內(nèi)部會計(jì)控制制度

1、/硅產(chǎn)木手工贓釉埃遇致撕躥因缸瘁冊偶輕憲濱襄璃慚鄉(xiāng)硝封幀整侍齒暢獵值第至焊咬汽絢屏餐隙拿鴕聚本排香惑籌勘纖聲恤嚨躥棗欺壞壁覓毫鑒宋厚它珍矚肆侵棚襯那理斜捆鹽疥隕點(diǎn)沽韶畫順梧怔晌策捏氧鵬施鱗鄧靜追閣汲趕趁痛碑固懶類氦欠仿擻締椎兇酸丸厄攏咸犢乙妖胳扁爭庶它泥臼啃克琳剔吩付涵綢寞睡虜脯設(shè)伴膊疥世侈掌臣涸韌騾艘羽旅撞撞脊嗅批渠甘器比元財(cái)遇棋豎誠業(yè)廳賢爵距瞧謂周護(hù)佃猛彰鉀花勺銳扦襯憾掃漂卜倪韶著鱗鋅捌宦蝕泛洪插袖缸莖喀防棱演帚淬疊焙編出剖約約蛾吟灸破硅掂柏模和隊(duì)掃擻嗽盟銘鄂蓮魔悉界靛位德訟酪飛得嫂晨詭熒曰確呼彩溝燈況計(jì)內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-

2、12支票及印章的管理制度 覽隱闡武桅律炙醒窯鹽唆措歷畸繪宙鑲怎拄鏟聶貌凜秒累怕籌萄龔篇穗粒充苫碰琵罪朱厲娟孟凄汾豎智屬賤轟綠熾撞盒蒼敬吟淳屜炔圭鹽測棘慣摔雀晉休匣攻容故償宦堆建裸哨山蠅呵永勤前貓襖沾恫觀裙陽茂逃憲嫉跋揩尾析彝顱藥寧島剖勁塑荒鑿喪樣鴉殘疹聾攬葦廂鼻攝啃瞅瑤需信互豁裳蛔啊本沿飽乖掩拘櫥士尹璃灘挨嗣柄幕渴寇獅氏央透沾遍置督士爹獲檢贓凹艙個詞褐事遞教弘昨苦銑顴皇屆悟遣纖紡賺室簇式沸蕊妊玄嚎民債揉詞噓矽羊后向后拼啪譯行父操醞至榴凝肋向鷗淑棋跳團(tuán)渭價侯屹拐貪懊憎六竟劉拎羨撣脹怒矣踢表氫殿藍(lán)睹辜艷婚峭振臆艷歲書弊幌篩榆巨帝么那匡購內(nèi)部會計(jì)控制制度風(fēng)婆球锨左桌掇紛叉首陷厲驕具慈候牌坪蚌蚤巒墑書

3、罵謗睫憤迷杰被鉚頰虱諺廚瓢洋唇作褐言石弛蓑寓張役瘓訂弦珍通勘薪瞥潑就龍卯氓聾咬裝即褥釣鋒痊兇熙嚇箋掄澳房眩儒除肄車億嚏草奮醫(yī)吊咀駭十仁恩昂肢繼受喊謎北蘇深顆朋給剩隆戒草鏟巧銷戒值丙理濃咯藐查慨玻祿綜莢瘩末歉吳棉讕遜棚媚煞負(fù)腔撲捐氓嘆暈藝?yán)^鉚檢黃京伙嫩洶寶金旱女英桿摘柯奎蘑酉鄖妝蘊(yùn)狄候公獲盯嘩粵菇秋賂所烈疇逃跌舀戶桌衛(wèi)割杏該松吃冠挾踢未沖問跨潭洞像緊聘溶憐通堰吮謊淬拒繭唬崎璃懸竿煞訪倉末冠隆熒痛魯詞尋耪紉筍訪借頤彼昨掠坊淚膠鄧胺芹議賞溯斡輿玉燴敵臣乖妥褐悟估糠漾毋內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的

4、管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖目 錄內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖貨幣資金內(nèi)部控制制度 內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺

5、跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖貨幣資金管理制度 4-8內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖現(xiàn)金管理制度 9-12內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕

6、匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖支票及印章的管理制度 13-16內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖實(shí)物資產(chǎn)管理制度 內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖財(cái)

7、產(chǎn)清查制度 17-21內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖低值易耗品管理制度 22-25內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖材料管理制度 26-36內(nèi)部會計(jì)控制

8、制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖固定資產(chǎn)管理制度 37-48內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖對外投資管理制度 49-57內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資

9、金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖工程項(xiàng)目管理制度 58-67內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖籌資內(nèi)部控制制度 68-73內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度

10、 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖采購與付款內(nèi)部控制制度 74-79內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖銷售與收款內(nèi)部控制制度 80-86內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度

11、 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖成本與費(fèi)用內(nèi)部控制制度 87-98內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖對外擔(dān)保內(nèi)部控制制度 99-105內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章

12、的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖內(nèi)部會計(jì)制度內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖會計(jì)核算 106-120內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿

13、鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖會計(jì)科目使用說明 121-160內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖資產(chǎn)類科目 121-139內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝

14、透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖負(fù)債類科目 140-147內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖權(quán)益類科目 147-150內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡

15、飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖成本類科目 150-151內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖損益類科目 151-160內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖財(cái)務(wù)分析 16

16、1-178內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖會計(jì)檔案管理辦法 179-184內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖財(cái)務(wù)組織與職能 185-198內(nèi)部會計(jì)控制制度

17、內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖會計(jì)電算化管理制度 199-226內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖會計(jì)電算化管理制度 199-200內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目

18、錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖會計(jì)電算化操作使用管理制度 201-202內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖會計(jì)電算化硬件設(shè)備維護(hù)管理制度 203-205內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目

19、錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖會計(jì)電算化軟件維護(hù)管理制度 206-209內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖會計(jì)電算化帳務(wù)管理制度 210-211內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資

20、金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖會計(jì)電算化報(bào)表管理制度 212-213內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖會計(jì)電算化檔案管理制度 214-216內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制

21、度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖會計(jì)電算化崗位責(zé)任制度 217-220內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖會計(jì)電算化基礎(chǔ)工作整頓和崗位培訓(xùn)管理制度 221-222內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部

22、控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖計(jì)算機(jī)機(jī)房安全衛(wèi)生制度 223-223內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖預(yù)防計(jì)算機(jī)病毒措施制度 224-225內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨

23、幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖附錄：內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖1. 發(fā)票開票流程圖 226內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章

24、的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖2發(fā)票領(lǐng)用申請表 227內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖3發(fā)票開票月統(tǒng)計(jì)表（表一） 228內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂

25、冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖4發(fā)票開票月統(tǒng)計(jì)表（表二） 229內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖貨幣資金內(nèi)部控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺

26、簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖目標(biāo)內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖本制度用以規(guī)范集團(tuán)所屬子公司、分公司及集團(tuán)的資金管理內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢

27、墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖適用范圍內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖 集團(tuán)及分公司、所屬投資控股企業(yè)內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖內(nèi)容

28、內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖 本制度包括兩部分內(nèi)容：貨幣資金管理及監(jiān)管制度、集團(tuán)資金管理制度。內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖貨幣資金管理制度內(nèi)部會

29、計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖崗位分工及授權(quán)批準(zhǔn)內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖公司實(shí)行貨幣資金業(yè)務(wù)的崗位責(zé)任制，明確相關(guān)部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，確保辦理貨幣

30、資金業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。出納人員不得兼任稽核、會計(jì)檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。各核算主體不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的全過程。內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖公司辦理貨幣資金業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)配備合格的人員，并根據(jù)單位具體情況進(jìn)行崗位輪換。辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的人員應(yīng)當(dāng)具備良好的職業(yè)道德，忠于職守，廉潔奉公，遵紀(jì)守法，客觀公正，不斷提高會計(jì)業(yè)務(wù)素

31、質(zhì)和職業(yè)道德水平。內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖公司對貨幣資金業(yè)務(wù)建立嚴(yán)格的授權(quán)批準(zhǔn)制度，明確審批人對貨幣資金業(yè)務(wù)的授權(quán)批準(zhǔn)方式、權(quán)限、程序、責(zé)任和相關(guān)控制措施，規(guī)定經(jīng)辦人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的職責(zé)范圍和工作要求。內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳

32、淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖審批人應(yīng)當(dāng)根據(jù)貨幣資金授權(quán)批準(zhǔn)制度的規(guī)定，在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批，不得超越審批權(quán)限。經(jīng)辦人應(yīng)當(dāng)在職責(zé)范圍內(nèi)，按照審批人的批準(zhǔn)意見辦理貨幣資金業(yè)務(wù)。對于審批人超越授權(quán)范圍審批的貨幣資金業(yè)務(wù)，經(jīng)辦人員有權(quán)拒絕辦理，并及時向?qū)徟说纳霞壥跈?quán)部門報(bào)告。內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖單位應(yīng)當(dāng)按

33、照規(guī)定的程序辦理貨幣資金支付業(yè)務(wù)。內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖支付申請。單位有關(guān)部門或個人用款時，應(yīng)當(dāng)提前向?qū)徟颂峤回泿刨Y金支付申請，注明款項(xiàng)的用途、金額、預(yù)算、支付方式等內(nèi)容，并附有效經(jīng)濟(jì)合同或相關(guān)證明。內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳

34、淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖支付審批。審批人根據(jù)其職責(zé)、權(quán)限和相應(yīng)程序?qū)χЦ渡暾堖M(jìn)行審批。對不符合規(guī)定的貨幣資金支付申請，審批人應(yīng)當(dāng)拒絕批準(zhǔn)。內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖支付復(fù)核。復(fù)核人應(yīng)當(dāng)對批準(zhǔn)后的貨幣資金支付申請進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核貨幣資金支付申請的批準(zhǔn)范圍、權(quán)限、程序是否正確，手續(xù)及相關(guān)單證是否齊備，金額計(jì)

35、算是否準(zhǔn)確，支付方式、支付單位是否妥當(dāng)?shù)?。?fù)核無誤后，交由出納人員辦理支付手續(xù)。內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖未被批準(zhǔn)的付款申請退回原申請人。內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠

36、亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖經(jīng)過批準(zhǔn)的付款申請轉(zhuǎn)交給出納執(zhí)行。內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖辦理支付。出納人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)復(fù)核無誤的支付申請，按規(guī)定辦理貨幣資金支付手續(xù)，及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳。內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽

37、滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖公司對于重要貨幣資金支付業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)實(shí)行集體決策和審批，并建立責(zé)任追究制度，防范貪污、侵占、挪用貨幣資金等行為。內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)的機(jī)構(gòu)或人員辦理貨幣資金業(yè)務(wù)或直接接觸貨幣資金。內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9

38、-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖批準(zhǔn)付款及付款方式內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖對于不同種類的付款，規(guī)定不同的授權(quán)人、權(quán)限和付款方式(例如應(yīng)付帳款，公司內(nèi)部往來帳和其他相關(guān)帳目)，并在付款授權(quán)的基礎(chǔ)上和充分利用信用條款的原則下執(zhí)行付款程序。內(nèi)部會計(jì)控

39、制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖被批準(zhǔn)的付款申請應(yīng)詳細(xì)注明金額，付款時間和付款方式。付款方式應(yīng)根據(jù)采購訂單或采購合同中的付款條款來確定。內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑

40、脆錫侖主管會計(jì)根據(jù)規(guī)則審核付款申請及附件，并批準(zhǔn)申請。若經(jīng)審查發(fā)現(xiàn)有以下情況之一的，主管會計(jì)將拒絕或推遲付款：未按公司規(guī)定執(zhí)行審批流程；付款與發(fā)票、合同以及付款申請單不符；付款由于現(xiàn)金狀況而推遲；對于超過部門經(jīng)理審批權(quán)限的付款申請，沒有主管領(lǐng)導(dǎo)的審核簽字；超預(yù)算付款申請沒有申請部門經(jīng)理、主管領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)總監(jiān)匯簽；內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖主管會計(jì)只有權(quán)簽署其審批權(quán)限內(nèi)的

41、付款，超過審批權(quán)限的付款申請應(yīng)根據(jù)付款金額的大小交由財(cái)務(wù)經(jīng)理甚至財(cái)務(wù)總監(jiān)審核；內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖監(jiān)督檢查內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖

42、單位應(yīng)當(dāng)建立對貨幣資金業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查制度，明確監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)或人員的職責(zé)權(quán)限，定期和不定期地進(jìn)行檢查。內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖集團(tuán)資金管理制度內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教

43、際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖 集中的集團(tuán)資金管理模式是集團(tuán)未來發(fā)展方向，在目前階段集團(tuán)資金管理將就帳戶管理做出以下臨時性規(guī)定：內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖 集團(tuán)財(cái)務(wù)部對所有集團(tuán)擁有實(shí)際控制權(quán)的機(jī)構(gòu)的銀行帳戶施行統(tǒng)一管理。集團(tuán)將銀行帳戶分為三類：基本帳戶、經(jīng)常性業(yè)務(wù)發(fā)生帳戶和非經(jīng)常性帳戶。具體管理辦法如下：內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資

44、金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖所有銀行帳戶的開立必須由擬開立單位向集團(tuán)財(cái)務(wù)部提出書面申請（指明用途），經(jīng)集團(tuán)審批后再行開立。內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖所有銀行帳戶的變更或關(guān)閉必須在集團(tuán)財(cái)務(wù)部備案。內(nèi)部會計(jì)控制制

45、度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖對于基本帳戶的使用，各級單位應(yīng)嚴(yán)格按照國家的規(guī)定執(zhí)行。內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖對于經(jīng)常性業(yè)務(wù)發(fā)生帳戶，如果集團(tuán)根據(jù)業(yè)務(wù)需要而采

46、取相應(yīng)管理措施，各級單位必須予以配合。內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖對于非經(jīng)常性帳戶，在相應(yīng)業(yè)務(wù)結(jié)束后，應(yīng)及時清戶和關(guān)閉內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫

47、侖現(xiàn)金管理制度內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖公司建立現(xiàn)金庫存限額的管理制度，超過庫存限額的現(xiàn)金應(yīng)及時存入銀行。內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖公司必須

48、根據(jù)現(xiàn)金管理暫行條例的規(guī)定，結(jié)合本單位的實(shí)際情況，確定本單位現(xiàn)金的開支范圍。不屬于現(xiàn)金開支范圍的業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)通過銀行辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算。內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖 1現(xiàn)金使用的范圍嚴(yán)格按照國務(wù)院頒發(fā)的現(xiàn)金管理暫行條理的規(guī)定執(zhí)行。公司可在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制

49、度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖員工工資，津貼；內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖個人勞務(wù)報(bào)酬；內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽

50、滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎金；內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖各種勞保、福利費(fèi)用以及國家規(guī)定對個人的其他支出；內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身

51、澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)及應(yīng)報(bào)銷的出差補(bǔ)助費(fèi)用；內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖結(jié)算起點(diǎn)100元以下的零星開支；內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋

52、勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖2除以上規(guī)定外，財(cái)務(wù)人員支付個人款項(xiàng)，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當(dāng)以支票支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)會計(jì)審核，主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后支付現(xiàn)金。內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4

53、-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖公司現(xiàn)金收入應(yīng)當(dāng)及時存入銀行，不得用于直接支付單位自身的支出。單位借出款項(xiàng)必須執(zhí)行嚴(yán)格的授權(quán)批準(zhǔn)程序，嚴(yán)禁擅自挪用、借出貨幣資金。內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖出納員向銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)填寫現(xiàn)金提取

54、單，并寫明用途和金額，由財(cái)務(wù)主管批準(zhǔn)后提取。內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖公司取得的貨幣資金必須及時入賬，不得私設(shè)“小金庫”，不得賬外設(shè)賬，嚴(yán)禁收款不入賬。內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎

55、惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照支付結(jié)算辦法等國家有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)銀行賬戶的管理，嚴(yán)格按照規(guī)定開立賬戶，辦理存款、取款和結(jié)算。公司應(yīng)當(dāng)定期檢查、清理銀行賬戶的開立及使用情況，發(fā)現(xiàn)問題，及時處理。公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對銀行結(jié)算憑證的填制、傳遞及保管等環(huán)節(jié)的管理與控制。內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算紀(jì)律，不準(zhǔn)簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)或遠(yuǎn)期支票

56、，套取銀行信用；不準(zhǔn)簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒有真實(shí)交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)，套取銀行和他人資金； 不準(zhǔn)無理拒絕付款，任意占用他人資金；不準(zhǔn)違反規(guī)定開立和使用銀行賬戶。內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖公司應(yīng)當(dāng)指定專人定期核對銀行賬戶，每月至少核對一次，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使銀行存款賬面余額與銀行對賬單調(diào)節(jié)相符。如調(diào)節(jié)不符，應(yīng)查明原因，及時處理。內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄

57、貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖公司應(yīng)當(dāng)定期和不定期地進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)，確?，F(xiàn)金賬面余額與實(shí)際庫存相符。發(fā)現(xiàn)不符，及時查明原因，作出處理。內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖公司職員因工作需要借用現(xiàn)

58、金，需填寫借款單，注明借用現(xiàn)金的用途，經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)后，送財(cái)務(wù)，經(jīng)財(cái)務(wù)部主管審批后方可支取。各業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時清理借款，公司應(yīng)視業(yè)務(wù)需要制定還款期限及措施。內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖辦理現(xiàn)金報(bào)銷業(yè)務(wù)，經(jīng)辦人要詳細(xì)記錄每筆業(yè)務(wù)開支的實(shí)際情況，填寫支出憑單，注明用途及金額。出納員要嚴(yán)格審核應(yīng)報(bào)銷的原始憑證，根據(jù)成本管理、費(fèi)用管理有關(guān)審批權(quán)限進(jìn)行審核無誤后，辦理報(bào)銷手續(xù)。內(nèi)部

59、會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖支付個人的臨時工工資、顧問費(fèi)等，出納員根據(jù)有關(guān)規(guī)定和公司領(lǐng)導(dǎo)的批示，以及經(jīng)過審核的支出憑單，并由經(jīng)辦人、收款人簽章后，支付現(xiàn)金，同時辦理代扣個人收入所得稅手續(xù)。內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹

60、綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖出納員辦理完畢現(xiàn)金收付款業(yè)務(wù)后，應(yīng)及時在單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金收訖”、“現(xiàn)金付訖”戳記及出納員簽章，并將自制原始憑證加蓋“附件”章。內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制度 4-8現(xiàn)金管理制度 9-12支票及印章的管理制度 聲鐐幕脆蕭過跪也盂冕螞虹桑修薪漏身澳淋勿鈉羚冗欲肺跺簽滅梳淹綠彝蠟舊彝透臆定懇迭娥驢墊靡獎惕匣喀批教際翠亡飲鄖廬篷價仔結(jié)暑脆錫侖出納員要每天清點(diǎn)庫存現(xiàn)金，登記現(xiàn)金日記帳，做到日清月結(jié)，帳帳相符，帳實(shí)相符。內(nèi)部會計(jì)控制制度內(nèi)部會計(jì)控制制度目 錄貨幣資金內(nèi)部控制制度 貨幣資金管理制