng)濟(jì)社會(huì)有機(jī)組成部分，其 格波動(dòng)幅度。 信用風(fēng)險(xiǎn)的防范與化解還需要外部配套支持才能得4建立健全醫(yī)療保健與義務(wù)教育制度。上學(xué) 以順利完成。和看病是農(nóng)民的兩大消費(fèi)性開(kāi)支，通過(guò)建立覆蓋農(nóng)1政府有所為有所不為。一方面明確并保持村的醫(yī)療與教育制度，可以減輕農(nóng)民的負(fù)擔(dān)，農(nóng)民 農(nóng)村資金互助社合作金融性質(zhì)，確立與其他金融機(jī)可以避免為滿足非生產(chǎn)性消費(fèi)需要借貸卻無(wú)力歸還 構(gòu)平等競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)主體地位，允許其按照商業(yè)可持 的狀況。 續(xù)的原則運(yùn)作；另一方面應(yīng)正視農(nóng)村資金互助社與5建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)制。健全農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)辦法， 股份制金融機(jī)構(gòu)的差異，不能把監(jiān)管股份制銀行的制定農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例，通過(guò)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度的建立和完 政策、規(guī)章和程序，簡(jiǎn)單地套用在合作制金融機(jī)構(gòu)善，分散和降低農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的自然風(fēng)險(xiǎn)，建立災(zāi)害風(fēng) 上。根據(jù)需要提供外部強(qiáng)制審計(jì)監(jiān)督。 險(xiǎn)分散機(jī)制和再保險(xiǎn)機(jī)制，可由地方財(cái)政酌情實(shí)行2鼓勵(lì)擔(dān)保創(chuàng)新。鼓勵(lì)擔(dān)保方式與擔(dān)保組織保費(fèi)補(bǔ)貼。參考文獻(xiàn)：1王景新，李玲蘇浙農(nóng)村資金互助組織的調(diào)查與思考5王曙光鄉(xiāng)土重建農(nóng)村