《風險管理》筆記銀行資格認證考試培訓

1、風險管理最新筆記 銀行資格認證考試培訓來源：銀行資格考試培訓中心 時間：2008年4月30日9:46 編 輯：admin筆 記 目 錄 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279629 第一章商業(yè)銀行風險管理基礎 3 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefi

2、lename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279630 11商業(yè)銀行風險管理的基本概念 3 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279631 111風險與風險管理 3 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=cont

3、ent&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279632 112商業(yè)銀行風險的基本種類 4 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279633 113商業(yè)銀行風險管理的主要方法 4 HYPERLINK /admin/eWebEdi

4、tor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279634 114商業(yè)銀行風險與資本 4 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279635 12商業(yè)銀行風險管理的基本架構(gòu) 5 H

5、YPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279636 121商業(yè)銀行風險管理環(huán)境 5 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc15127

6、9637 122商業(yè)銀行風險管理組織 6 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279638 123商業(yè)銀行風險管理流程 7 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepa

7、thfilename l _Toc151279639 124商業(yè)銀行風險管理信息系統(tǒng) 7 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279640 第二章信用風險控制 9 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savep

8、athfilename=d_savepathfilename l _Toc151279641 21信用風險識別 9 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279642 211信用風險識別和概述 9 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_sa

9、vefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279643 212單一客戶信用風險識別 9 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279644 213集團客戶風險識別 10 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=w

10、lxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279645 214 個人客戶風險識別 11 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279646 215組和風險識別 12 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp

11、?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279647 22信用風險評估與計量 12 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279648 221客戶信用評級 12 HYPERLINK /admin/eWebEdi

12、tor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279649 222債項評級 12 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279650 223壓力測試 13 HYPERLINK /a

13、dmin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279651 224信用風險基本模型 13 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279652 23信用風險監(jiān)

14、測與報告 15 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279653 231風險監(jiān)測對象 15 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _To

15、c151279654 232風險監(jiān)測的主要指標 15 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279655 233風險預警 15 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savep

16、athfilename l _Toc151279656 234風險報告 16 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279657 24信用風險控制 17 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfil

17、ename=d_savepathfilename l _Toc151279658 241控制方法 17 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279659 242限額管理 18 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename

18、&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279660 243信用風險組合管理 19 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279661 第三章 市場風險管理 21 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefile

19、name=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279662 31市場風險識別 21 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279663 311資產(chǎn)分類 21 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=

20、wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279664 312市場風險分類 21 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279665 32市場風險計量 23 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id

21、=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279666 321基本概念 23 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279667 322VaR（value at risk）方法 24 HYPERLINK /admin/

22、eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279668 323其他計量方法 25 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279669 33市場風險監(jiān)測與控制 26

23、 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279670 331市場風險監(jiān)測與控制框架崗位設置及職責約束 26 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilenam

24、e l _Toc151279671 332市場風險監(jiān)測 26 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279672 333市場風險控制 26 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d

25、_savepathfilename l _Toc151279673 第4章 操作風險管理 27 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279674 41操作風險識別 27 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&sa

26、vepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279675 411人員因素 27 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279676 412內(nèi)部流程 27 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_sav

27、efilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279677 413系統(tǒng)缺陷 27 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279678 414外部事件 27 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefi

28、lename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279679 42 操作風險評估和計量 28 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279680 421風險評估要素 28 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=conten

29、t&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279681 422風險評估方法 28 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279682 423風險資本計量 29 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEdit

30、or.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279683 43操作風險監(jiān)測與報告 30 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279684 431風險監(jiān)測 30 HYPERLINK /admin/eWe

31、bEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279685 432風險報告程序 30 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279686 433風險報告內(nèi)容 30 HYPE

32、RLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279687 44操作風險控制 31 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279688 44

33、1風險控制環(huán)境 31 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279689 442產(chǎn)品線控制 31 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _

34、Toc151279690 443風險轉(zhuǎn)移途徑 31 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279691 第5章 其他主要風險的管理 32 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_

35、savepathfilename l _Toc151279692 51流動性風險管理 32 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279693 511流動性與流動性風險 32 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&

36、savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279694 512流動性的度量和計算 33 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279695 513流動性風險的原因和預警 33 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&save

37、filename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279696 514傳統(tǒng)流動性風險管理辦法 33 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279697 515現(xiàn)代流動性風險管理方法 34 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?

38、id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279698 52國家風險管理 35 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279699 521國家風險評級 35 HYPERLINK /admin/eWebEditor/

39、eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279700 522國家風險評估 35 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279701 523國家風險管理辦法 35 HYPERLINK

40、/admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279702 5聲譽風險管理 36 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279703 5聲譽風險管理的作

41、用和主要特征 36 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279704 聲譽風險管理的基本做法 36 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l

42、 _Toc151279705 5法律/合規(guī)風險管理 37 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279706 541作用和主要內(nèi)容 37 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_

43、savepathfilename l _Toc151279707 基本做法 37 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279708 55戰(zhàn)略風險管理 38 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathf

44、ilename=d_savepathfilename l _Toc151279709 551作用 38 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279710 552戰(zhàn)略風險管理的基本做法 38 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savef

45、ilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279711 第六章 銀行監(jiān)管和市場約束 38 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279712 61銀行監(jiān)管（bank regulation） 39 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=conte

46、nt&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279713 611銀行監(jiān)管的內(nèi)容 39 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279714 612銀行監(jiān)管方法 42 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEd

47、itor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279715 613銀行監(jiān)管規(guī)則 44 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279716 62市場約束 44 HYPERLINK /admin/eWeb

48、Editor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279717 621市場約束和信息披露 44 HYPERLINK /admin/eWebEditor/eWebEditor.asp?id=content&style=wlxt&savefilename=d_savefilename&savepathfilename=d_savepathfilename l _Toc151279718 622外部審計 45第一章商業(yè)

49、銀行風險管理基礎11商業(yè)銀行風險管理的基本概念111風險與風險管理1風險、損失與收益（1）風險的含義、特征l 未來結(jié)果的不確定性l 未來結(jié)果的損益性l 風險事故發(fā)生及風險因素變化的可能性l 風險發(fā)生具有一定的擴散型（2）風險與損失（3）風險與收益2風險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營（1）承擔和管理風險是商業(yè)銀行的基本職能、也是商業(yè)銀行業(yè)務不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力（2）風險管理能夠成為商業(yè)銀行實施經(jīng)營戰(zhàn)略的手段，極大的改變了商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式l 從業(yè)務指導上升到戰(zhàn)略管理，從片面追求收益上升到全面管理，從定性為主上升到定量分析為主（3）風險管理為商業(yè)銀行風險定價政策提供依據(jù)，并有效管理上也銀行的業(yè)務組合（4）健

50、全的風險管理體系為商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價值（5）提高風險管理水平不僅是商業(yè)銀行生存發(fā)展的需要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切需求l 兩大因素決定商業(yè)銀行的風險承受能力：資本金規(guī)模和風險管理水平3商業(yè)銀行風險管理的發(fā)展（1）資產(chǎn)風險管理階段（2）負債風險管理階段（3）資產(chǎn)負債管理階段（4）全面風險管理階段l 新巴塞爾協(xié)議中的三大約束：最低資本金要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場紀律約束等三個方面l 全新的風險管理模式、管理體系、管理范圍、管理過程、管理方法112商業(yè)銀行風險的基本種類1信用風險債務人或交易對手未能履行金融工具的義務或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融工具的價值，從而給債權人或金融工具持有人帶來損失的風險

51、l 屬于非系統(tǒng)風險l 包括違約風險、交易對手風險、信用遷移風險、信用時間風險、可歸因于信用風險結(jié)算風險2市場風險由于市場價格波動而導致銀行表內(nèi)、外頭寸遭受損失的風險l 狹義的指股票市場風險l 屬于系統(tǒng)風險3操作風險l 由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)l 內(nèi)部欺詐、外部欺詐、聘用員工做法和工作場所安全性、客戶、產(chǎn)品及業(yè)務做法、實物資產(chǎn)損壞、業(yè)務中斷和系統(tǒng)失靈、交割及流程管理等7種表現(xiàn)形式l 操作風險具有非營利性，可轉(zhuǎn)化性（可轉(zhuǎn)化成市場和信用風險），故不好區(qū)別4流動性風險無力為負債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的可能性l 分為資產(chǎn)流動性風險和負債流動性風險l 相對而言，風險產(chǎn)生的因素

52、很多5國家風險指經(jīng)濟主體在與非本國居民進行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來中，由于別國經(jīng)濟、政治和社會等方面的變化而遭受損失的可能性，簡單說，就是賺了錢，匯不回來l 政治風險、社會風險、經(jīng)濟風險l 發(fā)生在國際貿(mào)易中、國際貿(mào)易中的所有主體都可能遭受6聲譽風險7法律/合規(guī)風險l 特殊的操作風險8戰(zhàn)略風險113商業(yè)銀行風險管理的主要方法1風險分散2風險對沖l 自我對沖和市場對沖3風險轉(zhuǎn)移l 分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移l 只能轉(zhuǎn)移非系統(tǒng)風險4風險規(guī)避5風險補償就是對于高風險的客戶，提高金融產(chǎn)品價格114商業(yè)銀行風險與資本1資本的作用（1）為銀行提供融資（2）吸收和消化風險（3）限制銀行過度擴張和風險承擔（4）維持市場

53、信心（5）為商業(yè)銀行管理，尤其是風險管理提供最根本的驅(qū)動力2會計資本賬面資本，即所有者權益3監(jiān)管資本與資本充足率（1）監(jiān)管資本指監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應持有的同其所承擔的業(yè)務總體風險水平相匹配的資本（2）巴塞爾協(xié)議l 監(jiān)管資本分為核心資本和附屬資本l 核心資本包括所有者權益和公開儲備，附屬資本包括未公開儲備、重估儲備、普通貸款儲備以及混合性債務工具l 信用風險標準法、內(nèi)部評級初級法和內(nèi)部評級高級法、市場風險標準法、高級計量法、操作風險基本指標法、標準法、高級計量法l 整體資本充足率為8%，核心資本充足率4%4經(jīng)濟資本商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預期損失而應持有的資

54、本金l 會計資本應該大于經(jīng)濟資本l 監(jiān)管資本呈現(xiàn)逐漸向經(jīng)濟資本靠攏的趨勢12商業(yè)銀行風險管理的基本架構(gòu)121商業(yè)銀行風險管理環(huán)境1商業(yè)銀行公司治理核心是在所有權、經(jīng)營權分離的情況下，為妥善解決委托-代理關系而提出的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機制（1）董事會成員應稱職、應核準戰(zhàn)略目標和價值準則并監(jiān)督實施、應界定自身和高級管理層的權利及責任，并在全行實行問責制、應保持對高管層的監(jiān)督、董事會和高管層應有效發(fā)揮內(nèi)部審計部門及外部審計部門及內(nèi)控部門的總用、應保持薪酬政策與銀行文化及長期目標相一致、商業(yè)銀行應保持公司治理的透明度、了解銀行運營架構(gòu)等八大原則（2）我國做法l 完善股東大會、董事會、監(jiān)視

55、會、高級管理層的議事制度和決策程序l 明確上述人員的權利義務l 監(jiān)理健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機制l 監(jiān)理完善的信息報告和信息披露制度l 監(jiān)理合理的薪酬制度，強化激勵約束機制2商業(yè)銀行內(nèi)部控制為實現(xiàn)經(jīng)營目標、通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制（1）目標l 確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行l(wèi) 確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的全面實施和充分實現(xiàn)l 確保風險管理體系的有效性l 確保業(yè)務紀錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整（2）實現(xiàn)目標的5要素l 內(nèi)部控制環(huán)境l 風險識別與評估l 內(nèi)部控制措施l 信息交流與反饋l

56、監(jiān)督評價與糾正（3）原則l 內(nèi)部控制要全面，要全員參與l 應當以防范風險、審慎經(jīng)營為出發(fā)點l 內(nèi)部控制應當有高度權威性l 內(nèi)控部門應獨立并有權直接向董事會、監(jiān)視會和高級管理層匯報3商業(yè)銀行風險文化（1）定義：在經(jīng)營過程中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值，通過風險管理戰(zhàn)略、風險管理制度以及員工風險管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化（2）先進的文化理念l 風險管理是商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報的重要手段l 風險管理的目標是通過主動地風險管理過程實現(xiàn)風險和收益的平衡l 風險管理應支持商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略l 應充分了解所有風險，并建立完善風險控制機制，對于不了解或無把握控制風險的業(yè)務，應

57、采取審慎態(tài)度對待（3）風險文化的培植l 是“終身制”的事業(yè)l 向員工廣泛宣傳l 通過制度，將文化融入到每一個員工的日常行為中4商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略（1）定義：在綜合分析外部環(huán)境、內(nèi)部管理狀況以及同業(yè)比較后，提出的一整套包括商業(yè)銀行發(fā)展的戰(zhàn)略目標，以及為實現(xiàn)這些目標所采取的措施的戰(zhàn)略（2）基本內(nèi)容：包括戰(zhàn)略目標和實現(xiàn)路徑兩方面（3）與風險管理的關系l 風險管理是銀行管理戰(zhàn)略的一個重要方面l 戰(zhàn)略目標中包括風險管理目標l 風險管理過程本事是實現(xiàn)風險管理目標以及整個戰(zhàn)略目標的重要路徑122商業(yè)銀行風險管理組織1董事會：最高風險管理/決策機構(gòu)2監(jiān)視會：我國特有，負責內(nèi)部監(jiān)督3高管層：負責實際執(zhí)行風險管理政

58、策4風險管理部門（1）兩個原則：高度獨立性、不具有風險管理策略執(zhí)行權（2）兩種類型：集中型和分散型（3）風險管理部門的職責l 監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務部門的風險限額l 核準復雜金融產(chǎn)品的定價模型，并協(xié)助財務控制人員進行價格評估l 全面掌握商業(yè)銀行的整體風險狀況，保持信息準確性l 風險管理需要以下四個技能：風險監(jiān)控和分析能力、數(shù)量分析能力、價格核準能力、模型創(chuàng)建能力、系統(tǒng)開發(fā)/集成能力5其他風險控制部門（1）財務控制部門（2）內(nèi)部審計部門（3）法律/合規(guī)部門（4）外部風險監(jiān)督部門123商業(yè)銀行風險管理流程1風險識別（1）風險專家調(diào)查列舉法（2）資產(chǎn)財務狀況分析法（3）情景分析法（4）分解分析法

59、（5）失誤樹分析方法2風險計量3風險監(jiān)測l 監(jiān)控各種可量化的關鍵風險指標l 報告風險的評估結(jié)果及采取的措施和質(zhì)量4風險控制（1）風險控制的目標l 風險管理戰(zhàn)略和策略符合經(jīng)營目標的要求l 成本/收益平衡l 通過對風險誘因的分析，發(fā)現(xiàn)管理中存在的問題，以完善風險管理程序l 所有風險管理措施所產(chǎn)生的副作用都能得到合理的安排和處置（2）風險控制架構(gòu)l 基層業(yè)務部門配備風險管理專業(yè)人員l 每個業(yè)務領域配備風險管理委員會l 最高管理層或風險總監(jiān)直接領導銀行最高風險管理委員會124商業(yè)銀行風險管理信息系統(tǒng)1數(shù)據(jù)收集（風險信息的收集）（1）風險信息的種類：內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)（2）風險信息的特性及系統(tǒng)結(jié)構(gòu)方面的

60、問題l 精確性l 及時性l 系統(tǒng)結(jié)構(gòu)方面的問題：盡量保持最少數(shù)量的數(shù)據(jù)源、注意區(qū)分交易系統(tǒng)中真?zhèn)涡畔 其他：磨刀不誤砍柴工2數(shù)據(jù)處理（1）處理輸入數(shù)據(jù)/信息，主要分為兩個步驟l 中間計量數(shù)據(jù)（采用三維存儲方式時間、情景、金融工具）l 組合結(jié)果數(shù)據(jù)（2）信息儲存操作3信息傳遞（1）一般采用B/S結(jié)構(gòu)（2）發(fā)布風險分析報告（預覽內(nèi)部看，發(fā)布一起看）4信息系統(tǒng)安全管理（1）設置權限（2）定期更換用戶密碼（3）登陸信息記錄（4）防止外部侵入（5）定期備份（6）設置災難恢復和應急程序（7）建立錯誤承受程序，以便在發(fā)生技術困難的時候，能夠在一定時間內(nèi)保持系統(tǒng)的完整性第二章信用風險控制21信用風險識別21