銀行個人理財管理知識及標準答案分析

1、2013年上半年銀行從業(yè)資格考試個人理財真題及答案一、單項選擇題1.2007年以來，由于國內(nèi)的消費物價指數(shù)屢創(chuàng)新高，中國人民銀行從2007年3月18日開始連續(xù)6次加息，金融機構(gòu)一年期存款基準利率由252%升至4.14%，預期以后利率水平仍將上升，現(xiàn)在的理財策略調(diào)整建議能夠采?。╳ww.TopS）。A增加股票配置B增加外匯配置C增加股票型基金配置D增加存款配置答案D解析在利率已是處于比較高的水平、預期以后利率水平仍將上升的情況下，國內(nèi)企業(yè)的生產(chǎn)成本比較高，利潤下降，現(xiàn)在股票和基金會面臨下跌風險。利率上升，人民幣處于升值的態(tài)勢，回報增加，現(xiàn)在不宜將人民幣兌換成外幣，應減少外匯資產(chǎn)的配置、增加存款等

2、固定收益類產(chǎn)品的配置。2.阻礙金融市場長期走勢的唯一因素是（www.TopS）。A宏觀經(jīng)濟因素B行業(yè)進展狀況C企業(yè)經(jīng)濟效益D國際經(jīng)濟形勢答案A解析宏觀經(jīng)濟因素是阻礙金融市場長期走勢的唯一因素，其他因素能夠臨時改變金融市場的中期和短期走勢，但改變不了金融市場的長期走勢。3.張先生為了給女兒預備教育儲蓄金，在以后的10年里，每年年底都申購10000元的債券型基金，年收益率為8%，則10年后張先生預備的這筆儲蓄金為（www.TopS）元。A14486.56B67105.4C144865.6D156454.9答案C4.就投資而言，投資項目的優(yōu)劣能夠用收益和風險來衡量，下列指標能夠用來衡量項目優(yōu)劣的是（

3、www.TopS）。A方差B標準差C預期收益率D變異系數(shù)答案D解析收益能夠用持有期收益率和預期收益率來衡量，風險通常能夠用標準差和方差進行衡量。單純的考慮收益和風險，不能評估某項投資的優(yōu)劣。變異系數(shù)描述的是彩。得單位的預期收益必須承擔的風險。變異系數(shù)越小，投資項目越優(yōu)。D項符合題意。5.20世紀60年代，（www.TopS）提出了聞名的有效市場假講理論。A哈里馬柯維茨B尤金法瑪C夏普、特雷諾和詹森D理查德羅爾答案B解析20世紀60年代，美國芝加哥大學財務學家尤金法瑪提出了聞名的有效市場假講理論。1952年，哈里馬柯維茨發(fā)袁了一篇題為證券組合選擇的論文，標志著現(xiàn)代證券組合理論的開端。夏普、特雷諾

4、和詹森三人分不于l964年、1965年和l966年提出了聞名的資本資產(chǎn)定價理論(CAPM)。1976年，理查德羅爾提出套利定價理論(APT)。6.在（www.TopS）中，投資者尋求歷史價格信息以外的信息，可能取得超額回報。A弱型有效市場B半弱型有效市場C半強型有效市場D強型有效市場答案A解析在弱型有效市場中，證券價格充分反映了歷史上一系列交易價格和交易量中所隱含的信息，從而投資者不可能通過分析以往價格獲得超額利潤。也確實是講，使用當前及歷史價格對以后作出預測將是徒勞的。要想取得超額回報，必須尋求歷史價格信息以外的信息。7.一般選擇開放式指數(shù)基金、大型藍籌股股票等的投資者屬于（www.TopS

5、）。A穩(wěn)健型B成長型C進取型D平衡型答案B解析成長型的客戶一般是有一定的資產(chǎn)基礎、一定的知識水平、一定的風險承受能力較高的人士，他們情愿承受一定的風險，追求較高的投資收益，然而又可不能像進取型的人士過度冒險投資那些具有高度風險的投資工具。因此，他們往往選擇適合長期持有，既能夠有較高收益、風險也較低的產(chǎn)品，如開放式股票基金、大型藍籌股票等。成長型客戶能夠投資除了高風險理財產(chǎn)品外的理財產(chǎn)品和投資工具。8.直接標價法下：1美元一7元人民幣、1英鎊一2美元，則直接標價法下人民幣元與英鎊的匯率為（www.TopS）。A14B0.0724C3.5D0.2857答案A解析人民幣的匯率采取的是直接標價法，英鎊

6、和美元采取的是間接標價法。1英鎊兌換2美元，1美元兌換7元人民幣，則l英鎊能夠兌換成14元人民幣。9.下列金融交易中不屬于資本市場交易的項目是（www.TopS）。A某企業(yè)從銀行獲得了3年期貸款B某人在銀行購買了10000元的短期國庫券C一般股價格上漲，為此某人買人100股那個公司的股票D某人獲得了一筆年終獎金，買入15000元證券投資基金答案B解析資本市場是籌集長期資金的場所。因此，購買短期國庫券不屬于資本市場交易。10.股票價格指數(shù)期貨是為了適應人們治理股票的投資風險，尤其是治理（www.TopS）的需要而產(chǎn)生的。A.系統(tǒng)性風險B非系統(tǒng)性風險C信用風險D財務風險答案A解析股票價格指數(shù)期貨，

7、是以反映股票價格水平的股票指數(shù)為基礎資產(chǎn)的期貨交易合約。股票價格波動幅度大，給持有人帶來巨大的風險，在現(xiàn)貨市場和股票價格指敬期貨市場做相反的操作，能夠在一定程度上抵消股票價格變動的損失，因此是治理系統(tǒng)性風險的需要。11.消費者物價指數(shù)上漲了，則債券投資者承擔的風險是（www.TopS）。A價格風險B再投資風險C通貨膨脹風險D違約風險答案C解析消費者物價指數(shù)上漲，講明通貨膨脹加劇了，故債券投資者承擔了通貨膨脹風險。12.下列關于預算與實際的差異分析的應注意的要點，錯誤的是（www.TopS）。A總額差異的重要性小于細目差異B要定出追蹤的差異金額和比率門檻C依據(jù)預算的分類個不分析D假如實在無法降低

8、支出，就要設法增加收入答案A解析差異分析應注意的要點如下：總額差異的重要性大于細目差異；要定出追蹤的差異金額和比率門檻；依據(jù)預算的分類個不分析；剛開始做預算若差異專門大，應每月選擇一個重點項目改善；假如實在無法降低支出，就要設法增加收入。13.下列各項中，不屬于在制訂保險規(guī)劃前應考慮的因素的是（www.TopS）。A適應性B客戶經(jīng)濟支付能力C客戶風險承受能力D選擇性答案C解析分析客戶保險需要是制定保險規(guī)劃的原則，在制定保險規(guī)劃前應考慮以下三個因素：適應性、客戶經(jīng)濟支付能力、選擇性。14.下列各類不的銀行理財產(chǎn)品中，投資者面臨風險最小的是（www.TopS）。A貨幣型理財產(chǎn)品B貸款類銀行信托理財

9、產(chǎn)品C股票掛鉤類結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品DQDI1基金掛鉤類理財產(chǎn)品答案A解析貨幣型理財產(chǎn)品是投資于貨幣市場的銀行理財產(chǎn)品，投資方向是具有高信用級不的中短期金融工具，因此其信用風險低、流淌性風險小。信托貸款對銀行和信托公司而言，都屬于表外業(yè)務。貸款的信用風險完全由購買理財產(chǎn)品的投資者承擔。一旦用款單位出現(xiàn)還款風險，擔保人又不能如期履行擔保責任，將會給購買理財產(chǎn)品的投資者帶來巨大風險；股票掛鉤類理財產(chǎn)品的風險要緊來自所選擇掛鉤的某只股票或股票籃子，股票市場風險大于貨幣市場和債券市場；c項和D項屬于結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品，結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品的本金有部分風險。15.基金份額總額不固定，而且能夠在基金合同約定的時刻和場所申

10、購或著贖回的基金是（www.TopS）。A契約型基金B(yǎng)公司型基金C封閉式基金D開放式基金答案D解析開放式基金的基金份額總額不固定，封閉式基金份額固定。16.關于基金投資的風險，以下講法錯誤的是（www.TopS）。A基金的風險是指購買基金遭受損失的可能性B基金的風險取決于基金資產(chǎn)的運作C基金的非系統(tǒng)性風險為零D基金的資產(chǎn)運作無法消滅風險答案C解析基金通過組合投資降低了的非系統(tǒng)風險，但因為基金選擇投資對象的風險是不可能完全抵消的，因此投資基金仍然存在風險，然而風險依照不同的基金類型是不同的。17.引發(fā)金融產(chǎn)品系統(tǒng)性風險的因素不包括（www.TopS）。A貨幣與財政政策B操作風險C戰(zhàn)爭D國際金融市

11、場發(fā)生“金融危機”答案B解析操作風險屬于人為可控的風險，因此不屬于系統(tǒng)性風險。18.以下有關黃金價格的講法中，錯誤的是（www.TopS）。A黃金價格與其他競爭性投資收益率成反向關系B國際局勢緊張時，黃金價格會上升C一般而言，世界經(jīng)濟狀況趨好，黃金首飾需求增加，將促使金價上升D美元的堅挺往往會推動金價的上漲答案D解析美元的堅挺會導致金價的下降，一方面因為投資者會選擇更多地持有美元，而減少對黃金的需求；另一方面也是因為國際市場上的黃金價格是以美元來標價的。19.通常，股價的變化要（www.TopS）發(fā)行公司盈利的變化。A先于B同時于C滯后于D無法確定答案A解析通常股價的變化要先于盈利的變化，股價

12、變動程度也要大于盈利的變動程度。20.穩(wěn)健型投資者為了獲得穩(wěn)定的現(xiàn)金流，應當投資于（www.TopS）基金。A創(chuàng)業(yè)基金B(yǎng)對沖基金C收入型基金D成長型基金答案C解析收入型基金投資于進展穩(wěn)定的公司，因此獲得的現(xiàn)金流是比較穩(wěn)定的。創(chuàng)業(yè)基金和成長型基金投資于創(chuàng)業(yè)成長時期進展不是那么成熟的公司，風險會略微高一一點。對沖基金是用來進行投機保值的，風險專門大，現(xiàn)金流不能保證穩(wěn)定性。21.屬于反映個人家庭在某一時點上的財務狀況的報表是（www.TopS）。A資產(chǎn)負債表B損益表C現(xiàn)金流量表D利潤表答案A解析資產(chǎn)負債表反映某個時點上個人家庭企業(yè)的財務狀況；損益表和利潤表差不多上反映個人家庭企業(yè)在某個特定期間經(jīng)營成

13、果的報表；現(xiàn)金流量表是反映個人/家庭企業(yè)在一定時期內(nèi)，獵取現(xiàn)金及支付現(xiàn)金情況的報表。因此，A選項正確。22.以下公式中錯誤的是（www.TopS）。A資產(chǎn)負債=凈資產(chǎn)B以市價計的期初期末凈資產(chǎn)差異=儲蓄額+未實現(xiàn)資本利得或損失+資產(chǎn)評估增值一資產(chǎn)評估減值C一般年金終值一每期固定金額(1+利率)期限一1利率D復利現(xiàn)值=終值(1+利率)期限答案D解析復利終值的計算公式為：終值一現(xiàn)值(1+利率)期限。因此，現(xiàn)值一終值1(1+利率)期限。23.下列各項中，不屬于退休規(guī)劃的最大阻礙因素的是（www.TopS）。A通貨膨脹率B客戶壽命C工資薪金收入成長率D投資酬勞率答案B解析退休規(guī)劃的最大阻礙因素分不是通

14、貨膨脹率、工資薪金收入成長率和投資酬勞率。24.依照客戶的年齡和風險承受能力，將一部分資產(chǎn)投資于風險型資產(chǎn)，另一部分資產(chǎn)以銀行存款、國債等安全型資產(chǎn)持有，這在投資規(guī)劃中稱為（www.TopS）。A資產(chǎn)配置B證券選擇C差不多面分析D投資策略答案A解析資產(chǎn)配置是指依據(jù)所要達到的理財目標，按資產(chǎn)的風險最低與酬勞最佳的原則，將資金有效分配在不同類型的資產(chǎn)上，構(gòu)建達到增強投資組合酬勞與操縱風險的資產(chǎn)投資組合。因此，將一部分資產(chǎn)投資于風險型資產(chǎn)，另一部分資產(chǎn)以銀行存款、國債等安全型資產(chǎn)持有，被稱為資產(chǎn)配置。25.某投資組合含有60%股票、30%債券、10%貨幣，最適合家庭生命周期的（www.TopS）。A

15、家庭形成期B家庭成長期C家庭成熟期D家庭衰老期答案B解析從子女出生到完成學業(yè)為止，這一段時刻屬于家庭成長期。家庭成長期收入逐漸增加，支出隨成員固定而趨于穩(wěn)定?？煞e存的資產(chǎn)逐年增加，因此，能夠承受的投資風險較高，用于投資股票所占資產(chǎn)的比例較高。然而，隨著年齡的增長，要開始操縱投資風險，增加債券的配置。26.個人理財業(yè)務是經(jīng)（www.TopS）批準的一項銀行中間業(yè)務。A中國人民銀行B中國銀監(jiān)會C中國銀行業(yè)協(xié)會D中國證監(jiān)會答案B解析中國銀監(jiān)會負責監(jiān)督治理金融機構(gòu)業(yè)務。27.證券內(nèi)幕消息的知情人包括持有公司（www.TopS）以上股份的自然人、法人、其他組織。A5%B10%C15%D20%答案A解析證

16、券法第七十四條對內(nèi)幕信息的知情人進行了明確規(guī)定，包括持有公司5%以上股份的自然人、法人、其他組織。A項正確。28.證券公司客戶的交易結(jié)算資金應當存放在（www.TopS），以每個客戶的名義單獨治理。A登記結(jié)算公司B商業(yè)銀行C證券交易所D證券公司答案B解析證券法第一百三十九條規(guī)定，證券公司客戶的交易結(jié)算資金應當存放在商業(yè)銀行，以每個客戶的名義單獨治理。29.以下行為，不屬于操縱證券市場罪的是（www.TopS）。A單獨或者通過合謀，集中資金優(yōu)勢或者利用信息優(yōu)勢聯(lián)合或者連續(xù)買賣，操縱證券價格或者證券交易量B與他人串通，以事先約定的時刻、價格和方式相互進行證券交易，阻礙證券價格或者證券交易量C在自己

17、實際操縱的賬戶間進行證券交易，阻礙證券價格或者證券交易量D挪用客戶所托付買賣的證券或者客戶賬戶上的資金答案D解析證券法第七十九條規(guī)定，挪用客戶所托付買賣的證券或者客戶賬戶上的資金屬于欺詐客戶行為。D項中的行為不屬于操縱證券市場，因此D項不符合題意。30.守法合規(guī)是指銀行業(yè)從業(yè)人員應當遵守（www.TopS）。A法律法規(guī)B行業(yè)自律規(guī)范C所在機構(gòu)的規(guī)章制度D以上選項都應遵守答案D解析依照銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守第五條的規(guī)定，銀行業(yè)從業(yè)人員應當遵守法律法規(guī)、行業(yè)自律規(guī)范以及所在機構(gòu)的規(guī)章制度。31.銀行業(yè)從業(yè)人員應對所在機構(gòu)負有老實信用義務，切實履行崗位職責，維護所在機構(gòu)商業(yè)信譽是（www.TopS）

18、準則的內(nèi)容。A老實信用B守法合規(guī)C勤勉盡職D崗位職責答案C32.銀行業(yè)從業(yè)人員應當不斷提高業(yè)務知識水平，不屬于“熟知業(yè)務”規(guī)定的內(nèi)容是（www.TopS）。A熟知向客戶推舉的產(chǎn)品特性B熟知產(chǎn)品設計過程C熟知產(chǎn)品的收益和風險D熟知業(yè)務處理流程答案B解析依照銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守第十條的規(guī)定，從業(yè)人員應熟知向客戶推舉的金融產(chǎn)品的特性、收益、風險、法律關系、業(yè)務處理流程以及風險操縱框架。產(chǎn)品設計過程不屬于此。33.高通貨膨脹下的GDP增長將導致金融市場行情（www.TopS）。A上升B下跌C不變D都有可能答案B解析當經(jīng)濟處于嚴峻失衡下的高速增長時，總需求大大超過總供給，這將表現(xiàn)為高的通貨膨脹率。這是

19、經(jīng)濟形勢惡化的征兆，如不采取調(diào)控措施，必將導致以后的“滯脹”。這時經(jīng)濟中的各種矛盾會突出地表現(xiàn)出來，企業(yè)經(jīng)營將面臨困境，居民實際收入也將降低，因而失衡的經(jīng)濟增長必將導致金融市場行情下跌。B項符合題意。34.GDP是指一個國家(或地區(qū))所有（www.TopS）在一定時期內(nèi)生產(chǎn)活動的最終成果。A本國公民B國內(nèi)居民C常住居民D不包括外國人的常住居民答案C解析GDP是國內(nèi)生產(chǎn)總值的簡稱，是指一個國家(或地區(qū))所有常住居民在一定時期內(nèi)(一般按年統(tǒng)計)生產(chǎn)活動的最終成果。區(qū)分國內(nèi)生產(chǎn)和國外生產(chǎn)一般以“常住居民”為標準，只有常住居民在1年內(nèi)生產(chǎn)的產(chǎn)品和提供勞務所得到的收入才計算在本國的國內(nèi)生產(chǎn)總值之內(nèi)。35

20、.下列不屬于銀行個人理財業(yè)務的其他阻礙因素的是（www.TopS）。A其他理財機構(gòu)理財業(yè)務的進展B客戶對理財業(yè)務的認知度C政治、法律與政策環(huán)境D中介機構(gòu)進展水平答案C解析個人理財業(yè)務的其他阻礙因素：客戶對理財業(yè)務的認知度；商業(yè)銀行個人理財業(yè)務定位；其他理財機構(gòu)理財業(yè)務的進展；中介機構(gòu)進展水平；金融機構(gòu)監(jiān)管體制。選項C屬于宏觀阻礙因素。36.對個人理財業(yè)務產(chǎn)生直接阻礙的微觀因素要緊是（www.TopS）。A貨幣市場B財政政策C金融市場D利率答案C解析對個人理財業(yè)務產(chǎn)生直接阻礙的微觀因素要緊是金融市場。37.下列關于年金的講法中，錯誤的是（www.TopS）。A年金是一組在某個特定的時段內(nèi)金額相等

21、、方向相同、時刻間隔相同的現(xiàn)金流B年金的利息不具有時刻價值C年金終值和現(xiàn)值的計算通常采納復利的形式D年金能夠分為期初年金和期末年金答案B解析年金是一組在某個特定的時段內(nèi)金額相等、方向相同、時刻間隔相同的現(xiàn)金流。年金的利息也具有時刻價值，因此，年金終值和現(xiàn)值的計算通常采納復利的形式。依照等值現(xiàn)金流發(fā)生的時刻點的不同，年金能夠分為期初年金和期末年金。一般來講，人們假定年金為期末年金。38.王先生去年初以每股20元的價格購買了1000股中國移動的股票，過去一年中得到每股030元的紅利，年底時以每股25元的價格出售，其持有期收益率為（www.TopS）A20%B23.7%C26.5%D31.2%答案C

22、解析期初投資額為20100020000(元)；年底股票價格為25100025000(元)；現(xiàn)金紅利為0301000300(元)；則，持有期收益為300+(2500020000)=5300(元)；持有期收益率為530020000100%=265%。39.在家庭生命周期各時期的理財規(guī)劃中，將家庭核心資產(chǎn)配置為股票50%、債券40%、貨幣10%，這是屬于家庭生命周期的（www.TopS）。A家庭形成期B家庭成長期C家庭成熟期D家庭衰老期答案C解析家庭成熟期是從子女完成學業(yè)到夫妻均退休為止，這一時期核心資產(chǎn)配置為股票50%、債券40%、貨幣l0%，適宜投資風險較低、收益穩(wěn)定的銀行理財產(chǎn)品。40.兼具債

23、券和股票特性的融資工具是（www.TopS）。A商業(yè)票據(jù)B銀行貸款C可轉(zhuǎn)換公司債券D回購協(xié)議答案C解析可轉(zhuǎn)換公司債券的投資者有權(quán)利在以后以約定價格將債券轉(zhuǎn)化成公司股票，因此可轉(zhuǎn)換公司債券兼具債券和股票的特性。41.下列關于個人理財業(yè)務與信托業(yè)務、商業(yè)銀行儲蓄業(yè)務的不同點，表述錯誤的是（www.TopS）。A個人理財業(yè)務中資金的運用是按照合同約定；儲蓄資金的運用是按照銀行需要B個人理財業(yè)務的風險一般是客戶承擔或者商業(yè)銀行和客戶共同承擔的；儲蓄的風險是商業(yè)銀行獨立承擔的C個人理財業(yè)務的受益人和信托業(yè)務的受益人都只能是托付人本人D個人理財業(yè)務中客戶的資產(chǎn)不與商業(yè)銀行其他資產(chǎn)嚴格區(qū)分相互獨立；而信托中

24、財產(chǎn)性質(zhì)是登記并與受托人的財產(chǎn)嚴格區(qū)分的答案C解析依照信托法第四十三條的規(guī)定，信托業(yè)務的受托人能夠是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人。42.個人理財業(yè)務提供的服務或產(chǎn)品中，收益和風險全部由客戶承擔的是（www.TopS）。A理財顧問服務B保證收益理財打算C保本浮動收益理財打算D非保證收益理財打算答案A解析依照商業(yè)銀行個人理財業(yè)務治理暫行方法第八條的規(guī)定，在理財顧問服務活動中，客戶依照商業(yè)銀行提供的理財顧問服務治理和運用資金，并承擔由此產(chǎn)生的收益和風險。43.下列商業(yè)銀行推出的服務或產(chǎn)品中，風險全部由銀行承擔的是（www.TopS）。A銀行承兌匯票B儲蓄業(yè)務C保證最低收益的理財打算D保本浮動

25、收益的理財打算答案B解析銀行承兌匯票的第一債務人是銀行，出票人負有第二責任；儲蓄也務是銀行的負債業(yè)務，是銀行的要緊資金來源，銀行需承擔全部風險。商業(yè)銀行個人理財業(yè)務治理暫行方法第12條和第14條規(guī)定，保證收益的理財打算和保本浮動收益理財打算的風險由銀行和客戶共同承擔。44.審慎性原則是商業(yè)銀行在開展個人理財業(yè)務時必須遵循的原則，某銀行的理財經(jīng)理在面對個人理財客戶時違反了審慎性原則的是（www.TopS）。A了解客戶是偏好風險依舊厭惡風險B了解客戶的家庭收入、支出和負債情況C向客戶認真介紹銀行的各種理財打算(產(chǎn)品)D牛市行情下，建議一對退休夫婦將退休金全部申購了股票型基金答案D解析商業(yè)銀行開展個

26、人理財業(yè)務應向客戶銷售適宜的投資產(chǎn)品，建議、一對退休夫婦將退休金全部申購股票型基金，違反了審慎性原則。45.下列關于綜合理財服務的講法，不正確的是（www.TopS）。A綜合理財服務是商業(yè)銀行在理財顧問服務的基礎上為客戶提供的一種個性化、綜合化服務B在綜合理財服務活動中，客戶授權(quán)銀行代表客戶按照合同約定的投資方向和方式，進行投資和資產(chǎn)治理C在綜合理財服務活動中，投資收益與風險由客戶或客戶與銀行按照約定方式承擔D在綜合理財服務活動中，商業(yè)銀行不能夠向目標客戶群銷售理財打算答案D解析商業(yè)銀行個人理財業(yè)務治理暫行方法第十條規(guī)定商業(yè)銀行在綜合理財服務活動中，能夠向特定目標客戶群銷售理財打算。46.理財

27、產(chǎn)品(打算)包含的相關交易工具面臨的風險不包括（www.TopS）。A信用風險B操作風險C聲譽風險D流淌性風險答案C解析聲譽風險是商業(yè)銀行在提供個人理財顧問服務和綜合理財服務過程中面臨的風險。47.在（www.TopS）中，任何人都不可能通過對公開或內(nèi)幕信息的分析來獵取超額收益。A弱型有效市場B半弱型有效市場C半強型有效市場D強型有效市場答案D解析在強型有效市場中，證券價格總是能及時充分地反映所有相關信息，包括所有公開的信息和內(nèi)幕信息。因此，沒有任何資料來源和工方式能夠穩(wěn)定地增加收益，即任何人都不可能通過對公開內(nèi)幕信息或內(nèi)幕信息的分析來獵取超額收益，D選項正確。48.下列金融機構(gòu)不屬于中國銀監(jiān)

28、會統(tǒng)一監(jiān)督治理的是（www.TopS）。A都市商業(yè)銀行B證券投資基金公司C信托投資公司D金融資產(chǎn)治理公司答案B解析證券投資基金公司屬于中國證監(jiān)會的監(jiān)管范圍。49.從法律角度看，保險是一種（www.TopS）行為。A代理B約定C合同D承諾答案C解析從法律角度看，保險是一種合同行為。50.商業(yè)銀行開展需要批準的個人理財業(yè)務需要相關從業(yè)人員具備的資格不包括（www.TopS）。A掌握所推介產(chǎn)品的特性B具備相應的學歷水平和工作經(jīng)驗C具備相關監(jiān)管部門要求的行業(yè)資格D具備國家理財規(guī)劃師資格答案D解析依照商業(yè)銀行個人理財業(yè)務治理暫行方法第54條的規(guī)定，對個人理財業(yè)務人員應滿足的資格要求不包括具備國家理財規(guī)劃

29、師資格。51.關于商業(yè)銀行銷售理財打算匯合的理財資金，應（www.TopS）。A與銀行資產(chǎn)分開治理B按照理財合同約定治理和使用C進行正常的會計核算D為每一個理財打算制作明細記錄答案B解析依照商業(yè)銀行個人理財業(yè)務治理暫行方法第二一一七條的規(guī)定，商業(yè)銀行銷售理財打算匯合的理財資金，應按照理財合同約定治理和使用。52.由出票人開立一張遠期匯票，以銀行為付款人，命令其在確定的今后遠期支付一定金額給收款人的匯票是（www.TopS）。A銀行匯票B銀行承兌匯票C商業(yè)匯票D遠期匯票答案B解析以銀行為付款人的匯票是銀行承兌匯票，因此B項正確。53.外商獨資銀行、中外合資銀行的分支機構(gòu)在總行授權(quán)范圍內(nèi)開展業(yè)務，

30、其民事責任由（www.TopS）承擔。A各分行B總行C各分行負責人D總行或分支機構(gòu)答案B解析外資銀行治理條例第三十條規(guī)定，外商獨資銀行、中外合資銀行的分支機構(gòu)在總行授權(quán)范圍內(nèi)開展業(yè)務，其民事責任由總行承擔。54.商業(yè)銀行個人理財業(yè)務治理暫行方法規(guī)定，商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務有下列情形，并造成客戶經(jīng)濟損失的，應按照有關法律規(guī)定或者合同的約定承擔責任，但不包括（www.TopS）。A商業(yè)銀行未保存有關客戶評估記錄和相關資料B商業(yè)銀行未按客戶指令進行操作C不具備理財業(yè)務人員資格的業(yè)務人員向客戶提供理財顧問服務、銷售理財產(chǎn)品的D挪用單獨治理的客戶資產(chǎn)的答案D解析商業(yè)銀行個人理財業(yè)務治理暫行方法第六十五

31、條規(guī)定，商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務有下列情形之一，并造成客戶經(jīng)濟損失的，應按照有關法律規(guī)定或者合同的約定承擔責任：商業(yè)銀行未保存有關客戶評估記錄和相關資料，不能證明理財打算或產(chǎn)品的銷售是符合客戶利益原則的；商業(yè)銀行未按客戶指令進行操作，或者未保存相關證明文件的；不具備理財業(yè)務人員資格的業(yè)務人員向客戶提供理財顧問服務、銷售理財打算或產(chǎn)品的。55.個人理財業(yè)務中違反法律、法規(guī)應承擔的法律責任不包括（www.TopS）。A道義責任B刑事責任C民事責任D行政責任答案A解析個人理財業(yè)務中違反法律、法規(guī)應承擔的法律責任要緊有刑事責任、民事責任和行政責任。56.銀信合作產(chǎn)品投資于權(quán)益類金融產(chǎn)品或具備權(quán)益類特征

32、的金融產(chǎn)品，且聘請第：三方投資顧問的，應提早（www.TopS）個工作日向監(jiān)管部門事前報告。A5B10C15D20答案B解析關于進一步規(guī)范銀信合作有關事項的通知規(guī)定，艱信合作產(chǎn)品投資于權(quán)益類金融產(chǎn)品或具備權(quán)益類特征的金融產(chǎn)品，且聘請第三方投資顧問的，應提早10個工作習向監(jiān)管部門事前報告。57.某銀行從業(yè)人員在為客戶提供理財顧問服務中，要求收取客戶當年收益的20%作為回報，這名從業(yè)人員的行為構(gòu)成了（www.TopS）。A貪污罪B行賄罪C受賄罪D詐騙罪答案C解析依照刑法第一百八十四條第l款的規(guī)定，銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員在金融業(yè)務活動中索取他人財物或者非法收受他人財物，為他人謀取利益的，或者

33、違反國家規(guī)定，收受各種名義的回扣、手續(xù)費，歸個人所有的，構(gòu)成公司、企業(yè)人員受賄罪。58.個人理財業(yè)務治理部門的內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督，應重點檢查（www.TopS）。A業(yè)務人員操守與勝任能力B操作的合規(guī)性與規(guī)范性C是否存在錯誤銷售和不當銷售D是否配備必要的人員答案C解析依照商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險治理指引第十四條第1款的規(guī)定，個人理財業(yè)務治理部門的內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督，應在審查個人理財顧問服務的相關記錄、合同和其他材料等基礎上，重點檢查是否存在錯誤銷售和不當銷售情況。59.關于個人理財業(yè)務人員與一般產(chǎn)品銷售人員的工作職責，下列講法錯誤的是（www.TopS）。A商業(yè)銀行應當明確個人理財業(yè)務人員與一般產(chǎn)品銷售和服

34、務人員的工作范圍界限B客戶在辦理一般產(chǎn)品業(yè)務時，如需要銀行提供相關個人理財顧問服務，一般產(chǎn)晶銷售和服務人員能夠直接為其提供服務C商業(yè)銀行禁止一般產(chǎn)品人員向客戶提供理財投資咨詢顧問意見、銷售理財打算D如確有需要，一般產(chǎn)品銷售和服務人員能夠協(xié)助理財業(yè)務人員向客戶提供個人理財顧問服務答案B解析依照商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險治理指引第二十條的規(guī)定，客戶在辦理一般產(chǎn)品業(yè)務時，如需要銀行提供相關個人理財顧問服務，一般產(chǎn)品銷售和服務人員應將客戶移交理財業(yè)務人員。60.商業(yè)銀行開展個人理財顧問服務，應建立客戶的評估報告制度，下列關于評估報告制度講法不正確的是（www.TopS）。A個人理財業(yè)務人員對客戶的評估報

35、告，應報個人理財業(yè)務部門負責人B關于投資金額較大的客戶，評估報告除應經(jīng)個人理財業(yè)務部門負責人審核批準外，還應送交董事會審核C關于投資金額較大的客戶，審核的權(quán)限應依照產(chǎn)品特性和商業(yè)銀行風險治理的實際情況制定D審核人員應著重審查理財投資建議是否存在誤導客戶的情況答案B解析商業(yè)銀行開展個人理財顧問服務，關于投資金額較大的客戶，評估報告除應經(jīng)個人理財業(yè)務部門負責人審核批準外，還應經(jīng)其他相關部門或者商業(yè)銀行主治理財業(yè)務的負責人審核。61.商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)督部門應向（www.TopS）提供獨立的綜合理財業(yè)務風險治理評估報告。A董事會和高級治理層B中國銀監(jiān)會C中國人民銀行D中國銀行業(yè)協(xié)會答案A解析略。62.下

36、列關于個人理財產(chǎn)品的差不多要求，不正確的是（www.TopS）。A理財產(chǎn)品的名稱應恰當反映產(chǎn)品屬性B理財產(chǎn)品的設計應強調(diào)合理性C理財產(chǎn)品的風險提示應充分、清晰和準確D理財產(chǎn)品的期限依照市場的變化情況臨時決定答案D解析商業(yè)銀行應對理財產(chǎn)品的市場變化作出科學合理的預測，并明確產(chǎn)品的期限及產(chǎn)品期限內(nèi)有關市場的監(jiān)測和管控措施。商業(yè)銀行不得銷售無市場分析預測、無產(chǎn)品期限、無風險管控預案的理財產(chǎn)品。63.商業(yè)銀行代理銷售其他金融機構(gòu)的理財產(chǎn)品應采取的措施，不包括（www.TopS）。A要求代銷產(chǎn)品的金融機構(gòu)提供詳細的產(chǎn)品介紹和風險收益測算報告B對相關產(chǎn)品的風險收益測算數(shù)據(jù)進行必要的驗證C要求代銷產(chǎn)品的金融

37、機構(gòu)對產(chǎn)品的銷售利潤有分析可能D重新編寫有關產(chǎn)品介紹材料和宣傳材料答案C64.商業(yè)銀行應確定不同投資產(chǎn)品或理財打算的銷售起點，下列關于理財產(chǎn)品的銷售起點講法正確的是（www.TopS）。A保證收益理財打算的起點金額，人民幣應在10萬元以上B保證收益理財打算的起點金額，外幣應在5000美元(或等值外幣，以上C保本浮動收益理財打算的起點金額，人民幣應在3萬元以上D保本浮動收益理財打算的起點金額，外幣應在3000美元(或等值外幣)以上答案B解析依照商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險治理指引第三十四條第2款的規(guī)定，保證收益理財打算的起點金額，人民幣應在5萬元以上，外幣應在5000美元(或等值外幣)以上；其他理財

38、打算和投資產(chǎn)品的銷售起點金額應不低于保證收益理財打算的起點金額。65.下列（www.TopS）行為違反了商業(yè)銀行法。A某集團向中國銀監(jiān)會申請設立商業(yè)銀行B某汽車金融公司向中國銀監(jiān)會申請向汽車消費者提供貸款C某大型零售商將自己的公司名稱注冊為“x零售銀行”D某外資銀行打算在中國境內(nèi)設立分支機構(gòu)，向中國銀監(jiān)會提出申請答案C解析依照商業(yè)銀行法第十一條的規(guī)定，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣。66.商業(yè)銀行能夠在我國境內(nèi)外設立分支機構(gòu)，下列關于分支機構(gòu)的講法錯誤的是（www.TopS）。A總行撥付各分支機構(gòu)營運資金的總和不得超過商業(yè)銀行總行資本金總額的50%B商業(yè)銀行的分支機構(gòu)不具有獨立的法人資格

39、C總行對分支機構(gòu)實行分級治理的財務制度D各分支機構(gòu)在總行的授權(quán)范圍內(nèi)開展業(yè)務答案A解析商業(yè)銀行法規(guī)定總行撥付各分支機構(gòu)的營運資金的總和不得超過商業(yè)銀行總行資本金總額的60%。67.商業(yè)銀行的經(jīng)營以（www.TopS）為第一要旨。A安全性原則B流淌性原則C效益性原則D風險性原則答案A68.商業(yè)銀行的自有資金不能夠投資于（www.TopS）。A公司債券B中央銀行票據(jù)C同業(yè)拆借D短期融資券答案A解析商業(yè)銀行法規(guī)定商業(yè)銀行不得向非金融機構(gòu)和企業(yè)投資。69.以下屬于我國商業(yè)銀行能夠從事的業(yè)務是（www.TopS）。A信托投資B股票投資C企業(yè)股權(quán)投資D購買國債答案D解析依照商業(yè)銀行法第四十三條的規(guī)定，我國

40、金融業(yè)實行分業(yè)經(jīng)營原則，商業(yè)銀行不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務，不得向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資。但國家另有規(guī)定的除外。70.商業(yè)銀行有下列情形的，由中國人民銀行責令改正，但不包括（www.TopS）。A未經(jīng)批準辦理結(jié)匯、售匯B未經(jīng)批準分立或者合并C未經(jīng)批準在銀行間債券市場發(fā)行金融債券D違反規(guī)定同業(yè)拆借答案B解析依照商業(yè)銀行法第七十四條和第七十六條的規(guī)定，商業(yè)銀行的分立或合并屬于中國銀監(jiān)會的監(jiān)管職責范圍。71.金融中介能夠分為交易中介和服務中介，下列不屬于交易中介的是（www.TopS）。A上海證券交易所B上海黃金交易所C大連商品交易所D會計師事務所答案D解析會計師事務所屬

41、于服務中介。72.一張10年期、票面利率10%、市場價格950元、面值1000元的債券，若債券發(fā)行人在發(fā)行1年后將債券贖回，贖回價格為1060元，且投資者在贖回時獲得當年的利息收入，則提早贖回收益率為（www.TopS）。A6.3%B11.6%C22.1%D20%答案C73.在外匯理財產(chǎn)品中，（www.TopS）是指將基礎產(chǎn)品如儲蓄、浮動收益產(chǎn)品等，與利率期權(quán)、匯率期權(quán)等相結(jié)合，并在合約中體現(xiàn)這種期權(quán)的復合產(chǎn)品。A結(jié)構(gòu)類理財產(chǎn)品B浮動收益類理財打算C保證金交易類外匯買賣D期權(quán)類理財產(chǎn)產(chǎn)品答案A解析結(jié)構(gòu)類外匯理財產(chǎn)品是目前我國國內(nèi)銀行推出的要緊類型的理財產(chǎn)品。74.用現(xiàn)金償還債務與用現(xiàn)金購買房產(chǎn)

42、，這兩個行為反映在資產(chǎn)負債表上造成的變化相同的是（www.TopS）。A總資產(chǎn)不變B凈資產(chǎn)不變C資產(chǎn)負債率不變D資產(chǎn)負債表中的項目都不變答案B解析資產(chǎn)負債表中“凈資產(chǎn)一總資產(chǎn)一負債”，現(xiàn)金償還債券的行為改變了總資產(chǎn)和負債，凈資產(chǎn)沒有發(fā)生變化；用現(xiàn)金購買房產(chǎn)的行為改變了流淌資產(chǎn)和固定資產(chǎn)，總資產(chǎn)沒有發(fā)生變化，凈資產(chǎn)也沒有發(fā)生變化。75.不屬于個人資產(chǎn)配置中的產(chǎn)品組合是（www.TopS）。A儲蓄產(chǎn)品組合B消費產(chǎn)品組合C投資產(chǎn)品組合D投機產(chǎn)品組合答案B解析資產(chǎn)配置是依據(jù)所要達到的理財目標，按資產(chǎn)的風險最低與酬勞最佳的原則，將資金有效分配在不同類型的資產(chǎn)上，構(gòu)建達到增強投資組合酬勞與操縱風險的資產(chǎn)投

43、資組合。消費產(chǎn)品不屬于資產(chǎn)配置范圍內(nèi)。76.王先生投資某項目初始投入10000元，年利率10%，期限為1年，每季度付息一一次，按復利計算，則其1年后本息和為（www.TopS）元。A11000B1103BC11214D14641答案B77.王先生投資5萬元到某項目，預期名義收益率12%，期限為3年，每季度付息一次，則該投資項目有效年利率為（www.TopS）。A10%B12%C1255%D14%答案C 78.下列不屬于客戶財務信息的是（www.TopS）。A投資風險認知度B當期負債狀況C當期收入水平D財務狀況以后進展趨勢答案A解析投資風險認知度是客戶主觀上對客戶選擇投資的阻礙程度，是不可量化的

44、指標，因此不屬于客戶財務信息。79.同樣是10萬元進行投資理財，有人選擇購買長期國債，有人選擇外匯保證金交易，兩種截然不同的選擇，是因為各自有不同的（www.TopS）。A風險預期B風險偏好C風險認知度D實際風險承受能力答案B解析關于相同數(shù)量的資金投資，有人會選擇高風險的投資產(chǎn)品，有人會選擇低風險的投資產(chǎn)品，這反映了人們具有不同的風險偏好。80.某銀行客戶面臨臨時性資金短缺的情況時，商業(yè)銀行的理財從業(yè)人員能夠建議該客戶開立（www.TopS）。A證券投資卡B活期儲蓄卡C定期存款賬戶D信用卡答案D解析信用卡是一種用銀行的短期借款來解決客戶臨時性資金短缺的方式，其借款方便靈活。且現(xiàn)在國內(nèi)大多數(shù)銀行

45、的信用卡短期內(nèi)免收利息。81.用于不時之需和意外損失的家庭意外支出儲備金，通常是家庭凈資產(chǎn)的（www.TopS）。A1%3%B3%5%C5%10%D10%30%答案C解析用于不時之需和意外損失的家庭意外支出儲備金，通常是家庭凈資產(chǎn)的5%l0%。82.下列關于基金申購的講法，錯誤的是（www.TopS）。A基金申購是指投資者在開放式基金募集期間申請購買基金份額的行為B投資者能夠在銀行和基金公司的網(wǎng)站上進行基金申購C投資者于T日申購基金成功后，正常情況下，T+2日起可贖回該部分基金份額D基金申購采取“未知價”原則答案A解析基金申購是指投資者在基金存續(xù)期內(nèi)基金開放日申請購買基金份額的行為，在開放式基

46、金募集期間申請購買基金份額的行為是基金認購。A選項錯誤。83.買入債券后持有一段時刻，又在債券到期前將其出售而得到的收益率為（www.TopS）。A即期收益率B到期收益率C持有期收益率D提早贖回收益率答案C84.保險兼業(yè)代理許可證的有效期限為（www.TopS）年。A1B3C5D10答案B解析中國保監(jiān)會對核準取得保險兼業(yè)代理資格的單位頒發(fā)保險兼業(yè)代理許可證。保險兼業(yè)代理許可證的有效期限為3年，保險兼業(yè)代理人應在有效期滿前2個月申請辦理換證事宜。85.在利息不斷資本化的條件下，資金時刻價值的計算基礎應采納（www.TopS）。A單利B復利C年金D一般年金答案B解析資金時刻價值由復利體現(xiàn)。86.保

47、證收益理財打算或相關產(chǎn)品中高于同期（www.TopS）的保證收益，應是對客戶有附加條件的保證收益。A貸款利率B同業(yè)拆借利率C儲蓄存款利率D市場利率答案C解析保證收益理財打算或相關產(chǎn)品中高于同期儲蓄存款利率的保證收益，應是對客戶有附加條件的保證收益。87.下列關于隨機閑逛與市場有效性的講法中，錯誤的是（www.TopS）。A股票價格的變動是隨機的，是不可預測的B股票價格只對新的信息作出上漲或下跌的反應C在市場均衡的條件下，股價能反映所有的信息D股價的隨機變化表明了市場是不完全有效的、答案D解析隨機閑逛也叫隨機游走，是指股票價格的變動是隨機的，不可預測的。股價的隨機變化表明市場是正常運作的或者講是

48、有效的。股票價格只對新的信息作出上漲或下跌的反應。在市場均衡的條件下，股價將反映所有的信息，而一旦市場偏離均衡，出現(xiàn)某些獲利機會，會有人在極短的時刻內(nèi)去填補這一空隙，使市場趨于平衡。88.對銀行理財從業(yè)人員而言，客戶最重要的非財務信息是（www.TopS）。A資產(chǎn)和負債B收入與支出C房地產(chǎn)升值預期D客戶風險厭惡系數(shù)答案D解析客戶的資產(chǎn)和負債、收入與支出屬于財務信息，房地產(chǎn)升值預期和客戶風險厭惡系數(shù)屬于客戶的非財務信息，然而客戶的風險厭惡系數(shù)是阻礙理財決策的最童要信息。89.銀行從業(yè)人員提供理財顧問服務時，應掌握個人財務報表的分析，下列對個人財務報表的理解錯誤的一項是（www.TopS）。A需要

49、掌握的個人財務報表包括個人資產(chǎn)負債表和現(xiàn)金流量表B個人資產(chǎn)負債表不能反映資產(chǎn)和負債的結(jié)構(gòu)C當負債高于所有者權(quán)益時，個人有出現(xiàn)財務危機的風險D個人現(xiàn)金流量表能夠作為衡量個人是否合理使用其收入的工具答案B解析個人資產(chǎn)負債表不僅反映了資產(chǎn)和負債信息，而且反映了資產(chǎn)和負債的結(jié)構(gòu)。90.現(xiàn)金治理是對現(xiàn)金和流淌資產(chǎn)的日常治理，下列關于現(xiàn)金治理的目的，講法錯誤的是（www.TopS）。A滿足應急資金的需求B滿足以后消費的需求C保障家庭生活的安全、穩(wěn)定D滿足財寶積存的需求答案C解析現(xiàn)金治理是對現(xiàn)金和流淌資產(chǎn)的日常治理。其目的在于：滿足日常的、周期性支出的需求；滿足應急資金的需求；滿足以后消費的需求；滿足財寶積

50、存與投資獲利的需求。二、多項選擇題91.當基金宣傳材料中出現(xiàn)（www.TopS）等內(nèi)容，不符合中國證監(jiān)會的規(guī)定。A對該基金投資業(yè)績的合理預測B向投資者承諾保證收益率C專業(yè)機構(gòu)的評價結(jié)果D單位或個人的推舉性文字E該基金近10年的過往業(yè)績答案ABD解析證券投資基金銷售治理方法第三十三條規(guī)定，基金宣傳推介材料必須真實、準確，與基金合同、基金招募講明書相符，不得有下列情形：虛假記載、誤導性除述或者重大遺漏；預測基金的證券投資業(yè)績；違規(guī)承諾收益或者承擔損失；詆毀其他基金治理人、基金托管人或者基金銷售機構(gòu)，或者其他基金治理人募集或者治理的基金；夸大或者片面宣傳基金，違觀使用安全、保證、承諾、保險、避險、有

51、保障、高收益、無風險等可能使投資人認為沒有風險的或者片面強調(diào)集中營銷時刻限制的表述；登載單位或者個人的推舉性文字；中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。因此，AB、D選項不符合規(guī)定。92.個人外匯儲蓄賬戶資金境內(nèi)劃轉(zhuǎn)，符合規(guī)定辦理的是（www.TopS）。A本人賬戶問資金劃轉(zhuǎn)，憑有效身份證件辦理B個人與其直系親屬賬戶資金劃轉(zhuǎn)，憑雙方身份證件辦理C本人外匯結(jié)算賬戶與外匯儲蓄賬戶間資金能夠劃轉(zhuǎn)，但外匯儲蓄賬戶向外匯結(jié)算賬戶的劃款限于當日的對外支付，劃轉(zhuǎn)后能夠結(jié)匯D個人外匯提取現(xiàn)鈔當日累計等值1萬美元以下的，能夠在銀行直接辦理E個人向外匯儲蓄賬戶存入外匯幣現(xiàn)鈔，當日累計1萬美元以下的，能夠在銀行直接辦理答案AD

52、解析個人外匯治理方法實施細則第二十八條規(guī)定，個人外匯儲蓄賬戶資金境內(nèi)劃轉(zhuǎn)，按以下規(guī)定辦理：本人賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)，憑有效身份證件辦理；個人與其直系親屬賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)，憑雙方有效身份證件、直系親屬關系證明辦理。由此可知，A項講法正確；8項講法錯誤。該細則第29條規(guī)定，本人外匯結(jié)算賬戶與外匯儲蓄賬戶間資金能夠劃轉(zhuǎn)，但外匯儲蓄賬戶向外匯結(jié)算賬戶的劃款限于劃款當日的對外支付，不得劃轉(zhuǎn)后結(jié)匯。由此可知，C項講法錯諺：。該細則第31條規(guī)定，個人向外匯儲蓄賬戶存入外幣現(xiàn)鈔，當日累計等值5000美元以下(含)的，能夠在銀行直接辦理。由此可知，E項講法錯誤。93.依照個人所得稅法的規(guī)定，免納個人所得稅的項目有（

53、www.TopS）。A國債和國家發(fā)行的金融債券利息B殘疾、孤老人員所得C保險賠償D因嚴峻自然災難造成重大損失的E省級人民政府以上單位頒發(fā)的環(huán)境愛護方面的獎金答案ACE解析個人所得稅法第四條規(guī)定，下列各項個人所得，免納個人所得稅：省級人民政府、國務院部委和中國人民解放軍軍以上單位，以及外國組織、國際組織頒發(fā)的科學、教育、技術、文化、衛(wèi)生、體育、環(huán)境愛護等方面的獎金；國債和國家發(fā)行的金融債券利息；按照國家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給的補貼、津貼；福利費、撫恤金、救濟金；保險賠款；軍人的轉(zhuǎn)業(yè)費、復員費；按照國家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給干部、職工的安家費、退職費、退休工資、離休工資、離休生活補助費；依照我國有關法律規(guī)定應予免稅的

54、各國駐華使館、領事館的外交代表、領事官員和其他人員的所得；中國政府參加的國際公約、簽訂的協(xié)議中規(guī)定免稅的所得；經(jīng)國務院財政部門批準免稅的所得。由此可知，A、C、E選項正確。94.商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務應遵守的差不多原則是（www.TopS）。A審慎性原則B流淌性原則C客戶最大利益原則D建立風險治理體系原則E建立內(nèi)部操縱制度原則答案ADE解析商業(yè)銀行個人理財業(yè)務治理暫行方法第四條規(guī)疋，商業(yè)銀行應按照符合客戶利益和風險承受能力的原則，審慎盡責地開展個人理財業(yè)務。該方法第五條規(guī)定，商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務，應建立相應的風險治理體系和內(nèi)部操縱制度，嚴格實行授權(quán)治理制度。因此A、D、E正確。95.理財

55、產(chǎn)品的銷售治理的內(nèi)容包括（www.TopS）。A商業(yè)銀行應先調(diào)查客戶的財產(chǎn)狀況、投資經(jīng)驗、投資目的以及相關風險的認知和承受能力，評估客戶是否適合購買所推介的產(chǎn)品，將評估意見告知客戶，雙方簽字B客戶評估報告認為某一客戶不適宜購買某一產(chǎn)品時，但客戶堅持要求購買的，商業(yè)銀行應尊重客戶意愿，無須列明商業(yè)銀行的意見C商業(yè)銀行應主動向未進行過衍生金融產(chǎn)品交易的客戶推舉銷售此類產(chǎn)品D商業(yè)銀行應向有意購買產(chǎn)品的客戶當面講明有關產(chǎn)品的投資風險和風險治理的差不多常識E商業(yè)銀行應用通俗易明白的語言講明相關產(chǎn)品的投資風險，配以必要的示例，講明最有利的投資情形答案AD解析客戶評估報告認為某一客戶不適宜購買某一產(chǎn)品時，但

56、客戶堅持要求購買的，商業(yè)銀行應尊重客戶意愿，但必須列明商業(yè)銀行的意見，因此B項講法錯誤；商業(yè)銀行不應主動向未進行過衍生金融產(chǎn)品交易的客戶推舉銷售此類產(chǎn)品，因此C項講法錯誤；商業(yè)銀行應用通俗易明白的語言講明相關產(chǎn)品的投資風險，配以必要的示例，講明最不利的投資情形和投資結(jié)果，因此E項講法錯誤。96.商業(yè)銀行應在每一會計季度終了編制本年度個人理財業(yè)務報告。個人理財業(yè)務報告應全面反映（www.TopS）等，并附年度報表。A個人理財業(yè)務的進展情況B理財產(chǎn)品的預期最高情況C理財打算的投資情況D理財打算收益分配情況E個人理財業(yè)務的綜合收益情況答案ACDE解析商業(yè)銀行個人理財業(yè)務治理暫行方法第五十九條規(guī)定，商

57、業(yè)銀行應在每一會計年度終了編制本年度個人理財業(yè)務報告。個人理財業(yè)務年度報告，應全面反映本年度個人理財業(yè)務的進展情況，理財打算的銷售情況、投資情況、收益分配情況，以及個人理財業(yè)務的綜合收益情況等，并附年度報袁。由此可知，A、C、D、E正確。97.按照規(guī)定，商業(yè)銀行開展（www.TopS）個人理財業(yè)務，應向中國銀監(jiān)會申請批準。A保證固定收益性理財打算B保證最低收益理財打算C保本浮動收益性理財打算D非保本浮動收益理財打算E為開展個人理財業(yè)務而設計的具有保證收益性質(zhì)的投資產(chǎn)品答案ABE解析商業(yè)銀行個人理財業(yè)務治理暫行方法第四十六條一規(guī)定，商業(yè)銀行開展以下個人理財業(yè)務，應向中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會申請批

58、準：保證收益理財打算；為開展個人理財業(yè)務而設計的具有保證收益性質(zhì)的新的投資性產(chǎn)品；需經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會批準的其他個人理財業(yè)務。由此可知，A、B、E正確。98.商業(yè)銀行違反審慎經(jīng)營規(guī)則開展個人理財業(yè)務，或利用個人理財業(yè)務進行不公平競爭的，銀行業(yè)監(jiān)督治理機構(gòu)應依據(jù)有關法律法規(guī)責令其限期修改；逾期未改正的，銀行業(yè)監(jiān)督治理機構(gòu)依據(jù)有關法律法規(guī)能夠采取的措施包括（www.TopS）。A暫停商業(yè)銀行銷售新的理財打算或產(chǎn)品B建議商業(yè)銀行調(diào)整主治理財業(yè)務的負責人C建議商業(yè)銀行調(diào)整個人理財業(yè)務治理部門負責人D建議商業(yè)銀行調(diào)整相關風險治理部門負責人E建議商業(yè)銀行調(diào)整相關內(nèi)部審計部門負貢人答案ACDE解析商

59、業(yè)銀行個人理財業(yè)務治理暫行方法第64條規(guī)定，商業(yè)銀行違反審慎經(jīng)營規(guī)則開展個人理財業(yè)務，或利用個人理財業(yè)務進行不公平競爭的，銀行業(yè)監(jiān)督治理機構(gòu)應依據(jù)有關法律法規(guī)責令其限期改正；逾期未改正的，銀行業(yè)監(jiān)督治理機構(gòu)依據(jù)有關法律法規(guī)能夠采取下列措施：暫停商業(yè)銀行銷售新的理財打算或產(chǎn)品；建議商業(yè)銀行調(diào)整個人理財業(yè)務治理部門負責人；建議商業(yè)銀行調(diào)整相關風險治理部門、內(nèi)部審計部門負責人。99.客戶在理財過程中產(chǎn)生的義務性支出包括（www.TopS）。A日常生活差不多開銷B已有負債的本利償還支出C購買高檔車支出D已有保險的續(xù)期保費支出E子女就讀私立學校的費用支出答案ABD解析客戶在理財過程中會產(chǎn)生兩種支出：義務

60、性支出和選擇性支出。義務性支出也稱為強制性支出，是收入中必須優(yōu)先滿足的支出，包括A、B、D三項內(nèi)容。C項和E項內(nèi)容屬于選擇性支出。100.貨幣之因此具有時刻價值，其緣故要緊有（www.TopS）。A貨幣占用具有機會成本B貨幣具有多種用途C通貨膨脹可能造成貨幣貶值D貨幣能夠作為財寶的象征E投資可能產(chǎn)生投資風險答案ACE解析通常將一定數(shù)量的貨幣在兩個不同時點之間的價值差異稱為貨幣時刻價值。貨幣之因此具有時刻價值，是因為：貨幣能夠滿足當前消費或用于投資而產(chǎn)生回報，因此貨幣占用具有機會成本；通貨膨脹可能造成貨幣貶值；投資可能產(chǎn)生投資風險，需要提供風險補償。因此A、C、E正確。101.下列現(xiàn)金流人能夠看