K3系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程指導(dǎo)說明書

1、功能域1.采購業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號1.1采購業(yè)務(wù)流程總圖業(yè)務(wù)名稱常規(guī)采購業(yè)務(wù)流程（1.2）采購?fù)素洏I(yè)務(wù)流程（1.3）采購業(yè)務(wù)流程圖采購發(fā)票和采購入庫單不在同期收到（1.2.2）采購發(fā)票和采購入庫單同期收到（1.2.1）制作日期制作人審核人備注第1頁采購換貨業(yè)務(wù)流程（1.4）功能域1.采購業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號1.2.1采購發(fā)票與采購入庫單同一會計期間到達業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注常規(guī)采購業(yè)務(wù)開始已生成的采購訂單已審核的采購訂單（2） 審核采購訂單采購部主管第2頁依據(jù)收料通知單對外購材料進行質(zhì)量檢驗質(zhì)保部檢驗員質(zhì)檢驗收單（4）關(guān)聯(lián)相應(yīng)的收料通知單生成外購入庫單并審核倉儲部倉管員不合格MRP運算生成的已審核的

2、采購申請單（1） 關(guān)聯(lián)采購申請單生成采購訂單采購部采購員檢驗結(jié)果合格轉(zhuǎn)下頁供方送貨單(5)關(guān)聯(lián)收料通知單生成退料通知單并審核，將不合格材料退回供應(yīng)商倉儲部倉管員已審核的收料通知單（3）到貨時，關(guān)聯(lián)采購訂單生成收料通知單并審核采購部倉管員已審核的退料通知單在一期實施中，采購訂單直接采用手工錄入方式（6）關(guān)聯(lián)采購訂單或外購入庫單生成采購發(fā)票財務(wù)部會計常規(guī)采購業(yè)務(wù)結(jié)束已錄入的采購發(fā)票功能域1.采購業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號1.2.1采購發(fā)票與采購入庫單同一會計期間到達業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注已審核的采購發(fā)票已核銷的外購入庫單第3頁（8）審核采購發(fā)票，即采購發(fā)票與外購入庫單及費用發(fā)票相鉤稽財務(wù)部會計外購入庫

3、核算及憑證處理采購部自供應(yīng)商處獲得的采購發(fā)票接上頁（7）錄入費用發(fā)票財務(wù)部會計已錄入的費用發(fā)票采購部取得的采購運費發(fā)票已審核的費用發(fā)票已審核的外購入庫單功能域1.采購業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號1.2.1采購發(fā)票與采購入庫單同一會計期間到達業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人（1）由采購人員關(guān)聯(lián)采購申請單生成采購訂單，確定供應(yīng)商及采購價格信息采購部采購員（2）及時審核采購訂單，審核完的采購訂單應(yīng)及時分發(fā)給供應(yīng)商打印份：主管（6）當收到采購費用發(fā)票時，由財務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)員在K3系統(tǒng)中錄入費用發(fā)票財務(wù)部會計第4頁（3）當采購的原材料到達企業(yè)時，由相應(yīng)的倉管人員關(guān)聯(lián)對應(yīng)的采購訂單生成收料通知單并審

4、核，收料通知單中倉庫為待檢倉審核完畢的收料通知單打印一份，由采購人員簽字確認后提供給品管進行質(zhì)量檢驗。品管檢驗完成后在收料通知單上填寫合格數(shù)、不合格數(shù)，作為倉管員入庫的依據(jù)。倉儲部倉管員（4）當收到供應(yīng)商開具的采購發(fā)票時，由財務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)員在K3系統(tǒng)中關(guān)聯(lián)對應(yīng)的采購訂單或外購入庫單生成采購發(fā)票。財務(wù)部會計（5）由財務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)員審核采購發(fā)票，即在系統(tǒng)中完成采購發(fā)票、外購入庫單、費用發(fā)票的三方鉤稽，已完成審核的采購發(fā)票將在存貨核算系統(tǒng)完成外購入庫核算及相應(yīng)的憑證處理。財務(wù)部會計經(jīng)質(zhì)檢合格的材料入庫時，根據(jù)已填寫合格數(shù)量的收料通知單，在系統(tǒng)中關(guān)聯(lián)相應(yīng)的收料通知單生成外購入庫單并審核，入庫單中的倉庫為相

5、應(yīng)的實倉倉儲部倉管員經(jīng)質(zhì)檢確認不合格的材料退回供應(yīng)商時，關(guān)聯(lián)相應(yīng)的收料通知單生成退料通知單并審核，退料通知單中倉庫為待檢倉倉儲部倉管員（7）（8） 采購部功能域1.采購業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號1.2.2采購發(fā)票與采購入庫單不在同一會計期間到達業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注第5頁常規(guī)采購業(yè)務(wù)開始已生成的采購訂單已審核的采購訂單（2） 審核采購訂單采購部主管依據(jù)收料通知單對外購材料進行質(zhì)量檢驗質(zhì)保部檢驗員質(zhì)檢驗收單（4）關(guān)聯(lián)相應(yīng)的收料通知單生成外購入庫單并審核倉儲部倉管員不合格MRP運算生成的已審核的采購申請單（1） 關(guān)聯(lián)采購申請單生成采購訂單采購部采購員檢驗結(jié)果合格轉(zhuǎn)下頁供方送貨單(5)關(guān)聯(lián)收料通知單生成

6、退料通知單并審核，將不合格材料退回供應(yīng)商倉儲部倉管員已審核的收料通知單（3）到貨時，關(guān)聯(lián)采購訂單生成收料通知單并審核倉儲部倉管員已審核的退料通知單在一期實施中，采購訂單直接采用手工錄入方式功能域1.采購業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號1.2.2采購發(fā)票與采購入庫單不在同一會計期間到達業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注（6）暫估入庫，生成憑證財務(wù)部會計采購暫估結(jié)束發(fā)票到達期間的處理當期的處理（10）憑證處理，暫估沖回財務(wù)部會計暫估沖回憑證第6頁（7）關(guān)聯(lián)采購訂單或外購入庫單生成采購發(fā)票財務(wù)部會計常規(guī)采購業(yè)務(wù)結(jié)束已錄入的采購發(fā)票已審核的采購發(fā)票已核銷的外購入庫單（9）審核采購發(fā)票，即采購發(fā)票與外購入庫單及費用發(fā)票相鉤稽

7、財務(wù)部會計外購入庫核算及憑證處理采購部自供應(yīng)商處獲得的采購發(fā)票接上頁（8）錄入費用發(fā)票財務(wù)部會計已錄入的費用發(fā)票采購部取得的采購運費發(fā)票已審核的費用發(fā)票已審核的外購入庫單暫估入庫憑證功能域1.采購業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號1.2.2采購發(fā)票與采購入庫單不在同一會計期間到達業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人(1)-(5)處理說明同1.2.1（6）財務(wù)部會計（7）（9）（10）對當月發(fā)票未到的外購入庫單，在存貨核算系統(tǒng)做“暫估入庫”核算 (包括暫估單價的確定及相應(yīng)的憑證處理 )對當期鉤稽的以前期間外購入庫單，在存貨核算系統(tǒng)憑證處理中做“暫估沖回”憑證，即沖回外購入庫當期所作的暫估入庫憑證

8、注意事項：1、暫估的處理采用單到?jīng)_回的方式，即在外購入庫當期生成暫估憑證后，僅在發(fā)票收到時一次性生成暫估沖回憑證；2、對于啟用期初的暫估業(yè)務(wù)，若初始化時未在物流系統(tǒng)錄入期初的暫估入庫單，在采購發(fā)票到達時的處理為：A)、在總賬系統(tǒng)直接錄入暫估沖回憑證；B)、在應(yīng)付系統(tǒng)錄入采購發(fā)票并生成相應(yīng)的外購入庫憑證第7頁（8）財務(wù)部會計財務(wù)部會計財務(wù)部會計財務(wù)部會計當收到采購費用發(fā)票時，由財務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)員在K3系統(tǒng)中錄入費用發(fā)票當收到供應(yīng)商開具的采購發(fā)票時，由財務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)員在K3系統(tǒng)中關(guān)聯(lián)對應(yīng)的采購訂單或外購入庫單生成采購發(fā)票。由財務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)員審核采購發(fā)票，即在系統(tǒng)中完成采購發(fā)票、外購入庫單、費用發(fā)票的三方鉤

9、稽，已完成審核的采購發(fā)票將在存貨核算系統(tǒng)完成外購入庫核算及相應(yīng)的憑證處理。功能域1.采購業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號1.3 采購?fù)素洏I(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注 原采購發(fā)票已收到？(1) 關(guān)聯(lián)原外購入庫單生成(紅字)外購入庫單倉儲部倉管員錄入的（紅字）外購入庫單2審核（紅字）外購入庫單倉儲部倉管員已審核的（紅字）外購入庫單采購?fù)素涢_始采購?fù)素浗Y(jié)束第8頁否3關(guān)聯(lián)（紅字）外購入庫單或原采購發(fā)票生成(紅字)采購發(fā)票財務(wù)部會計錄入的（紅字）采購發(fā)票4審核（紅字）采購發(fā)票，即與(紅字)外購入庫單相鉤稽財務(wù)部會計已審核的(紅字)采購發(fā)票已核銷的(紅字)采購入庫單是自供應(yīng)商處取得的紅字采購發(fā)票功能域1.采購業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號

10、1.3采購?fù)素洏I(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人（1）當入庫以后確認不良的外購材料退回供應(yīng)商時，由倉管員關(guān)聯(lián)原外購入庫單生成(紅字)外購入庫單 ( 注意應(yīng)為需退貨的物料種類及數(shù)量 )倉儲部倉管員（2）審核已生成的(紅字)外購入庫單，完成庫存的扣減。 （3）若與原外購入庫單相對應(yīng)的采購發(fā)票已收到并在系統(tǒng)中進行了相應(yīng)的業(yè)務(wù)處理，則在收到供應(yīng)商開具的紅字采購發(fā)票后，由財務(wù)人員關(guān)聯(lián)（紅字）外購入庫單或原采購發(fā)票生成(紅字)采購發(fā)票財務(wù)部會計倉儲部倉管員4審核（紅字）采購發(fā)票，即與(紅字)外購入庫單相鉤稽財務(wù)部會計第9頁說明：1、實際業(yè)務(wù)處理中，若不開具紅字的采購發(fā)票，直接在采購

11、發(fā)票中扣減相應(yīng)的退貨金額，則在K3系統(tǒng)中的操作為：采購發(fā)票、采購入庫單與退貨業(yè)務(wù)對應(yīng)的紅字采購入庫單三張單據(jù)共同核銷。2、若采購?fù)素涀鳛殇N售業(yè)務(wù)處理時，應(yīng)按照銷售業(yè)務(wù)的處理流程，做銷售出庫單及相應(yīng)的銷售發(fā)票，銷售出庫單與銷售發(fā)票核銷。詳見銷售業(yè)務(wù)處理流程圖。功能域1.采購業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號1.4 采購換貨業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注(1) 手工錄入或關(guān)聯(lián)原外購入庫單生成(紅字)外購入庫單倉儲部倉管員錄入的（紅字）外購入庫單2審核（紅字）外購入庫單倉儲部倉管員已審核的（紅字）外購入庫單采購換貨開始采購換貨結(jié)束第10頁4關(guān)聯(lián)收料通知單生成藍字外購入庫單倉儲部倉管員錄入的藍字外購入庫單5審核藍字外購入

12、庫單倉儲部倉管員已核銷的(紅字)外購入庫單已核銷的(藍字)外購入庫單已審核的藍字外購入庫單7紅藍字外購入庫單之間進行對等核銷倉儲部倉管員依據(jù)收料通知單對補貨材料進行質(zhì)量檢驗質(zhì)保部檢驗員質(zhì)檢驗收單不合格檢驗結(jié)果合格供方送貨單(6)關(guān)聯(lián)收料通知單生成退料通知單并審核，將不合格材料退回供應(yīng)商倉儲部倉管員已審核的收料通知單（3）補貨時，錄入收料通知單并審核倉儲部倉管員已審核的退料通知單功能域1.采購業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號1.4采購換貨業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人（1）當入庫以后確認不良的外購材料退回供應(yīng)商時，由倉管員關(guān)聯(lián)原外購入庫單生成或手工錄入(紅字)外購入庫單 ( 注意應(yīng)為需退

13、貨的物料種類及數(shù)量 )倉儲部倉管員（2）由相應(yīng)負責(zé)人員審核(紅字)外購入庫單 （5）由相關(guān)負責(zé)人員即時審核外購入庫單，完成庫存的更新。(6)第11頁(7)由相關(guān)負責(zé)人員完成紅字、藍字外購入庫單之間的對等核銷處理 倉儲部倉管員倉儲部倉管員倉儲部倉管員倉儲部倉管員（3）供應(yīng)商補送材料時，由倉管員手工錄入收料通知單，并審核。審核后的收料通知單打印一份，經(jīng)采購簽字確認后提供給品管人員進行質(zhì)量檢驗。質(zhì)檢人員根據(jù)質(zhì)檢結(jié)果在收料通知單上填寫合格數(shù)及不合格數(shù)，作為倉管員入庫的依據(jù)。倉儲部倉管員（4）倉儲部倉管員經(jīng)質(zhì)檢合格的材料入庫時，根據(jù)已填寫合格數(shù)量的收料通知單，生成外購入庫單經(jīng)質(zhì)檢確認不合格的材料退回供應(yīng)

14、商時，關(guān)聯(lián)相應(yīng)的收料通知單生成退料通知單并審核功能域2.銷售業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號2.1常規(guī)銷售業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注第12頁已錄入的發(fā)貨通知單 （5）審核發(fā)貨通知單，確認預(yù)收款情況財務(wù)部會計（7）關(guān)聯(lián)訂單或出庫單生成銷售發(fā)票并審核，即與出庫單相鉤稽業(yè)務(wù)部/財務(wù)部業(yè)務(wù)員/會計已審核的發(fā)貨通知單已審核的銷售發(fā)票（4）關(guān)聯(lián)相應(yīng)的銷售訂單生成發(fā)貨通知單 業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)員已核銷的銷售出庫單已與客戶簽訂的銷售合同（1）增加相應(yīng)的物料資料技術(shù)部工程師已增加的物料資料已審核的銷售訂單（2）錄入并審核銷售訂單，打印并分發(fā)相關(guān)部門業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)員已啟用的BOM單（3）錄入相關(guān)產(chǎn)品的BOM單并審核和啟用技術(shù)部工程師（

15、6）發(fā)貨后關(guān)聯(lián)發(fā)貨通知單生成銷售出庫單并審核倉儲部倉管員已審核的銷售出庫單常規(guī)銷售業(yè)務(wù)開始常規(guī)銷售業(yè)務(wù)結(jié)束應(yīng)為已進行了拆分或確認了具體交貨日期的銷售訂單功能域2.銷售業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號2.1常規(guī)銷售業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人（5）（6）當產(chǎn)品發(fā)送給客戶后，由業(yè)務(wù)人員關(guān)聯(lián)銷售訂單或銷售出庫單生成銷售發(fā)票，由財務(wù)人員進行發(fā)票的審核，即與相應(yīng)的銷售出庫單相鉤稽說明：1、當銷售發(fā)票與銷售出庫單不一致時，可通過系統(tǒng)的拆單功能(發(fā)票大于出庫單則拆分發(fā)票；出庫單大于發(fā)票則拆分出庫單)，完成發(fā)票與出庫單的鉤稽處理。 2、對于啟用期初已銷售出庫但尚未開具銷售發(fā)票的銷售業(yè)務(wù)，若初始化

16、時未在物流系統(tǒng)錄入期初的銷售出庫單，在啟用系統(tǒng)后開具銷售發(fā)票時的處理為：在應(yīng)收系統(tǒng)錄入并審核銷售發(fā)票，并在應(yīng)收系統(tǒng)生成相應(yīng)的銷售收入憑證。倉儲部由財務(wù)人員確認預(yù)收款情況后，審核發(fā)貨通知單。已審核的發(fā)貨通知單打印后分發(fā)倉管員和發(fā)運人員，作為倉儲部發(fā)貨和運輸部門發(fā)運的依據(jù)。財務(wù)部財務(wù)部第13頁當產(chǎn)品發(fā)出后，由倉管人員關(guān)聯(lián)相應(yīng)的發(fā)貨通知單生成銷售出庫單并審核。（7）工程人員根據(jù)相應(yīng)的銷售訂單，在K3系統(tǒng)中錄入相關(guān)產(chǎn)品的BOM單，并審核和啟用。對于類似產(chǎn)品的BOM單在錄入時可以采用復(fù)制后修改的方法。技術(shù)部（3）（4）當產(chǎn)品要發(fā)運時，由銷售人員關(guān)聯(lián)相應(yīng)的銷售訂單生成發(fā)貨通知單業(yè)務(wù)部工程師業(yè)務(wù)員會計倉管員

17、會計由業(yè)務(wù)人員在K3系統(tǒng)中錄入相應(yīng)的銷售訂單并審核業(yè)務(wù)部（2）業(yè)務(wù)員由技術(shù)部相關(guān)負責(zé)人在K3系統(tǒng)中增加相應(yīng)的產(chǎn)品資料(代碼及其他相關(guān)信息)，并將代碼提供給銷售訂單錄入人員（1）技術(shù)部工程師業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)員功能域2.銷售業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號2.2 銷售退貨業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注第14頁(1)根據(jù)原銷售出庫單關(guān)聯(lián)生成紅字的銷售出庫單倉儲部倉管員錄入的紅字銷售出庫單(2)審核紅字的銷售出庫單倉儲部倉管員已審核的紅字的銷售出庫單銷售退貨開始銷售退貨結(jié)束(3)錄入紅字的銷售發(fā)票（可關(guān)聯(lián)紅字銷售出庫單生成）財務(wù)部會計原銷售發(fā)票是否已開具否是(4)審核紅字的銷售發(fā)票，即與紅字的銷售出庫單核銷財務(wù)部會計已錄入的

18、紅字的銷售發(fā)票已審核的紅字銷售發(fā)票已核銷的紅字銷售出庫單功能域2.銷售業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號2.2 銷售退貨業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人第15頁（1）當銷售給客戶的產(chǎn)品發(fā)生銷售退回時，由倉管員錄入紅字的銷售出庫單，可關(guān)聯(lián)原銷售出庫單生成倉儲部（2）由倉儲部相應(yīng)負責(zé)人審核紅字銷售出庫單（3）若原銷售發(fā)票已開具，則由財務(wù)錄入紅字的銷售發(fā)票，可由紅字銷售出庫單或原銷售發(fā)票關(guān)聯(lián)生成財務(wù)部財務(wù)部(4)由財務(wù)人員審核紅字的銷售發(fā)票，即將紅字的銷售發(fā)票與紅字的銷售出庫單核銷，完成銷售退貨業(yè)務(wù)倉管員倉管員會計倉儲部會計說明：1、實際業(yè)務(wù)處理中，若不開具紅字的銷售發(fā)票，直接在下次發(fā)生銷售業(yè)務(wù)

19、時在銷售發(fā)票中扣減相應(yīng)的退貨金額，則在K3系統(tǒng)中的操作為：下次發(fā)生銷售業(yè)務(wù)的銷售發(fā)票、銷售出庫單與前次的退貨業(yè)務(wù)對應(yīng)的紅字銷售出庫單三張單據(jù)共同核銷。 功能域2.銷售業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號2.3 銷售換貨業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注第16頁(1)根據(jù)原銷售出庫單關(guān)聯(lián)生成紅字的銷售出庫單倉儲部倉管員錄入的紅字銷售出庫單(2)審核紅字的銷售出庫單倉儲部倉管員已審核的紅字的銷售出庫單銷售換貨開始銷售換貨結(jié)束否(3)補貨給客戶時，錄入藍字的銷售出庫單倉儲部倉管員錄入的藍字銷售出庫單(4)審核藍字的銷售出庫單倉儲部倉管員已審核的藍字的銷售出庫單(5)紅藍字銷售出庫單之間進行對等核銷倉儲部倉管員功能域2.銷售業(yè)

20、務(wù)業(yè)務(wù)編號2.3 銷售換貨業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人第17頁（1）當銷售給客戶的產(chǎn)品發(fā)生銷售退回時，由倉管員錄入紅字的銷售出庫單，可關(guān)聯(lián)原銷售出庫單生成倉儲部（2）由倉儲部相應(yīng)負責(zé)人審核紅字銷售出庫單（3）合格產(chǎn)品補貨給客戶時，由倉管員錄入藍字銷售出庫單(4)及時審核藍字銷售出庫倉管員倉管員倉儲部倉儲部倉管員倉管員倉儲部倉儲部倉管員(5)在銷售出庫單序時薄完成紅字和藍字銷售出庫單之間的對等核銷功能域3.委托加工業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號3委托加工業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注第18頁已生成的生產(chǎn)投料單委外加工業(yè)務(wù)開始已審核的委外加工入庫單委外加工業(yè)務(wù)結(jié)束已由計劃系統(tǒng)投放

21、生成的未審核的委外加工生產(chǎn)任務(wù)單（2）審核生產(chǎn)投料單倉儲部部長（3）關(guān)聯(lián)委外加工生產(chǎn)投料單生成并審核委外加工出庫單倉儲部倉管員已審核的委外加工出庫單（1）下達委外加工生產(chǎn)任務(wù)單倉儲部部長已下達的委外加工生產(chǎn)任務(wù)單已審核的生產(chǎn)投料單（4）關(guān)聯(lián)委外加工生產(chǎn)任務(wù)單生成并審核委外加工入庫單倉儲部倉管員委托加工方開具的加工費發(fā)票（5）根據(jù)收到的加工費發(fā)票在K3系統(tǒng)中錄入費用發(fā)票財務(wù)部會計已錄入的加工費費用發(fā)票（6）審核費用發(fā)票，即費用發(fā)票與委外加工入庫單核銷財務(wù)部會計已審核的加工費費用發(fā)票已鉤稽的委外加工入庫單委外加工入庫核算對委外加工產(chǎn)品進行質(zhì)量檢驗品管科檢驗員質(zhì)檢驗收單不合格檢驗結(jié)果合格委托方送貨單

22、索賠處理在一期實施過程中，委外加工生產(chǎn)任務(wù)單暫時采用手工錄入的方式功能域3.委托加工業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號3委托加工業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人第19頁（1）倉儲部（2）由相關(guān)負責(zé)人審核已由計劃系統(tǒng)投放生成的委外加工生產(chǎn)任務(wù)單（系統(tǒng)將根據(jù)生產(chǎn)任務(wù)單及相應(yīng)的BOM單自動生成生產(chǎn)投料單）倉儲部（3）由相關(guān)負責(zé)人審核確認委外加工生產(chǎn)任務(wù)單對應(yīng)的生產(chǎn)投料單（若默認生產(chǎn)投料單應(yīng)與BOM單完全一致，可在K3系統(tǒng)設(shè)置生產(chǎn)系統(tǒng)選項中選中“下達生產(chǎn)任務(wù)單時自動審核生產(chǎn)投料單”選項）倉儲部（4）當由倉儲部將委外加工材料發(fā)出給委托加工單位時，由倉管人員關(guān)聯(lián)相應(yīng)的委外加工生產(chǎn)投料單生成委外加工

23、出庫單，并審核倉儲部（5）當委外加工完成后，相應(yīng)的委托加工產(chǎn)品回到企業(yè)并經(jīng)品管人員檢驗合格入庫時，由倉管人員關(guān)聯(lián)相應(yīng)的委外加工生產(chǎn)任務(wù)單生成委外加工入庫單，并審核財務(wù)部（6）當收到委托加工方開具的委外加工費發(fā)票時，在K3采購系統(tǒng)費用發(fā)票模塊中錄入相應(yīng)的費用發(fā)票財務(wù)部由財務(wù)相關(guān)負責(zé)人審核委外加工費的費用發(fā)票，即完成費用發(fā)票與相應(yīng)的委外加工入庫單的核銷處理。注：1、根據(jù)委外加工入庫單、委外加工出庫單及費用發(fā)票，財務(wù)期末在存貨核算委外加工入庫核算模塊完成委外加工入庫成本的核算工作（包括委外加工出入庫核銷、加工費分配、委外加工入庫成本核算三個步驟）2、若委外加工入庫當期沒有收到加工費發(fā)票，可以先進行加

24、工費暫估處理(在委外加工入庫單上直接錄入預(yù)估加工費金額)，期末進行委外加工入庫憑證處理時，通過無費用發(fā)票的委外加工業(yè)務(wù)類型進行憑證生成；以后期間加工費發(fā)票收到時再進行錄入及與以前期間委外加工入庫單的核銷，期末憑證處理時先生成加工費暫估沖回憑證，再根據(jù)實際加工費完成有費用發(fā)票的委外加工入庫憑證處理。部長部長倉管員倉管員會計會計功能域4.庫存盤點業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號4庫存盤點業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注（1）備份帳存數(shù)據(jù)倉儲部倉管員庫存盤點開始已打印好的盤點表（2）打印盤點表倉儲部倉管員庫存盤點結(jié)束未審核的盤盈盤虧單 （3）盤點完成后錄入盤點數(shù)據(jù)倉儲部倉管員第20頁（4）編制盤點報告表，生成盤盈盤

25、虧單財務(wù)部會計（5）審核盤盈盤虧單財務(wù)部會計已審核的盤盈盤虧單 備份時點的賬存數(shù)據(jù)已保存的盤點數(shù)據(jù)功能域4.庫存盤點業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號4庫存盤點業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人（1）在倉存管理-盤點作業(yè)備份賬存數(shù)據(jù)模塊進行倉存數(shù)據(jù)的備份，可按倉儲部分別備份倉儲部（2）在倉存管理-盤點作業(yè)打印盤點表模塊進行盤點表的打印，以備實際盤點時使用倉管員（3）盤點結(jié)束后，根據(jù)盤點情況，在倉存管理-盤點作業(yè)錄入盤點數(shù)據(jù)模塊錄入實存數(shù)量；注意：1、對無帳存數(shù)據(jù)，但有實存數(shù)據(jù)的物料可手工添加； 2、錄入盤點數(shù)據(jù)功能中，有一個“選單”功能，意為可能在備份數(shù)據(jù)后，經(jīng)過一段時間才完成盤點，這期

26、間，有正常的出入庫業(yè)務(wù)，點擊“選單”后，系統(tǒng)會自動檢索出這些單據(jù)，進行調(diào)整；第21頁（4）在倉存管理-盤點作業(yè)編制盤點報告表模塊生成盤點報告表，通過“出單”功能生成盤盈盤虧單 (在倉存管理-庫存調(diào)整模塊中可以進行盤盈盤虧單的查看及審核操作)財務(wù)部（5）由財務(wù)部相關(guān)負責(zé)人審核盤盈盤虧單(在倉存管理-庫存調(diào)整模塊中可以進行盤盈盤虧單的查看及審核操作)財務(wù)部倉儲部倉管員倉儲部倉管員會計會計功能域5.計劃業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號5制定生產(chǎn)及采購計劃業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注未下達的自制生產(chǎn)任務(wù)單開始制定生產(chǎn)計劃結(jié)束未審核的采購申請單第22頁（1）進行MRP計算計劃員生管部（2）進行MRP維護，對MRP運算生

27、成的計劃訂單進行修改、確認和投放計劃員/物控人員生管部/倉儲部（3）審核采購申請單物控人員倉儲部已審核的采購申請單制定采購計劃結(jié)束已審核的銷售訂單未確認的計劃訂單未下達的委外加工生產(chǎn)任務(wù)單本圖所示計劃流程將在二期實施過程中正式運行功能域5.計劃業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號5制定生產(chǎn)及采購計劃業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人（1）在計劃管理-MRP計算模塊中，根據(jù)已審核的銷售訂單進行MRP運算說明：計劃運算的需求來源為已審核的銷售訂單生管部（2）在計劃管理-MRP維護模塊中，對MRP運算的結(jié)果進行調(diào)整，對調(diào)整后的計劃訂單進行確認并投放生成生產(chǎn)任務(wù)單及采購申請單 注：1、生產(chǎn)任務(wù)單根據(jù)生

28、產(chǎn)類型的不同分為自制的生產(chǎn)任務(wù)單和委外加工的生產(chǎn)任務(wù)單，后續(xù)的出入庫業(yè)務(wù)處理各不相同 2、對于即可自制又可委外加工的產(chǎn)品，可以在MRP維護中根據(jù)實際需要進行生產(chǎn)類型的修改。（3）計劃員第23頁在采購管理系統(tǒng)采購申請模塊中，根據(jù)實際情況審核采購申請單，作為材料采購的依據(jù)生管部計劃員倉儲部物控人員倉儲部物控人員功能域6.常規(guī)生產(chǎn)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號6常規(guī)生產(chǎn)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注2審核生產(chǎn)投料單生管部計劃員（1）下達生產(chǎn)任務(wù)單生管部計劃員常規(guī)生產(chǎn)業(yè)務(wù)開始已審核的生產(chǎn)領(lǐng)料單6關(guān)聯(lián)生產(chǎn)任務(wù)單生成并審核產(chǎn)品入庫單倉儲部倉管員已審核的產(chǎn)品入庫單常規(guī)生產(chǎn)業(yè)務(wù)結(jié)束第24頁5根據(jù)生產(chǎn)完成情況，對相應(yīng)工序進

29、行工序匯報的錄入和審核生管部統(tǒng)計員已審核的工序匯報已由計劃系統(tǒng)投放生成的未審核的自制生產(chǎn)任務(wù)單未審核的生產(chǎn)投料單未審核的工票4關(guān)聯(lián)生產(chǎn)投料單生成并審核生產(chǎn)領(lǐng)料單倉儲部倉管員已審核的生產(chǎn)投料單3審核工票生管部計劃員已審核的工票一期實施過程中，生產(chǎn)任務(wù)單將暫時采用手工錄入方式，同時生產(chǎn)過程的管理只針對物料流動，工序流轉(zhuǎn)的控制暫不處理不合格、或余料材料狀況合格4關(guān)聯(lián)原生產(chǎn)領(lǐng)料單生成紅字生產(chǎn)領(lǐng)料單并審核，倉庫為不合格品倉或原發(fā)料倉庫倉儲部倉管員已審核的紅字生產(chǎn)領(lǐng)料單備料過程中可借助物料配套查詢對現(xiàn)有庫存狀況進行實時查詢針對不合格退料補領(lǐng)材料品質(zhì)驗收單功能域6.常規(guī)生產(chǎn)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號6常規(guī)生產(chǎn)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)名稱

30、制作日期制作人審核人備注序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人（1）由相關(guān)負責(zé)人在車間管理生產(chǎn)投料功能中，仔細核對生產(chǎn)投料單，確認無誤后審核生產(chǎn)投料單生管部（2）在生產(chǎn)車間領(lǐng)用材料時，由倉管人員關(guān)聯(lián)對應(yīng)的生產(chǎn)投料單生成生產(chǎn)領(lǐng)料單，并審核（5）產(chǎn)品生產(chǎn)完成后經(jīng)品管人員驗收合格入庫時，由倉管員關(guān)聯(lián)相應(yīng)的生產(chǎn)任務(wù)單生成產(chǎn)品入庫單，并審核說明：需通過產(chǎn)品入庫單入庫的產(chǎn)品為經(jīng)包裝完畢的最終產(chǎn)成品（即物料資料中屬性定義為自制的物料）（6）生管部第25頁生管部注意：1、因生產(chǎn)領(lǐng)料涉及倉庫和生產(chǎn)兩個部門間的工作交接，為明確責(zé)任，形成必要的書面記錄，可由倉庫在發(fā)料時打印出投料單，并在投料單套打格式中設(shè)置領(lǐng)用數(shù)量和領(lǐng)用人兩空

31、白列，從生產(chǎn)部相關(guān)領(lǐng)料人員在實際領(lǐng)料時手工填入，倉庫根據(jù)填寫完畢的該單據(jù)在K3系統(tǒng)中生成生產(chǎn)領(lǐng)料單，并將該投料單據(jù)存檔備查。2、當已投產(chǎn)的生產(chǎn)任務(wù)因訂單變更等原因發(fā)生中止時，對加工到中間工序的在產(chǎn)品在K3系統(tǒng)中作為原材料進行退料處理，即錄入紅字生產(chǎn)領(lǐng)料單(同上圖所示余料退回流程)，設(shè)置一停產(chǎn)原件倉用于存放此部分物料，倉庫屬性設(shè)為非MRP可用庫存，當后續(xù)產(chǎn)品生產(chǎn)可利用此部分材料時，通過生產(chǎn)領(lǐng)料流程以原材料形式自此倉庫領(lǐng)用出庫。（3）生管部對于需要進行工序跟蹤的生產(chǎn)任務(wù)單，對生產(chǎn)任務(wù)單下達時由系統(tǒng)自動生成的工票進行審核處理（4）根據(jù)實際生產(chǎn)進度，對已完成的工序及時進行工序匯報，即對相應(yīng)工票的完工信

32、息進行錄入及審核操作。倉儲部在計劃管理-生產(chǎn)任務(wù)模塊中，根據(jù)實際情況下達生產(chǎn)任務(wù)單注意：生產(chǎn)任務(wù)單下達的同時，系統(tǒng)將根據(jù)相應(yīng)的BOM單自動生成生產(chǎn)投料單，作為生產(chǎn)領(lǐng)料的依據(jù)；若生產(chǎn)任務(wù)單的生產(chǎn)類型為進行工序跟蹤，則系統(tǒng)還將同時根據(jù)相應(yīng)的工藝路線生成加工工票，作為工序匯報的依據(jù)。計劃員計劃員計劃員倉管員倉儲部倉管員統(tǒng)計員功能域7.期末存貨核算及成本計算業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號7存貨核算及成本計算流程業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注4材料出庫核算財務(wù)部會計（1）外購入庫核算財務(wù)部會計成本核算業(yè)務(wù)開始已確認入庫成本的委外加工入庫單成本核算業(yè)務(wù)結(jié)束第26頁已確認采購成本的外購入庫單已確認出庫成本的各種原材料出庫單

33、物流系統(tǒng)已審核的各種入庫單和發(fā)票（2）暫估入庫核算財務(wù)部會計（3）其他入庫核算財務(wù)部會計已確認暫估單價的外購入庫單已確認入庫單價的其他入庫單5委外加工入庫核算財務(wù)部會計已確認出庫成本的委外加工產(chǎn)品出庫單6產(chǎn)品出庫核算（委外加工產(chǎn)品）財務(wù)部會計已確認成本的產(chǎn)品入庫單8產(chǎn)品成本計算財務(wù)部會計已確認出庫成本的自制產(chǎn)品出庫單9產(chǎn)品出庫核算（自制產(chǎn)品）財務(wù)部會計已確認的各種產(chǎn)量及費用單據(jù)7投入產(chǎn)量、在產(chǎn)品產(chǎn)量、各種費用及分配標準錄入或引入財務(wù)部會計業(yè)務(wù)系統(tǒng)的生產(chǎn)任務(wù)單、產(chǎn)品入庫單、總賬會計憑證等憑證處理功能域7.期末存貨核算及成本計算業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號7存貨核算及成本計算流程業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注序

34、號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人（1）在存貨核算入庫核算暫估入庫核算中完成未收到采購發(fā)票的外購入庫單的入庫核算，即錄入暫估單價。財務(wù)部（2）在存貨核算出庫核算材料出庫核算中完成外購材料的出庫核算（5）（6）第27頁（3）（4）期末物流系統(tǒng)已完成了當期所有出入庫單據(jù)的錄入審核，并完成了當期采購發(fā)票、銷售發(fā)票及費用發(fā)票的錄入審核后，財務(wù)人員在存貨核算入庫核算外購入庫核算中完成已與采購發(fā)票建立鉤稽關(guān)系的外購入庫單的入庫核算（包括費用分配和入庫核算兩步驟）會計在存貨核算入庫核算其他入庫核算中完成其他入庫單的入庫核算，即錄入入庫單價。在存貨核算入庫核算委外加工入庫核算中完成委外加工入庫的入庫核算，包括委外加工出

35、入庫單核銷、加工費分配、入庫核算三步驟。在存貨核算出庫核算產(chǎn)品出庫核算中完成委外加工產(chǎn)品出庫單的出庫核算，在核算中只指定委外加工產(chǎn)品參與出庫核算。（7）在成本管理中完成投入產(chǎn)量、在產(chǎn)品產(chǎn)量及各種費用和共耗費用分配標準的錄入或引入注：投入產(chǎn)量可以自生產(chǎn)任務(wù)單引入，在產(chǎn)品產(chǎn)量可根據(jù)實際盤點數(shù)進行修改，除材料費用以外的其他各項費用可以自總賬系統(tǒng)引入（前提是與費用相關(guān)的會計憑證已經(jīng)在總賬系統(tǒng)生成）（8）在成本管理成本計算中完成產(chǎn)品成本計算，包括各種共耗費用分配及實際成計算兩步驟。（9）在存貨核算出庫核算產(chǎn)品出庫核算中完成自制產(chǎn)品的出庫核算產(chǎn)品出庫核算后當期所有核算單據(jù)都獲得了準確的成本，在存貨核算憑證

36、處理中可完成各種業(yè)務(wù)單據(jù)的憑證生成處理。財務(wù)部會計財務(wù)部會計財務(wù)部會計財務(wù)部會計財務(wù)部會計財務(wù)部會計財務(wù)部會計財務(wù)部會計功能域8.收款業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號8、收款業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注收款業(yè)務(wù)開始收款業(yè)務(wù)性質(zhì)預(yù)收貨款收款業(yè)務(wù)結(jié)束已審核的預(yù)收款單已審核的收款單(2)收款單與對應(yīng)的銷售發(fā)票進行核銷處理財務(wù)部會計收款憑證處理收回貨款相關(guān)原始憑證(1)錄入收款單并審核財務(wù)部會計(3)錄入預(yù)收單并審核財務(wù)部會計貨款結(jié)算已鉤稽的收款單第28頁預(yù)收款憑證處理功能域8. 收款業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號8、收款業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注序號處理說明責(zé)任單位責(zé)任人（1）（2）第29頁（3）會計當收到貨款時

37、，首先判斷業(yè)務(wù)性質(zhì)，對于到款結(jié)算業(yè)務(wù)，根據(jù)相應(yīng)的原始收款憑證在K3應(yīng)收系統(tǒng)中錄入收款單，并審核。注：在錄入收款單過程中，可通過單據(jù)下方的應(yīng)收單操作欄直接建立收款與應(yīng)收款之間的對應(yīng)關(guān)系。財務(wù)部收款單審核完畢后，對于已與應(yīng)收款建立關(guān)聯(lián)的單據(jù)可直接在單據(jù)編輯界面完成收款與應(yīng)收款的核銷處理。同時，可完成相應(yīng)收款會計憑證的生成操作。財務(wù)部會計對于尚未完成銷售業(yè)務(wù)提前收到的貨款，根據(jù)相應(yīng)的原始收款憑證在K3應(yīng)收系統(tǒng)中錄入預(yù)收單，并審核。審核完畢的預(yù)收單可直接在單據(jù)編輯界面完成預(yù)收款憑證的生成操作。當預(yù)收對應(yīng)銷售業(yè)務(wù)實際發(fā)生，形成相應(yīng)的銷售發(fā)票時，財務(wù)人員應(yīng)及時在結(jié)算-預(yù)收沖應(yīng)收功能模塊中完成預(yù)收款與應(yīng)收款之間的核銷處理。對于預(yù)收與應(yīng)收通過不同會計科目核算的情況，完成核銷處理后還在憑證處理中完成相應(yīng)的對沖憑證生成操作。財務(wù)部會計功能域9. 付款業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)編號9、付款業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)名稱制作日期制作人審核人備注第30頁付款業(yè)務(wù)開始付款業(yè)務(wù)性質(zhì)預(yù)付貨款付款業(yè)務(wù)結(jié)束已審核的預(yù)付款單已審核的付款單(2)付款單與對應(yīng)的采購發(fā)票/其他應(yīng)收單進行核銷處理財務(wù)部會計付款憑證處理支付貨款相關(guān)原始憑證(1)錄入付款單并審