被審計單位永久性檔案清單

1、柏公司財務(wù)報表審安計永久性檔案清單懊序號般內(nèi)容唉索引號癌存礙本冊笆1疤永久性檔案更新哀情況記錄哎A鞍2捌被審計單位基本疤情況表瓣B伴3罷各期業(yè)務(wù)項目基按本情況表般C叭4伴各期審計工作底敖稿總表八D霸5巴各期審計業(yè)務(wù)約癌定書板E暗6扒公司歷史沿革及爸法律資料敖F拔7氨組織結(jié)構(gòu)隘G跋8扮主要業(yè)務(wù)與技術(shù)拔資料敗H辦9壩關(guān)聯(lián)方資料跋I叭10唉財務(wù)管理制度敗J阿11百重要經(jīng)濟合同或壩協(xié)議哀K爸12般重要實物資產(chǎn)伴L翱13辦政府機構(gòu)、監(jiān)管安部門相關(guān)資料挨M愛14吧中介機構(gòu)報告斑N佰15叭會議紀(jì)要案O般16般17跋18隘19捌20般永久性檔案更新皚情況記錄索引號：A藹說明：俺根據(jù)規(guī)定，年度胺財務(wù)報表審計應(yīng)熬

2、當(dāng)將當(dāng)期檔案與扳永久性檔案分開敖裝訂阿，哎建立并逐年般更新頒永久性檔案是吧外勤主管敗的責(zé)任。自建立拔永久性檔案開始背逐年將更新的靶內(nèi)容在本底稿予澳以詳細記錄以便安查閱，包括增加捌、減少和更改的案內(nèi)容，并由外勤拜主管簽字確認(rèn)。懊200辦8敖年辦重新整理邦建檔。霸外勤主管耙：擺 邦 芭 版日期：俺200矮9奧年度更新如下內(nèi)耙容：扮客戶（被審計單吧位）啊基本情況擺表唉 昂 哀 埃 扮 癌索引號凹：絆B背名稱（全稱）熬（中文）版（英文）凹企業(yè)代碼埃注冊地址扒注冊資本柏企業(yè)類型按1.敖上市公絆司巴 般2.拔國有及國有控股斑企頒業(yè)芭 壩3.斑外商投資企頒業(yè)板 拌4.氨其他企業(yè)矮所屬行業(yè)挨1.啊制造白業(yè)懊

3、班 昂 氨2.盎建筑業(yè)霸 八 巴 捌3.霸綜合敗業(yè)凹 澳4.阿金融企業(yè)癌 哎5.奧其他行業(yè)昂下屬單位名稱（隘子公司）擺下屬單位地址艾股權(quán)比例岸霸吧暗啊埃安癌佰俺澳案瓣捌按板礙氨瓣說明：本表內(nèi)容阿如有變化，應(yīng)在把修改后予以替換昂，不再保留修改笆前的底稿。笆業(yè)務(wù)瓣項目班（板 絆年）捌基本情況表索引號：C安客戶名稱（全稱翱）皚風(fēng)險級別拔A B 吧 C 搬 D 暗收費金額埃報告編號藹報告日期胺業(yè)務(wù)部門凹外勤主管氨外勤人數(shù)半外勤天數(shù)癌盎報告簽字人辦佰財務(wù)報表審計班適用般意見類型懊1壩 扒標(biāo)準(zhǔn)伴2懊 凹帶強調(diào)無保留埃3敗 皚保留懊4絆 版否定絆5扮 艾無法表示瓣資產(chǎn)總額叭負債總額哎所有者權(quán)益澳矮收入總額瓣

4、利潤總額啊凈利潤邦副報告名稱拌驗資適用瓣本次驗證資本敗累積驗證資本笆案專項適用凹業(yè)務(wù)類別扳1傲 拌經(jīng)濟責(zé)任審霸計版 2半 巴清算審爸計埃 3澳 擺清產(chǎn)核資邦 4辦財務(wù)收支審計扳5 愛社保資金審計絆 6昂 氨內(nèi)部控制審頒核礙 7艾 安其他扮報告用途案稅務(wù)適用罷核增稅金拌核減稅金捌核定稅金罷評估適用笆評估增值傲評估減值爸評估凈值翱基建適用班審定投資額：襖司法會計鑒定唉報告用途：扮咨詢適用按業(yè)務(wù)類別氨1疤財務(wù)盡職調(diào)哀查敗 扳2斑內(nèi)部控癌制百 疤3襖代理業(yè)務(wù)把 背4傲績效評氨價藹 5背其他昂備注哀副報告矮名稱隘：般填表說明：啊1.艾本表每年度編制巴一份，并全部保稗留；傲2.安涉及金額的單位頒為萬元矮；

5、岸3.斑本表由外勤主管伴填列。把 俺 巴年度骯工作底稿目錄總吧表索引號：D背一、工作底稿總哀目錄懊被審計單位名稱稗報告編號藹序號氨索引號拌底稿類別奧是否適用捌檔案冊號邦備注笆1把報告正本奧2按完成階段工作底艾稿伴3哀風(fēng)險評估工作底頒稿巴含初步業(yè)務(wù)活動癌底稿安內(nèi)部控制工作底隘稿扒4半實質(zhì)性測試工作佰底稿班5般特殊項目工作底爸稿稗6矮合并、匯總工作盎底稿捌含分、子公司底愛稿安7半永久性檔案搬單獨裝訂版注叭：般“哎檔案冊號格叭式頒”礙為胺X/班Y艾，奧 岸Y澳表示礙共擺Y靶冊（不含永久性藹檔案）霸，瓣X般表示疤第頒X阿冊。藹二、審計報告意捌見類型藹1熬.壩標(biāo)準(zhǔn)意絆見哎 2矮.八強調(diào)段無保留意百見凹

6、3氨.擺保留意俺見爸 4伴.搬無法表示意斑見敖 5俺.熬否定意百見皚 6挨.擺其他埃三、審計組主要百成員表啊職啊 安 搬別奧姓艾 拔 叭名霸簡爸 癌 阿簽芭職安 般 拔別拌姓啊 敗 癌名骯簡扳 白 靶簽笆項目負責(zé)合伙人唉負責(zé)經(jīng)理霸質(zhì)量控制復(fù)核人艾外勤主管頒其他成員：鞍姓鞍 矮 凹名哀簡壩 癌 懊簽唉姓靶 哎 癌名藹簡般 百 唉簽癌姓瓣 暗 埃名安簡百 唉 罷簽艾注：埃各年度工作底稿癌目錄總表均予以熬保存襖。審計業(yè)務(wù)約定書凹 版 阿 把 氨 擺 唉索引號絆：吧E目 錄懊1.挨200矮7俺年度財務(wù)報表審靶計業(yè)務(wù)約定扒書哀 伴 2.艾公司歷史沿革及霸法律資料埃序號氨檔案名稱藹索引號翱是否適用白1捌政

7、府批文懊F1伴2啊營業(yè)執(zhí)照拔F2爸3邦稅務(wù)登記證捌F3澳4擺公司章程及章程矮修正案跋F4熬5白公司（法人）代背碼襖F5般6背歷史發(fā)展資料（絆即企業(yè)歷史沿革笆）隘F6扒說明：本表內(nèi)容吧如有變化，應(yīng)取搬得最新資料，并熬將原資料予以替骯換，不再保留。盎組織結(jié)構(gòu)叭序號班檔案名稱百索引號埃是否適用隘1胺組織機構(gòu)圖傲G1邦2俺各投資方簡介（愛前五大股東）邦G2按3叭管理層和財務(wù)人唉員白(耙名單耙、職責(zé)翱)挨G3板4壩董事會成員清單跋G4矮5吧分支機構(gòu)資料（氨營業(yè)執(zhí)照）案G5唉6埃所投資企業(yè)資料搬G6鞍7礙股東大會議事規(guī)白則襖G7叭8邦董事會議規(guī)則壩G8氨9絆監(jiān)事會規(guī)則襖G9襖10巴經(jīng)理會議規(guī)則叭G10胺1

8、1敗與投資者關(guān)系管拌理制度凹G11邦12百重大經(jīng)營決策的唉程序敖、規(guī)則及權(quán)限拜G12埃13八重大投資決策的矮程序伴、規(guī)則及權(quán)限拌G13罷14笆對外擔(dān)保的程序叭、規(guī)則及權(quán)限扮G14氨15礙關(guān)聯(lián)方交易決策翱的程序與規(guī)則絆G15八16搬獨立董事制度頒G16扮17霸內(nèi)部審計制度邦G17捌18癌考核癌、激勵管理辦法霸G18暗說明：板1.邦本表內(nèi)容如有變白化，應(yīng)取得最新翱資料，并將原資伴料予以替換，不敖再保留。柏 佰2.啊所投資企業(yè)資料啊主要是其營業(yè)執(zhí)愛照、章程、驗資柏報告等，如本所傲已對其建立永久爸性檔案的，只需拜交叉索引即可。稗主要業(yè)務(wù)與技術(shù)霸資料案序號艾檔案名稱骯索引號安是否適用澳1骯公司經(jīng)營范圍與

9、愛主營業(yè)務(wù)百H1辦2奧主要產(chǎn)品生產(chǎn)工癌藝流程霸H2按3唉主要產(chǎn)品的主要絆原材料和能源及暗成本構(gòu)成絆H3柏4吧主要產(chǎn)品的行業(yè)澳地位及銷售情況鞍H4隘5骯主要競爭對手情盎況敖H5瓣6皚主要客戶和供應(yīng)扒商情況柏H6哀7罷特殊行業(yè)許可證俺書瓣H7岸8扳資質(zhì)證書翱H8靶9澳商標(biāo)證書哎H9凹10拔專利證書扒H10懊11哎非專利技術(shù)八H11扮12拔重要特許權(quán)利跋H12伴13阿質(zhì)量管理系統(tǒng)認(rèn)跋證證書拜H13罷14芭環(huán)境質(zhì)量體系認(rèn)跋證證書藹H14搬15板生產(chǎn)安全認(rèn)證證背書笆H15辦說明：邦1.跋本表內(nèi)容如有變扮化，應(yīng)取得最新拜資料，并將原資礙料予以替換，不版再保留。艾關(guān)聯(lián)方資料爸序號氨檔案名稱啊索引號板是否適用

10、板1拜關(guān)聯(lián)方名稱清單百I1邦2懊關(guān)聯(lián)方資料拔I2芭3霸重大關(guān)聯(lián)方交易笆資料皚I3瓣4巴說明：艾1.艾本表內(nèi)容如有變般化，應(yīng)取得最新白資料，并將原資辦料予以替換，不擺再保留。財務(wù)管理制度柏序號敗檔案名稱岸索引號拜是否適用捌1敖資金管理辦法拌J1愛2藹存貨管理辦法唉J2捌3盎固定資產(chǎn)管理辦啊法班J3百4靶在建工程管理辦拔法拔J4八5爸合同管理辦法熬J5扒6隘費用報銷管理辦巴法稗J6愛7礙會計稽核管理辦靶法凹J7矮8藹會計電算化管理扒辦法巴J8罷9熬會計檔案管理辦敗法八J9俺10翱授權(quán)控制制度礙J10稗11扮募集資金管理制埃度班J11襖12翱員工福利及獎勵敗制度愛J12哎說明：熬1.鞍本表內(nèi)容如有變

11、壩化，應(yīng)取得最新白資料，并將原資般料予以替換，不按再保留。擺重要經(jīng)濟合同或扳協(xié)議百序號背檔案名稱頒索引號半是否適用藹1傲長期借款合同巴K1氨2哀無形資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)隘議邦K2案3敗資產(chǎn)出讓或出售拜協(xié)議搬K3邦4拔資產(chǎn)置換協(xié)議凹K4懊5挨對外投資或股權(quán)罷轉(zhuǎn)讓協(xié)議凹K5埃6熬債務(wù)重組協(xié)議鞍K6熬7拌融資租賃協(xié)議盎K7靶8拜重要銷售合同斑K8阿9斑重要采購合同奧K9懊10岸重大設(shè)施、設(shè)備凹經(jīng)營租賃協(xié)議疤K10背11礙托管協(xié)議癌K11疤12隘委托理財協(xié)議澳K12按13襖大額資金使用協(xié)皚議阿K13安14拌擔(dān)保協(xié)議安K14霸說明：懊1.版本表內(nèi)容如有變奧化，應(yīng)取得最新扳資料，并將原資瓣料予以保留。重要實物資產(chǎn)挨

12、序號昂檔案名稱百索引號藹是否適用熬1絆重要土地目錄扒L1敗2敗國有土地使用證吧L2俺3奧土地出讓合同或把轉(zhuǎn)讓協(xié)議案L3絆4吧發(fā)票或收據(jù)盎L4骯5百房地產(chǎn)開發(fā)用地芭規(guī)劃許可證埃L5敖6巴房地產(chǎn)開發(fā)工程胺規(guī)劃許可證叭L6礙7矮房地產(chǎn)開發(fā)建設(shè)拔工程許可證皚L7絆8藹房地產(chǎn)開發(fā)商品版房銷售許可證白L8八9柏重大拆遷補償協(xié)佰議唉L9耙說明：爸1.跋本表內(nèi)容如有變霸化，應(yīng)取得最新壩資料，并將原資傲料予以保留。靶政府機構(gòu)、監(jiān)管昂部門相關(guān)資料骯序號唉檔案名稱翱索引號稗是否適用班1按政府審計報告壩M1版2瓣證監(jiān)會整改通知拜M2礙3胺海關(guān)監(jiān)管報告拔M3唉4鞍IP隘O敗或發(fā)行新股未予百通過的復(fù)函白M4埃5把所得稅減免批準(zhǔn)艾證明氨M5翱6壩稅收資料（稅務(wù)稗部門監(jiān)管資料及霸年度清算匯繳文敖件）癌M6案說明：艾1.阿本表內(nèi)容如有變柏化，應(yīng)取得最新斑資料，并將原資埃料予以保留。中介機構(gòu)報告伴序號版檔案名稱巴索引號暗是否適用懊1埃驗資報告俺N1哀2瓣年度審計報告安N2癌3壩管理建議書白N3拔4奧內(nèi)部控制審核報襖告般N4吧5拌資產(chǎn)評估報告礙N5熬6凹首