保險(xiǎn)股份有限公司償付能力管理制度模版

1、PAGE PAGE 4xx保險(xiǎn)股份有限公司償付能力管理制度1總則1.1為維護(hù)投保人及被保險(xiǎn)人利益，加強(qiáng)公司償付能力管理，保證公司健康、穩(wěn)健、可持續(xù)發(fā)展，依據(jù)中國(guó)保監(jiān)會(huì)保險(xiǎn)公司償付能力管理規(guī)定（中國(guó)保監(jiān)會(huì)2008年1號(hào)令）及其它相關(guān)法律、法規(guī)，制定本制度。1.2本制度所指償付能力，是指公司償還債務(wù)的能力，即公司應(yīng)具有與自身風(fēng)險(xiǎn)和業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的資本，確保償付能力充足率不低于100%。償付能力充足率即資本充足率，是指公司的實(shí)際資本與最低資本的比率。1.3公司董事會(huì)和管理層對(duì)公司償付能力管理負(fù)責(zé)，并由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)公司償付能力管理的具體事務(wù)。2償付能力評(píng)估2.1公司相關(guān)職能部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格按照中國(guó)保監(jiān)會(huì)制

2、定的償付能力報(bào)告編報(bào)規(guī)則定期進(jìn)行償付能力評(píng)估，計(jì)算最低資本和實(shí)際資本，進(jìn)行動(dòng)態(tài)償付能力測(cè)試。2.2公司的最低資本，是指公司為應(yīng)對(duì)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、承保風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)對(duì)償付能力的不利影響，根據(jù)保監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定而應(yīng)當(dāng)具有的資本數(shù)額。最低資本計(jì)算由企劃精算部負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)主管須確認(rèn)相關(guān)計(jì)算的準(zhǔn)確性。2.3公司的實(shí)際資本，是指認(rèn)可資產(chǎn)和認(rèn)可負(fù)債的差額。認(rèn)可資產(chǎn)和認(rèn)可負(fù)債依據(jù)保監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行確認(rèn)。公司的實(shí)際資本的計(jì)算由計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)主管須確認(rèn)認(rèn)可資產(chǎn)和認(rèn)可負(fù)債認(rèn)定和計(jì)算的準(zhǔn)確性。2.4企劃精算部應(yīng)當(dāng)按照保監(jiān)會(huì)的規(guī)定進(jìn)行動(dòng)態(tài)償付能力測(cè)試，對(duì)未來(lái)規(guī)定時(shí)間內(nèi)不同情形下的償付能力趨勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)和評(píng)價(jià)。動(dòng)態(tài)償付能力測(cè)試中

3、所用假設(shè)由總精算師確定。3償付能力報(bào)告3.1計(jì)劃財(cái)務(wù)部和企劃精算部應(yīng)當(dāng)按照保監(jiān)會(huì)的編報(bào)規(guī)則及有關(guān)規(guī)定，按時(shí)編制年度、季度或臨時(shí)性?xún)敻赌芰?bào)告，并在公司董事會(huì)、管理層確認(rèn)后，及時(shí)報(bào)送保監(jiān)會(huì)，其中年度償付能力報(bào)告需經(jīng)公司審計(jì)人審計(jì)。3.2在財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人認(rèn)為必要時(shí)，可根據(jù)實(shí)際情況協(xié)調(diào)企劃精算部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部、投資管理部等相關(guān)部門(mén)進(jìn)行日常償付能力監(jiān)測(cè)。若在定期報(bào)告日之外的任何時(shí)點(diǎn)出現(xiàn)償付能力不足的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司董事會(huì)和管理層報(bào)告。公司應(yīng)當(dāng)在償付能力不足情況發(fā)現(xiàn)之日起發(fā)生5個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)報(bào)告，并采取有效措施改善公司的償付能力。3.3公司發(fā)生下列對(duì)償付能力產(chǎn)生重大不利影響的事項(xiàng)的，有關(guān)部門(mén)應(yīng)當(dāng)即時(shí)向

4、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人報(bào)告，公司應(yīng)當(dāng)在5個(gè)工作日內(nèi)向保監(jiān)會(huì)報(bào)告：（一）重大投資損失；（二）重大賠付、大規(guī)模退?；蛟庥龅闹卮笤V訟；（三）對(duì)償付能力產(chǎn)生重大不利影響的其它事項(xiàng)。以上重大損失、重大賠付等的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)參照保監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定。4償付能力管理4.1公司對(duì)償付能力的管理應(yīng)當(dāng)以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)進(jìn)行評(píng)估，影響公司償付能力的各種風(fēng)險(xiǎn)都應(yīng)納入內(nèi)部?jī)敻赌芰芾眢w系。4.2公司應(yīng)當(dāng)建立有效的資產(chǎn)管理制度和機(jī)制，包括投資政策、信用風(fēng)險(xiǎn)管理、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理等方面，識(shí)別、防范和化解各種資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。該職能主要由投資管理部負(fù)責(zé)并實(shí)施，企劃精算部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部、合規(guī)法律部等協(xié)助。各職能部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格參照相關(guān)制度、流程執(zhí)行。4.3建立有效完善的責(zé)任準(zhǔn)備金負(fù)債評(píng)估制度，確保準(zhǔn)備金負(fù)債評(píng)估的準(zhǔn)確性和充足性。該職能由企劃精算部負(fù)責(zé)，應(yīng)嚴(yán)格參照相關(guān)制度、流程執(zhí)行。4.4明確定價(jià)、核保、核賠、再保等關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制，防范和化解各種負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)。該職能由企劃精算部、客戶(hù)服務(wù)部等部門(mén)負(fù)責(zé)，合規(guī)法律部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部等部門(mén)協(xié)助。各職能部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格參照相關(guān)制度、流程執(zhí)行。4.5建立資產(chǎn)負(fù)債管理制度和機(jī)制，定期對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債在期限、利率和幣種等方面的匹配性進(jìn)行檢測(cè)，及時(shí)識(shí)別、防范、化解風(fēng)險(xiǎn)。該職能由投資管理部負(fù)責(zé)執(zhí)行，企劃精算部、合規(guī)法律部等部門(mén)協(xié)助，并由公司管理層監(jiān)督、審核。4.6董事會(huì)投資決策委員會(huì)根據(jù)公司的發(fā)展計(jì)劃、經(jīng)營(yíng)規(guī)劃制定資