會計(jì)業(yè)務(wù)操作規(guī)范課件

1、主要內(nèi)容21-Aug-221Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.2011版主要變動內(nèi)容介紹一、調(diào)整了會計(jì)憑證的定義。對會計(jì)憑證重新進(jìn)行了分類定義，使會計(jì)憑證分類更清晰、合理。 二、規(guī)范柜員交接。按照臨時離崗、休班、短期離崗、長期離崗等對柜員交接事項(xiàng)進(jìn)行了規(guī)范，更便于實(shí)際操作。 三、規(guī)范錯賬沖正業(yè)務(wù)。對錯賬沖正業(yè)務(wù)進(jìn)行了梳理，條理更清晰，并增加了核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)“隔日錯賬調(diào)整”功能的使用說明。四、簡化會計(jì)科目表

2、述方式。將“一級科目+二級科目+三級科目”的形式變更為“三級科目代號+科目名稱”，更直觀明了。 21-Aug-222Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.2011版主要變動內(nèi)容介紹五、進(jìn)一步規(guī)范現(xiàn)金管理。對金庫進(jìn)行了重新定義分類，對金庫鑰匙的保管要求進(jìn)行了規(guī)范。對出納錯款的處理流程進(jìn)行了重新修正。對假幣收繳業(yè)務(wù)按照最新處理規(guī)定及流程進(jìn)行了修訂。全面取消營業(yè)機(jī)構(gòu)及每位柜員的現(xiàn)金庫存登記簿登記，及營業(yè)機(jī)構(gòu)查詢查

3、復(fù)登記簿，通過核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)下傳報(bào)表形式記錄現(xiàn)金庫存及查詢查復(fù)情況。 六、重新規(guī)范聯(lián)網(wǎng)核查與客戶身份識別。根據(jù)人民銀行及監(jiān)管部門最新制度規(guī)定，對聯(lián)網(wǎng)核查及存取款業(yè)務(wù)中的客戶身份識別進(jìn)行了細(xì)化。 七、規(guī)范客戶辦理存取款業(yè)務(wù)的流程。對客戶辦理開戶、存取款等業(yè)務(wù)時，是否填寫、如何填寫存取款憑證等進(jìn)行了重新規(guī)范。 21-Aug-223Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.2011版主要變動內(nèi)容介紹八、規(guī)范驗(yàn)資賬戶管理

4、。對驗(yàn)資業(yè)務(wù)及驗(yàn)資賬戶管理進(jìn)行了重新梳理，并單列章節(jié)說明。 九、規(guī)范特殊業(yè)務(wù)的處理。對特殊情況下的存款憑證、密碼掛失、密碼啟用等業(yè)務(wù)進(jìn)行了統(tǒng)一規(guī)定。 十、重新規(guī)范聯(lián)行人員職責(zé)。對聯(lián)行人員職責(zé)進(jìn)行了重新劃分，使職責(zé)更明晰、合理。 十一、取消重要空白憑證二次銷號。取消每日二次銷號人員對柜員憑證使用情況的二次銷號，改為日終由會計(jì)主管、事中監(jiān)督人員或換人根據(jù)預(yù)約的重要空白憑證登記簿及柜員憑證明細(xì)表對柜員憑證庫存及使用情況進(jìn)行核對。21-Aug-224Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.

5、0.Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.2011版主要變動內(nèi)容介紹十二、個人存款支取授權(quán)限額調(diào)整。將營業(yè)機(jī)構(gòu)辦理個人銀行賬戶現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬取款的主管授權(quán)限額，由現(xiàn)行的人民幣5萬元調(diào)整為人民幣10萬元，以減少主管授權(quán)業(yè)務(wù)量，提高主管授權(quán)審核質(zhì)量。 十三、增加新業(yè)務(wù)的操作規(guī)范。規(guī)范2011新增了單位銀行結(jié)算賬戶通存通兌、國庫定期存款、支付密碼、預(yù)留印鑒管理、電話POS、網(wǎng)上銀行、代收電費(fèi)、代收非稅收入、分紅險(xiǎn)、財(cái)稅庫銀、保管箱等業(yè)務(wù)的操作規(guī)范。21-Aug-225Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3

6、.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.主要內(nèi)容21-Aug-226Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.每日賬務(wù)核對一、現(xiàn)金、憑證核對。包括庫存現(xiàn)金數(shù)與尾箱現(xiàn)金進(jìn)行核對，以及重要空白憑證領(lǐng)入、使用、作廢、結(jié)存的核對等。二、重點(diǎn)科目賬戶核對。包括對在途現(xiàn)金和同城往來等科目賬戶進(jìn)行的核對。三、交易流水勾對。一是勾對人員要求，事中

7、監(jiān)督崗、會計(jì)主管或指定專人。非會計(jì)主管勾對流水的，應(yīng)由會計(jì)主管審核批量下傳的交易流水清單，重點(diǎn)關(guān)注大額交易、頻繁交易等異常業(yè)務(wù)。會計(jì)主管應(yīng)每日審核批量下傳的業(yè)務(wù)變動情況統(tǒng)計(jì)表，重點(diǎn)關(guān)注發(fā)生額明顯異常的科目賬戶。二是勾對時限要求，應(yīng)于上午勾對完畢，有條件的當(dāng)日日終進(jìn)行勾對。三是交易流水保管要求。交易流水打印一份，流水勾對、審核完畢后應(yīng)由勾對、審核人簽字確認(rèn)，單獨(dú)裝訂保管。四、其他應(yīng)核對事項(xiàng)。21-Aug-227Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-

8、2011 Aspose Pty Ltd.會計(jì)憑證分類一、按來源分為原始憑證和記賬憑證。原始憑證是各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動和財(cái)務(wù)收支的原始記錄，是辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)和明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任的書面證明。記賬憑證由電子信息輸出后打印或根據(jù)原始憑證信息填制生成。具備記賬憑證基本要素的原始憑證，可以作為記賬憑證使用；根據(jù)原始憑證生成記賬憑證的，原始憑證作記賬憑證附件。二、按形式分為復(fù)式憑證和單式憑證。表內(nèi)業(yè)務(wù)使用復(fù)式憑證，單訖記賬時可使用單式憑證；表外業(yè)務(wù)使用單式憑證。21-Aug-228Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5

9、.2.0.0.Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.會計(jì)憑證分類二、按用途分為賬務(wù)類憑證和非賬務(wù)類憑證，其中賬務(wù)類憑證分為基本憑證和特定憑證。非賬務(wù)類憑證是指未印制固定要素的非賬務(wù)性格式憑證，主要用于事務(wù)性信息記錄、變更等業(yè)務(wù)，如通用憑證?；緫{證是根據(jù)有關(guān)原始單證或業(yè)務(wù)事項(xiàng)編制產(chǎn)生的憑證。分為通用記賬憑證、特種轉(zhuǎn)賬憑證等。通用記賬憑證是指未印刷固定要素的賬務(wù)性格式憑證。特定憑證是根據(jù)某項(xiàng)業(yè)務(wù)的特殊需要而制定的具有專門用途的格式憑證。特定憑證上印有固定的格式和主要要素，如個人業(yè)務(wù)存款憑證、個人業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)賬憑證、存單、行內(nèi)匯劃貸方補(bǔ)充報(bào)單、支付系統(tǒng)專用憑證等。21-A

10、ug-229Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.會計(jì)憑證簽章經(jīng)辦人員或其他相關(guān)人員在會計(jì)憑證上簽章時，可自行選擇簽字或加蓋個人名章，不需要簽字加蓋章。制度規(guī)定簽字的，必須簽字負(fù)責(zé)。各種會計(jì)憑證、報(bào)表上打印的柜員姓名，視同個人簽章。21-Aug-2210Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile

11、.Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.會計(jì)憑證裝訂會計(jì)憑證按表內(nèi)、表外科目日結(jié)匯總表、機(jī)構(gòu)現(xiàn)金收付匯總表、機(jī)構(gòu)交易匯總清單、柜員結(jié)賬時間清單、柜員憑證、批量記賬憑證（需作附件的批量報(bào)表放相應(yīng)批量記賬憑證后作附件）的順序進(jìn)行裝訂。柜員憑證是按柜員代號、交易流水號排列，每一柜員的憑證分別按以下順序排列：重要空白憑證登記簿、柜員憑證明細(xì)表、賬務(wù)性流水對應(yīng)的憑證、非賬務(wù)性流水對應(yīng)的憑證（與賬務(wù)性憑證同時產(chǎn)生的按賬務(wù)性流水排列的非賬務(wù)性憑證應(yīng)附在其相應(yīng)的賬務(wù)性憑證后一并裝訂）。21-Aug-2211Evaluation only.Created with Aspose.

12、Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.內(nèi)部賬戶管理合理確定記賬模式。內(nèi)部賬戶開戶要合理確定記賬模式，核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)內(nèi)部賬戶的記賬模式分為逐筆記賬、匯總記賬和聯(lián)機(jī)逐筆批量匯總。鄉(xiāng)鎮(zhèn)級待結(jié)算財(cái)政款項(xiàng)科目下開立的賬戶按照內(nèi)部賬戶進(jìn)行管理。21-Aug-2212Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.個

13、人名章領(lǐng)用營業(yè)機(jī)構(gòu)向縣級聯(lián)社領(lǐng)用個人名章時，由領(lǐng)入單位在其業(yè)務(wù)用章（用具）保管使用登記簿上登記。會計(jì)人員因崗位變動調(diào)離原營業(yè)機(jī)構(gòu)時，個人名章可自帶，調(diào)入營業(yè)機(jī)構(gòu)只需在會計(jì)人員分工交接登記簿上備案即可。會計(jì)人員離開會計(jì)工作崗位、退休、解除勞動關(guān)系的，其個人名章應(yīng)按規(guī)定上繳，由縣級聯(lián)社統(tǒng)一銷毀。人員崗位變動時，其個人名章用于預(yù)留印鑒的個人名章由保管使用人上繳縣級聯(lián)社財(cái)務(wù)會計(jì)部門后，由個人名章所有人簽收。21-Aug-2213Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright

14、 2004-2011 Aspose Pty Ltd.會計(jì)業(yè)務(wù)印章的使用社（行）名業(yè)務(wù)公章：用于對外簽發(fā)的重要單證和有價單證，如儲蓄存單（折）、個人結(jié)算賬戶存折、對公存折、單位定期存款證實(shí)書、向付款人發(fā)出的承付通知、查詢、凍結(jié)、扣劃通知回單、驗(yàn)資回單、掛失止付申請書，按照人民銀行或有關(guān)開戶銀行的要求預(yù)留開戶印鑒等。業(yè)務(wù)訖章：用于各種現(xiàn)金收付憑證、轉(zhuǎn)賬憑證、通用憑證及入賬回單等，表明業(yè)務(wù)已經(jīng)處理完畢。結(jié)算專用章：用于簽發(fā)結(jié)算憑證以及結(jié)算款項(xiàng)的查詢、查復(fù)書等。匯票專用章：用于信用社對外簽發(fā)的銀行匯票和銀行承兌匯票以及代理簽發(fā)其他商業(yè)銀行的銀行匯票等。受理憑證專用章：用于信用社受理客戶提交的、尚未作入

15、賬處理的各種結(jié)算憑證的回執(zhí)。21-Aug-2214Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.會計(jì)業(yè)務(wù)印章的使用票據(jù)交換專用章：在同城交換提出票據(jù)時使用（具體按當(dāng)?shù)厝嗣胥y行規(guī)定）。財(cái)務(wù)專用章：用于縣級聯(lián)社營業(yè)部按照人民銀行或有關(guān)開戶銀行的要求預(yù)留開戶印鑒等專項(xiàng)用途。本票專用章：用于信用社對外簽發(fā)的銀行本票。個人名章：用于各種會計(jì)憑證、單證、賬簿、報(bào)表等。其他印章：按業(yè)務(wù)需要刻制的其他印章，如假幣章、全額章、半額章

16、、作廢章、附件章等。假幣章在收繳假幣時使用；全額章、半額章在票幣兌換時使用；作廢章用于各類作廢的重要單證；附件章用于各種需要作附件的憑證。21-Aug-2215Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.營業(yè)注意事項(xiàng)機(jī)構(gòu)營業(yè)開始時間管理。機(jī)構(gòu)營業(yè)開始時間通過核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行設(shè)置，一經(jīng)確定一般不得變更。營業(yè)期間，柜員離柜應(yīng)退出系統(tǒng)操作畫面并取下柜員卡，現(xiàn)金、印章、重要空白憑證等要入箱（屜）加鎖妥善保管，并隨身攜帶尾

17、箱鑰匙。營業(yè)機(jī)構(gòu)中午時間暫停營業(yè)時，有金庫的，柜員尾箱應(yīng)入庫保管；無金庫的，柜員尾箱應(yīng)入保險(xiǎn)柜保管。營業(yè)機(jī)構(gòu)中午時間正常營業(yè)但柜員輪休（臨柜人員必須符合正常營業(yè)人員配備要求）時，有保險(xiǎn)柜的，柜員尾箱應(yīng)入柜保管；無保險(xiǎn)柜的，柜員尾箱應(yīng)置于有效監(jiān)控范圍內(nèi)妥善保管。營業(yè)終了，會計(jì)主管（或指定專人）應(yīng)認(rèn)真核對柜員尾箱中的現(xiàn)金和重要空白憑證，核對無誤后連同印章、柜員卡等監(jiān)督封箱（包），并入庫或集中上解。21-Aug-2216Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 20

18、04-2011 Aspose Pty Ltd.柜員崗位配置崗位是具體交易的集合，代表不同的業(yè)務(wù)處理權(quán)限，核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)共設(shè)置192個崗位。柜員權(quán)限設(shè)置是通過分配給柜員不同的崗位實(shí)現(xiàn)的。設(shè)置柜員權(quán)限時需根據(jù)柜員執(zhí)行的業(yè)務(wù)種類合理配置，互斥崗位不得分配給同一柜員，如營業(yè)管理崗、主管崗只能分配給A級柜員；業(yè)務(wù)參數(shù)維護(hù)崗、機(jī)構(gòu)管理崗、柜員管理崗只能分配給參數(shù)管理機(jī)構(gòu)柜員；中心庫重空崗、其他機(jī)構(gòu)重空崗只能分配給憑證管理員；營業(yè)機(jī)構(gòu)匯劃崗、本幣結(jié)算崗只能分配給聯(lián)行操作人員等。21-Aug-2217Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5

19、Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.柜員崗位配置省級業(yè)務(wù)參數(shù)維護(hù)崗本崗位用于省中心業(yè)務(wù)參數(shù)維護(hù)市級業(yè)務(wù)參數(shù)維護(hù)崗本崗位用于辦事處、市聯(lián)社業(yè)務(wù)類參數(shù)維護(hù)縣級業(yè)務(wù)參數(shù)維護(hù)崗本崗位用于縣級聯(lián)社業(yè)務(wù)參數(shù)維護(hù)省級技術(shù)參數(shù)維護(hù)崗本崗位用于省中心技術(shù)參數(shù)維護(hù)市級技術(shù)參數(shù)維護(hù)崗本崗位用于辦事處、市聯(lián)社技術(shù)類參數(shù)維護(hù)機(jī)構(gòu)管理崗本崗位用于機(jī)構(gòu)的撤并、開立等營業(yè)管理崗本崗位用于機(jī)構(gòu)簽到、簽退、日結(jié)等業(yè)務(wù)處理柜員管理崗本崗位用于柜員資料維護(hù)、柜員密碼維護(hù)等業(yè)務(wù)處理機(jī)構(gòu)現(xiàn)金崗本崗位用于機(jī)構(gòu)間現(xiàn)金調(diào)撥，現(xiàn)金柜員專用柜員現(xiàn)金崗本崗位用于現(xiàn)金柜員

20、和普通柜員間現(xiàn)金調(diào)撥代理業(yè)務(wù)崗本崗位用于代理業(yè)務(wù)中心庫重空崗本崗位用于機(jī)構(gòu)間憑證調(diào)撥，現(xiàn)金柜員專用其他機(jī)構(gòu)重空崗本崗位主要用于非中心庫間調(diào)撥和柜員間憑證調(diào)撥等21-Aug-2218Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.柜員崗位配置存款賬戶維護(hù)崗本崗位用于存、貸款賬戶資料的維護(hù)、賬戶凍結(jié)/解凍，掛失解掛等業(yè)務(wù)處理存款特殊賬務(wù)崗本崗位用于存款種類調(diào)整等特殊賬務(wù)處理單位存款業(yè)務(wù)崗本崗位用于單位開銷戶、存入、支取等

21、業(yè)務(wù)處理個人存款業(yè)務(wù)崗本崗位用于個人開戶、存入、支取等業(yè)務(wù)處理省級匯劃崗本崗位用于來賬人工清分、大小額對賬等業(yè)務(wù)的處理營業(yè)機(jī)構(gòu)匯劃崗用于匯兌匯出等業(yè)務(wù)的處理本幣結(jié)算業(yè)務(wù)崗本崗位用于簽發(fā)銀行匯票、本票，辦理托收承付、委托收款等業(yè)務(wù)處理銀行承兌匯票崗本崗位用于銀行承兌匯票業(yè)務(wù)處理同城票據(jù)交換崗本崗位用于同城票據(jù)交換的場次切換、軋差確認(rèn)、批次入賬等業(yè)務(wù)處理貸款一般業(yè)務(wù)崗本崗位用于貸款開戶、放款、収息、收貸等業(yè)務(wù)處理21-Aug-2219Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copy

22、right 2004-2011 Aspose Pty Ltd.柜員崗位配置貸款特殊業(yè)務(wù)崗本崗位用于貸款轉(zhuǎn)列、核銷等業(yè)務(wù)的處理額度登錄維護(hù)崗本崗位用于客戶綜合額度的申請及額度維護(hù)處理額度審批維護(hù)崗本崗位用于客戶綜合額度的審批及額度維護(hù)處理省級客戶信息維護(hù)崗本崗位用于客戶信息查詢和管理等業(yè)務(wù)的處理市級客戶信息維護(hù)崗本崗位用于客戶信息查詢和管理等業(yè)務(wù)的處理縣級客戶信息維護(hù)崗本崗位用于客戶信息查詢和管理等業(yè)務(wù)的處理營業(yè)機(jī)構(gòu)客戶信息維護(hù)崗本崗位用于客戶基本信息維護(hù)等業(yè)務(wù)處理銀行卡記賬崗本崗位用于銀行卡存入、支取、銷戶、轉(zhuǎn)賬，銀行卡呆賬核銷，IC的圈存、圈提等業(yè)務(wù)處理銀聯(lián)差錯調(diào)整崗本崗位用于銀聯(lián)差錯調(diào)整等

23、業(yè)務(wù)的處理,主要由市資金中心使用銀行卡事務(wù)崗本崗位用于銀行卡領(lǐng)卡、換卡、特殊卡領(lǐng)卡、注銷、解除注銷，銀行卡密碼重置修改及IC卡密碼處理，銀行卡掛失、解掛、沒收登記等業(yè)務(wù)處理21-Aug-2220Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.柜員崗位配置銀行卡商戶（ATM）維護(hù)崗本崗位用于銀行卡商戶注冊資料維護(hù)、商戶POS資料注冊維護(hù)、商戶編號維護(hù)、參數(shù)維護(hù)等業(yè)務(wù)處理銀行卡制卡崗本崗位用于營業(yè)機(jī)構(gòu)制卡等業(yè)務(wù)處理外匯資

24、金交易崗本崗位用于對外平盤及結(jié)售匯、外匯買賣業(yè)務(wù)成交價格授權(quán)等業(yè)務(wù)處理外匯管理崗本崗位用于轄內(nèi)外匯業(yè)務(wù)開收盤控制、全轄業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)查詢、遠(yuǎn)期業(yè)務(wù)授權(quán)等業(yè)務(wù)處理個人結(jié)售匯崗本崗位用于經(jīng)營外匯買賣的機(jī)構(gòu)與個人客戶進(jìn)行即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)處理單位結(jié)售匯崗本崗位用于經(jīng)營外匯買賣的機(jī)構(gòu)與單位客戶進(jìn)行即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)處理21-Aug-2221Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.柜員崗位配置遠(yuǎn)期結(jié)售匯崗本崗位用于經(jīng)營外匯買賣的機(jī)構(gòu)

25、與客戶進(jìn)行遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)處理個人外匯買賣崗本崗位用于經(jīng)營外匯買賣的機(jī)構(gòu)與個人客戶進(jìn)行即期外匯買賣業(yè)務(wù)處理單位外匯買賣崗本崗位用于經(jīng)營外匯買賣的機(jī)構(gòu)與單位客戶進(jìn)行即期外匯買賣業(yè)務(wù)處理省市級賬務(wù)崗本崗位用于下屬機(jī)構(gòu)賬務(wù)調(diào)整內(nèi)部戶賬務(wù)崗本崗位用于手工傳票記賬、查詢等主要用于內(nèi)部戶相關(guān)業(yè)務(wù)處理省級本幣資金調(diào)撥崗本崗位用于資金申請審核、入賬等業(yè)務(wù)的處理本幣資金調(diào)撥崗本崗位用于人民幣資金調(diào)撥業(yè)務(wù)處理21-Aug-2222Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-

26、2011 Aspose Pty Ltd.柜員崗位配置同業(yè)拆借崗本崗位用于同業(yè)拆借業(yè)務(wù)處理縣級股金管理崗本崗位用于管理股金入股控制、分紅設(shè)定等營業(yè)機(jī)構(gòu)股金業(yè)務(wù)崗本崗位用于營業(yè)機(jī)構(gòu)股金業(yè)務(wù)的處理管理機(jī)構(gòu)查詢崗本崗位用于管理機(jī)構(gòu)公共類業(yè)務(wù)的查詢營業(yè)機(jī)構(gòu)查詢崗本崗位主要用于查詢本機(jī)構(gòu)辦理的賬務(wù)業(yè)務(wù)代辦站本崗位用于代辦站使用的業(yè)務(wù)主管崗本崗位用于辦理柜員鎖定等只有主管柜員才可以執(zhí)行的業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)維護(hù)崗財(cái)稅庫銀等業(yè)務(wù)結(jié)賬查詢崗專門用于查詢機(jī)構(gòu)日結(jié)狀況查詢系統(tǒng)初始化崗本崗位用于系統(tǒng)初始化業(yè)務(wù)處理公用崗本崗位用于通用業(yè)務(wù)處理，所有實(shí)體柜員都擁有此崗位21-Aug-2223Evaluation only.Cre

27、ated with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.柜員IC卡管理柜員應(yīng)按各自權(quán)限規(guī)范使用、妥善保管柜員卡及密碼，嚴(yán)禁擅自將柜員卡交由他人保管、使用，或持有他人柜員卡或密碼。柜員原則上只能在本營業(yè)機(jī)構(gòu)登錄核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)，因特殊原因確需通過其他機(jī)構(gòu)登錄核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的，應(yīng)經(jīng)縣級聯(lián)社會計(jì)管理部門書面批準(zhǔn)（格式自定），并由登錄地營業(yè)機(jī)構(gòu)登記會計(jì)出納工作日志。營業(yè)期間，柜員臨時離開工作崗位，應(yīng)將柜員卡隨身攜帶或置于抽屜（柜、箱）后加鎖；營業(yè)終了，應(yīng)將柜員卡由會計(jì)主管監(jiān)督

28、封箱（包）后，隨款箱上解，因機(jī)構(gòu)日結(jié)時間晚于解款時間確實(shí)無法上解的，應(yīng)自行隨身攜帶保管，不得置于營業(yè)場所。柜員調(diào)離本營業(yè)機(jī)構(gòu)或離崗期限較長需將柜員卡交出，且無人接交的，應(yīng)于當(dāng)日將柜員卡上交縣級聯(lián)社會計(jì)管理部門，并由其及時進(jìn)行柜員刪除，不得留置于營業(yè)機(jī)構(gòu)會計(jì)主管處。21-Aug-2224Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.柜員IC卡管理柜員應(yīng)妥善保管好自身柜員卡密碼，不得將柜員卡和密碼交與他人辦理業(yè)務(wù)。柜員

29、交接原則上應(yīng)通過核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行權(quán)限交接或柜員交接，不得交接柜員卡；因系統(tǒng)控制不能進(jìn)行循環(huán)交接，出現(xiàn)柜員接交主管柜員權(quán)限后無法再交出等特殊情形確需交接柜員卡的，接交柜員應(yīng)立即進(jìn)行密碼變更。柜員應(yīng)定期更換密碼，不得長期在幾個固定密碼之間循環(huán)使用。主管柜員進(jìn)行業(yè)務(wù)授權(quán)時，應(yīng)適當(dāng)遮擋，防止密碼泄露。柜員應(yīng)定期或不定期更換柜員卡密碼，變更密碼無需留存變更記錄。21-Aug-2225Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Lt

30、d.離崗期限界定會計(jì)出納人員離崗分為臨時離崗、休班、短期離崗和長期離崗。臨時離崗一般指離崗不滿1日；休班一般指離崗1日（含）至3日（含）；短期離崗一般指離崗4日（含）至1個月（含）；長期離崗一般指離崗1個月（不含）以上。會計(jì)出納人員所在營業(yè)機(jī)構(gòu)節(jié)假日期間或其他原因暫停營業(yè)的天數(shù)，不計(jì)入離崗時間的計(jì)算范圍。21-Aug-2226Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.柜員離崗交接臨時離崗或休班的交接會計(jì)主管臨時

31、離崗或休班時，應(yīng)與接交柜員辦理權(quán)限交接或柜員交接。會計(jì)主管臨時離崗或休班不影響業(yè)務(wù)辦理的，其保管的業(yè)務(wù)印章等事項(xiàng)可不進(jìn)行交接。會計(jì)主管歸崗后是否在賬務(wù)性、非賬務(wù)性授權(quán)業(yè)務(wù)清單上簽字，由縣級聯(lián)社根據(jù)實(shí)際情況自行確定?，F(xiàn)金管理員或憑證管理員臨時離崗或休班時，可與接交柜員進(jìn)行柜員交接，也可將現(xiàn)金或重要空白憑證調(diào)撥給接交柜員后，與接交柜員進(jìn)行權(quán)限交接。在保證營業(yè)機(jī)構(gòu)正常營業(yè)的前提下，現(xiàn)金管理員保管的有價單證及抵、質(zhì)押品等事項(xiàng)可不進(jìn)行交接；憑證管理員保管的重要空白憑證等事項(xiàng)可不進(jìn)行交接。其他柜員臨時離崗或休班時，可根據(jù)所在營業(yè)機(jī)構(gòu)實(shí)際情況決定是否辦理交接。柜員次日休班不辦理交接的，柜員尾箱可上解中心庫后

32、不再解回，或必須解回的，解回后指定專人入庫（柜、箱）妥善保管。柜員休班未辦理權(quán)限或柜員交接的，應(yīng)由A級柜員對其進(jìn)行鎖定。21-Aug-2227Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.柜員離崗交接短期離崗的交接會計(jì)主管短期離崗時，應(yīng)與接交柜員辦理權(quán)限交接或柜員交接，并將其所經(jīng)管工作事項(xiàng)全部移交給接交柜員?，F(xiàn)金管理員或憑證管理員短期離崗時，可與接交柜員進(jìn)行柜員交接，也可將現(xiàn)金、重要空白憑證調(diào)撥給接交柜員后，與接交

33、柜員進(jìn)行權(quán)限交接，并將其所經(jīng)管工作事項(xiàng)全部移交給接交柜員。其他柜員短期離崗時，應(yīng)將尾箱中的現(xiàn)金、重要空白憑證全部上繳到現(xiàn)金管理員、憑證管理員；將保管使用的業(yè)務(wù)印章與會計(jì)主管雙人封存，入庫（柜）妥善保管。會計(jì)主管應(yīng)將移交柜員進(jìn)行手工鎖定。其他經(jīng)管事項(xiàng)根據(jù)實(shí)際情況決定是否辦理交接。21-Aug-2228Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.柜員離崗交接長期離崗的交接柜員因長期離崗辦理交接時，移交柜員必須將未完成

34、的賬務(wù)處理登記完畢并日結(jié)，整理應(yīng)該移交的各項(xiàng)資料，造具清冊，按移交清冊逐項(xiàng)移交，接交柜員逐項(xiàng)核對接收。會計(jì)主管長期離崗時，應(yīng)編制移交清單，向接交人辦理全部會計(jì)工作的交接手續(xù)。移交清單應(yīng)列明應(yīng)當(dāng)移交的業(yè)務(wù)印章、規(guī)章制度、檔案文件、資料及應(yīng)交的其他物件等；對賬務(wù)差錯、賬務(wù)以外的未了事項(xiàng)、全轄會計(jì)工作情況和存在的問題寫成書面材料，接交人繼續(xù)處理。會計(jì)主管保管使用的A級柜員卡應(yīng)及時變更姓名交接交人后修改密碼。移交清單和書面材料一式兩份，由交接雙方和監(jiān)交人員共同簽章后，一份歸檔保管，一份上報(bào)上級主管部門。其他柜員長期離崗時，應(yīng)編制移交清單，列明應(yīng)當(dāng)移交的會計(jì)憑證、報(bào)表、有關(guān)單證、業(yè)務(wù)印章、經(jīng)管的賬簿以及

35、文件資料等內(nèi)容；將未了事項(xiàng)寫成書面材料。其他柜員保管使用的柜員卡根據(jù)需要及時變更姓名后交接交人或注銷。移交清單和書面材料由交接雙方和監(jiān)交人員共同簽章后歸檔保管。21-Aug-2229Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.隔日錯賬調(diào)整交易功能說明錯賬業(yè)務(wù)種類子功能項(xiàng)選擇相應(yīng)項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)整后產(chǎn)生的結(jié)果串戶0.活期轉(zhuǎn)活期1.活期轉(zhuǎn)卡2.卡轉(zhuǎn)卡3.卡轉(zhuǎn)活期輸入借方賬號會產(chǎn)生會計(jì)分錄：借：借方正確賬號借：借方錯誤賬號（

36、紅字）輸入貸方賬號會產(chǎn)生會計(jì)分錄：貸：貸方錯誤賬號（紅字）貸：貸方正確賬號4.活期轉(zhuǎn)標(biāo)準(zhǔn)戶6.卡轉(zhuǎn)標(biāo)準(zhǔn)戶輸入借方正確賬號會產(chǎn)生會計(jì)分錄：借：借方正確賬號借：其他應(yīng)付款項(xiàng)（紅字） 輸入貸方錯誤賬號會產(chǎn)生會計(jì)分錄：貸：貸方錯誤賬號（紅字）貸：其他應(yīng)付款項(xiàng)5.標(biāo)準(zhǔn)戶轉(zhuǎn)活期7.標(biāo)準(zhǔn)戶轉(zhuǎn)卡輸入借方錯誤賬號會產(chǎn)生會計(jì)分錄：借：其他應(yīng)付款項(xiàng)借：借方錯誤賬號（紅字）輸入貸方正確賬號會產(chǎn)生會計(jì)分錄：貸：其他應(yīng)付款項(xiàng)（紅字）貸：貸方正確賬號8.貸款本金轉(zhuǎn)本金9.貸款本金轉(zhuǎn)利息A.貸款利息轉(zhuǎn)本金輸入借方賬號會產(chǎn)生會計(jì)分錄：借：借方正確賬號借：借方錯誤賬號（紅字）輸入貸方賬號會產(chǎn)生會計(jì)分錄：貸：貸方錯誤賬號（紅字）貸

37、：貸方正確賬號21-Aug-2230Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.隔日錯賬調(diào)整交易功能說明重復(fù)記賬0.活期轉(zhuǎn)活期1.活期轉(zhuǎn)卡2.卡轉(zhuǎn)卡3.卡轉(zhuǎn)活期輸入借方錯誤賬號和貸方錯誤賬號后產(chǎn)生會計(jì)分錄：借：借方錯誤賬號（紅字）（錯誤金額）貸：貸方錯誤賬號（紅字）（錯誤金額）4.活期轉(zhuǎn)標(biāo)準(zhǔn)戶6.卡轉(zhuǎn)標(biāo)準(zhǔn)戶輸入貸方錯誤賬號產(chǎn)生會計(jì)分錄：借：其他應(yīng)付款項(xiàng)（紅字）（錯誤金額）貸：貸方錯誤賬號（紅字）（錯誤金額）5.標(biāo)

38、準(zhǔn)戶轉(zhuǎn)活期7.標(biāo)準(zhǔn)戶轉(zhuǎn)卡輸入借方錯誤賬號產(chǎn)生會計(jì)分錄：借：借方錯誤賬號（紅字）（錯誤金額）貸：其他應(yīng)付款項(xiàng)（紅字）（錯誤金額）B.存款（標(biāo)準(zhǔn)戶）轉(zhuǎn)貸款C.貸款轉(zhuǎn)存款（標(biāo)準(zhǔn)戶）輸入借方錯誤賬號和貸方錯誤賬號后產(chǎn)生會計(jì)分錄：借：借方錯誤賬號（紅字）貸：貸方錯誤賬號（紅字）21-Aug-2231貸款本金利息錯誤9.貸款本金轉(zhuǎn)利息A.貸款利息轉(zhuǎn)本金輸入貸方錯誤賬號、貸方正確賬號產(chǎn)生會計(jì)分錄為：貸：貸方錯誤賬號（紅字）貸：貸方正確賬號Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyrig

39、ht 2004-2011 Aspose Pty Ltd.隔日錯賬調(diào)整交易功能說明金額錯誤0.活期轉(zhuǎn)活期1.活期轉(zhuǎn)卡2.卡轉(zhuǎn)卡3.卡轉(zhuǎn)活期輸入借方正確賬號和貸方正確賬號產(chǎn)生會計(jì)分錄：借：借方正確賬號（紅字）（錯誤金額）貸：貸方正確賬號（紅字）（錯誤金額）借：借方正確賬號（正確金額）貸：貸方正確賬號（正確金額）4.活期轉(zhuǎn)標(biāo)準(zhǔn)戶6.卡轉(zhuǎn)標(biāo)準(zhǔn)戶輸入借方正確賬號產(chǎn)生會計(jì)分錄：借：借方正確賬號（紅字）（錯誤金額）貸：其他應(yīng)付款項(xiàng)（紅字）（錯誤金額）借：借方正確賬號（正確金額）貸：其他應(yīng)付款項(xiàng)（正確金額）5.標(biāo)準(zhǔn)戶轉(zhuǎn)活期7.標(biāo)準(zhǔn)戶轉(zhuǎn)卡輸入貸方正確賬號會產(chǎn)生會計(jì)分錄：借：其他應(yīng)付款項(xiàng)（紅字）（錯誤金額）貸：貸

40、方正確賬號（紅字）（錯誤金額）借：其他應(yīng)付款項(xiàng)（正確金額）貸：貸方正確賬號（正確金額）B.存款（標(biāo)準(zhǔn)戶）轉(zhuǎn)貸款C.貸款轉(zhuǎn)存款（標(biāo)準(zhǔn)戶）輸入借方正確賬號產(chǎn)生會計(jì)分錄：借：借方正確賬號（紅字）（錯誤金額）貸：其他應(yīng)付款項(xiàng)（紅字）（錯誤金額）借：借方正確賬號（正確金額）貸：其他應(yīng)付款項(xiàng)（正確金額）21-Aug-2232Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.主要內(nèi)容21-Aug-2233Evaluation onl

41、y.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.個人銀行賬戶實(shí)名制實(shí)名制證件存款人應(yīng)以實(shí)名開立個人銀行賬戶（含個人銀行結(jié)算賬戶、個人活期儲蓄賬戶、個人定期存款賬戶、個人通知存款賬戶等），并對其出具的開戶申請資料的真實(shí)性和有效性負(fù)責(zé)。存款人開戶信息資料發(fā)生變更時，應(yīng)及時通知開戶行。信用社為存款人開立個人銀行賬戶，存款人應(yīng)出具以下有效證件：居住在境內(nèi)的16周歲以上的中國公民，應(yīng)出具居民身份證或臨時身份證。軍人、武裝警察尚未申領(lǐng)居民身份證的，可出具軍

42、人、武裝警察身份證件。居住在境內(nèi)或境外的中國籍的華僑，可出具中國護(hù)照。21-Aug-2234Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.個人銀行賬戶實(shí)名制居住在境內(nèi)的不滿16周歲的中國公民，應(yīng)由監(jiān)護(hù)人代理開立個人銀行賬戶，出具監(jiān)護(hù)人的有效身份證件以及賬戶使用人的居民身份證或戶口簿。信用社為居住在境內(nèi)的不滿16周歲的中國公民建立客戶資料時，證件種類可選擇身份證，并輸入賬戶使用人身份證或戶口簿上的證件號碼；開立個人銀

43、行賬戶時，相關(guān)申請資料的代理人欄填寫其監(jiān)護(hù)人的身份證件信息，并留存代理人的身份證件復(fù)印件和賬戶使用人的身份證或戶口簿復(fù)印件。本規(guī)范所稱監(jiān)護(hù)人的確定，適用民法通則關(guān)于監(jiān)護(hù)人的規(guī)定。21-Aug-2235Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.個人銀行賬戶實(shí)名制香港、澳門特別行政區(qū)居民，應(yīng)出具港澳居民往來內(nèi)地通行證；臺灣居民，應(yīng)出具臺灣居民來往大陸通行證或其他有效旅行證件。外國公民，應(yīng)出具護(hù)照或外國人永久居留證（

44、外國邊民，按照邊貿(mào)結(jié)算的有關(guān)規(guī)定辦理）；除上述法定的有效證件外，信用社還可根據(jù)需要，要求存款人出示戶口簿、護(hù)照、工作證、機(jī)動車駕駛證、社會保障卡、公用事業(yè)賬單、學(xué)生證、介紹信等其他能證明身份的證件或證明文件，以進(jìn)一步確認(rèn)存款人身份。21-Aug-2236Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.協(xié)理員業(yè)務(wù)協(xié)理員吸收存款辦理業(yè)務(wù)的，一律作為代理業(yè)務(wù)辦理，嚴(yán)格按照代理人代理辦理業(yè)務(wù)的規(guī)定和流程辦理，比如按規(guī)定提供身

45、雙方身份證件等。21-Aug-2237Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.開戶業(yè)務(wù)證件核對與留存信用社為存款人開立個人銀行賬戶，應(yīng)對存款人的上述證件進(jìn)行核對，登記基本信息；存款人由他人代理開戶的，應(yīng)同時核對代理人和被代理人的有效身份證件，登記被代理人和代理人基本信息。信用社為存款人開立個人銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)留存有效身份證件復(fù)印件；他人代理開戶的，應(yīng)同時留存代理人和被代理人有效身份證件復(fù)印件。存款人由他人代

46、理開立個人銀行結(jié)算賬戶的，信用社應(yīng)按規(guī)定聯(lián)系被代理人進(jìn)行核實(shí)，并在開立個人銀行結(jié)算賬戶申請書的“向被代理人核實(shí)情況”欄登記核實(shí)記錄等資料。如被代理人先前在本營業(yè)機(jī)構(gòu)辦理過業(yè)務(wù)，且留有聯(lián)系方式的，應(yīng)使用已留存的聯(lián)系方式與被代理人進(jìn)行核實(shí)。信用社為存款人撤銷個人銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)核對存款人有效身份證件，他人代理撤銷的，應(yīng)同時核對代理人和被代理人有效身份證件。21-Aug-2238Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty L

47、td.聯(lián)網(wǎng)核查規(guī)定客戶身份核查相符且需留存身份證件復(fù)印件的，在身份證件復(fù)印件上標(biāo)記“核查相符 再次復(fù)印無效”字樣；客戶身份核查相符但不需留存身份證件復(fù)印件或其他身份證明文件的，在有關(guān)業(yè)務(wù)憑證上加蓋“核查相符 再次復(fù)印無效”戳記。信用社為個人存款人辦理單筆金額人民幣5萬元、外幣等值1萬美元以上的現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，或單筆金額人民幣10萬元、外幣等值2萬美元以上的轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)核對存款人的有效身份證件。業(yè)務(wù)辦理過程中，如發(fā)現(xiàn)異常情況，應(yīng)進(jìn)一步通過聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)對其身份進(jìn)行核查。21-Aug-2239Evaluation only.Created with Aspose.Slides for

48、.NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.客戶身份識別個人存款人由他人代理現(xiàn)金取款單筆金額人民幣5萬元、外幣等值1萬美元以上，或轉(zhuǎn)賬取款單筆金額人民幣10萬元、外幣等值2萬美元以上時，信用社應(yīng)同時核對代理人和存款人的有效身份證件，并登記代理人的姓名、聯(lián)系方式以及有效身份證件種類、號碼，代理現(xiàn)金支取的，還應(yīng)留存代理人和存款人有效身份證件復(fù)印件作記賬憑證附件；個人存款人由他人代理現(xiàn)金存款單筆金額人民幣5萬元、外幣等值1萬美元以上，信用社原則上應(yīng)同時核對代理人和存款人的有效身份證件（如代理人因合理理由無法提供

49、存款人有效身份證件的，可僅核對代理人的有效身份證件），并登記代理人的姓名、聯(lián)系方式以及有效身份證件種類、號碼，留存代理人的有效身份證件復(fù)印件作記賬憑證附件；客戶辦理現(xiàn)金存款單筆金額人民幣1萬元、外幣等值1000美元以上時，信用社通過合理方式確認(rèn)為代理業(yè)務(wù)的，應(yīng)核對代理人的有效身份證件，登記代理人的姓名、聯(lián)系方式以及有效身份證件種類、號碼，并留存代理人的有效身份證件復(fù)印件作記賬憑證附件。業(yè)務(wù)辦理過程中，如發(fā)現(xiàn)異常情況，應(yīng)進(jìn)一步通過聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)對其身份進(jìn)行核查。信用社為客戶辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)時，以轉(zhuǎn)出賬戶是否為客戶本人賬戶確定是否屬于代理業(yè)務(wù)。21-Aug-2240Evaluation on

50、ly.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.業(yè)務(wù)憑證填寫信用社因客戶身份識別等，需要在個人業(yè)務(wù)取款（存款、轉(zhuǎn)賬）憑證上登記存款人及其代理人身份證件信息、聯(lián)系信息等時，柜員可根據(jù)客戶提供的有效身份證件等進(jìn)行登記。個人存款人申請辦理以下業(yè)務(wù)的，應(yīng)首先填寫憑證，信用社憑存款人填寫的相關(guān)憑證信息進(jìn)行業(yè)務(wù)處理。儲蓄賬戶新開戶業(yè)務(wù)，填寫個人業(yè)務(wù)存款憑證，注明幣種、存期、金額及轉(zhuǎn)存標(biāo)志等；無折、卡存款業(yè)務(wù)，應(yīng)填寫個人業(yè)務(wù)存款憑證，注明存款賬號及金額；個

51、人存款轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，應(yīng)填寫個人業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)賬憑證，注明收付款賬號、戶名及轉(zhuǎn)賬金額；其他應(yīng)由存款人填寫憑證的業(yè)務(wù)。21-Aug-2241Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.業(yè)務(wù)憑證填寫個人存款人申請辦理以下業(yè)務(wù)的，可不填寫憑證，但應(yīng)對信用社打印的業(yè)務(wù)信息進(jìn)行簽名確認(rèn)?；钇趦π畲婵畹默F(xiàn)金續(xù)存、現(xiàn)金取款及現(xiàn)金銷戶業(yè)務(wù)；零存整取（含教育儲蓄）儲蓄存款的續(xù)存、銷戶業(yè)務(wù)；整存零取儲蓄存款的取款、銷戶業(yè)務(wù)；存本取息儲蓄存款的取息

52、、銷戶業(yè)務(wù)；定期一本通、定活一本通或借記卡中整存整取儲蓄存款的部分提前支取業(yè)務(wù)；定期一本通或定活一本通存折開立子賬戶、存款、部分提前支取、取款、銷子賬戶、結(jié)清銷戶業(yè)務(wù)；借記卡的續(xù)存、取款、銷子賬戶、結(jié)清銷戶業(yè)務(wù);個人銀行結(jié)算賬戶的現(xiàn)金續(xù)存、現(xiàn)金支取、內(nèi)部轉(zhuǎn)賬、轉(zhuǎn)賬存入、轉(zhuǎn)賬支取、現(xiàn)金結(jié)清銷戶、轉(zhuǎn)賬結(jié)清銷戶。存款人申請辦理上述業(yè)務(wù)的，也可首先填寫憑證，然后信用社根據(jù)憑證辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。21-Aug-2242Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-201

53、1 Aspose Pty Ltd.現(xiàn)金預(yù)約制度存款人申請單筆或日累計(jì)支取現(xiàn)金人民幣10萬元以上的，應(yīng)請其至少提前一天以電話等方式向信用社進(jìn)行預(yù)約，以便準(zhǔn)備現(xiàn)金。21-Aug-2243Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.客戶確認(rèn)環(huán)節(jié)信用社為存款人辦理存取款、轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)，系統(tǒng)打印的會計(jì)憑證等需經(jīng)存款人簽字（名）確認(rèn)的，應(yīng)請存款人在相應(yīng)位置簽字（名）進(jìn)行確認(rèn)；存款人確實(shí)無法書寫本人姓名的，可由存款人在相應(yīng)位置捺

54、指紋進(jìn)行確認(rèn)，如信用社確認(rèn)為代理人代理辦理業(yè)務(wù)的，應(yīng)在指紋后注明指紋所有人姓名。21-Aug-2244Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.開立異地銀行結(jié)算賬戶的規(guī)定存款人有下列情形之一的，可以在異地開立有關(guān)銀行結(jié)算賬戶：營業(yè)執(zhí)照注冊地與經(jīng)營地不在同一行政區(qū)域（跨省、市、縣）需要開立基本存款賬戶的。辦理異地借款和其他結(jié)算需要開立一般存款賬戶的。存款人因附屬的非獨(dú)立核算單位或派出機(jī)構(gòu)發(fā)生的收入?yún)R繳或業(yè)務(wù)支出需

55、要開立專用存款賬戶的。異地臨時經(jīng)營活動需要開立臨時存款賬戶的。自然人根據(jù)需要在異地開立個人銀行結(jié)算賬戶的。21-Aug-2245Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.開立異地銀行結(jié)算賬戶的規(guī)定存款人申請開立異地單位銀行結(jié)算賬戶，除按上述規(guī)定出具有關(guān)證明文件外，還應(yīng)出具下列相應(yīng)的證明文件：經(jīng)營地與注冊地不在同一行政區(qū)域的存款人，在異地開立基本存款賬戶的，應(yīng)出具注冊地中國人民銀行分支行的未開立基本存款賬戶的證明

56、。異地借款的存款人，在異地開立一般存款賬戶的，應(yīng)出具在異地取得貸款的借款合同，以及基本存款賬戶開戶許可證。因經(jīng)營需要在異地辦理收入?yún)R繳和業(yè)務(wù)支出的存款人，在異地開立專用存款賬戶的，應(yīng)出具隸屬單位的證明，以及基本存款賬戶開戶許可證。21-Aug-2246Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.結(jié)算賬戶備案信用社應(yīng)對存款人的開戶申請書填寫的事項(xiàng)和證明文件的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)真審查。開戶申請書填寫的事項(xiàng)齊

57、全，符合核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶條件的，信用社應(yīng)將存款人的開戶申請書、相關(guān)的證明文件和信用社審核意見等開戶資料報(bào)送當(dāng)?shù)厝嗣胥y行，經(jīng)其核準(zhǔn)后辦理開戶手續(xù)；符合開立非核準(zhǔn)類賬戶條件的，信用社應(yīng)辦理開戶手續(xù)，并于開戶之日起5個工作日內(nèi)通過賬戶管理系統(tǒng)向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行備案。其中個人銀行結(jié)算賬戶備案工作由省聯(lián)社、各縣級聯(lián)社共同完成，即全省農(nóng)村信用社個人銀行結(jié)算賬戶由省聯(lián)社統(tǒng)一報(bào)備，縣級聯(lián)社直接報(bào)備作為備用渠道，在應(yīng)急情況下啟用。21-Aug-2247Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Cop

58、yright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.同一機(jī)構(gòu)開戶控制信用社不得為已在本營業(yè)機(jī)構(gòu)開立基本存款賬戶、已在本營業(yè)機(jī)構(gòu)開立臨時存款賬戶、或有其他久懸銀行結(jié)算賬戶的存款人，再進(jìn)行開戶處理。同一存款人在同一營業(yè)機(jī)構(gòu)原則上只能開立一個一般存款賬戶，確因業(yè)務(wù)發(fā)展需要或存款人有特殊要求的，可以為存款人在同一營業(yè)機(jī)構(gòu)開立多個一般存款賬戶，但應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定切實(shí)做好賬戶管理工作。21-Aug-2248Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-20

59、11 Aspose Pty Ltd.賬戶啟用要求存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開立之日起3個工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)。但注冊驗(yàn)資的臨時存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除外。對于核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶，“正式開立之日”為當(dāng)?shù)厝嗣胥y行的核準(zhǔn)日期；對于非核準(zhǔn)類單位銀行結(jié)算賬戶，“正式開立之日”是信用社為存款人辦理開戶手續(xù)的日期。存款人在同一營業(yè)機(jī)構(gòu)撤銷銀行結(jié)算賬戶后重新開立銀行結(jié)算賬戶的，重新開立的銀行結(jié)算賬戶可自開立之日起辦理付款業(yè)務(wù)。預(yù)留印鑒卡片上的啟用日期為預(yù)留印鑒卡片本身的啟用日期，與賬戶啟用日期無關(guān)。21-Aug-2249Evaluation only.Create

60、d with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.提前支取的處理方式存款人申請?zhí)崆爸≌嬲π畲婵畹?，只能進(jìn)行一次部分提前支取，且提前支取后，剩余部分應(yīng)高于整存整取儲蓄存款的起存金額。存款人提前支取整存整取儲蓄存款的，應(yīng)提供存款人有效身份證件；代理提前支取的，應(yīng)提供存款人及代理人的有效身份證件。設(shè)定自動轉(zhuǎn)存或約定轉(zhuǎn)存的整存整取儲蓄存款，存款人在原存期或轉(zhuǎn)存期的到期日申請支取的，按到期支取處理；在原存期或轉(zhuǎn)存期內(nèi)申請支取的，按提前支取處理。整存整取儲蓄存款設(shè)定