光伏設(shè)備公司信用風(fēng)險(xiǎn)管理【參考】

1、泓域/光伏設(shè)備公司信用風(fēng)險(xiǎn)管理光伏設(shè)備公司信用風(fēng)險(xiǎn)管理目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc110521864 一、 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc110521864 h 2 HYPERLINK l _Toc110521865 二、 樁基固定式（架高式）海洋光伏電站 PAGEREF _Toc110521865 h 5 HYPERLINK l _Toc110521866 三、 必要性分析 PAGEREF _Toc110521866 h 5 HYPERLINK l _Toc110521867 四、 財(cái)務(wù)分析的概述 PAGEREF _Toc110521867

2、h 6 HYPERLINK l _Toc110521868 五、 杜邦分析法 PAGEREF _Toc110521868 h 7 HYPERLINK l _Toc110521869 六、 信用評級對企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的作用 PAGEREF _Toc110521869 h 9 HYPERLINK l _Toc110521870 七、 企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的策略 PAGEREF _Toc110521870 h 10 HYPERLINK l _Toc110521871 八、 信用風(fēng)險(xiǎn)的含義 PAGEREF _Toc110521871 h 13 HYPERLINK l _Toc110521872 九、 信用

3、風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)影響 PAGEREF _Toc110521872 h 13 HYPERLINK l _Toc110521873 十、 公司基本情況 PAGEREF _Toc110521873 h 15 HYPERLINK l _Toc110521874 十一、 組織機(jī)構(gòu)及人力資源配置 PAGEREF _Toc110521874 h 17 HYPERLINK l _Toc110521875 勞動定員一覽表 PAGEREF _Toc110521875 h 17 HYPERLINK l _Toc110521876 十二、 法人治理 PAGEREF _Toc110521876 h 18 HYPERLINK

4、l _Toc110521877 十三、 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析 PAGEREF _Toc110521877 h 32 HYPERLINK l _Toc110521878 十四、 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)對策 PAGEREF _Toc110521878 h 34產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析緊緊圍繞與全國同步全面建成小康社會和全國民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步示范區(qū)、生態(tài)文明建設(shè)排頭兵、面向南亞東南亞輻射中心建設(shè)，努力實(shí)現(xiàn)以下新的目標(biāo)要求，推動跨越式發(fā)展。經(jīng)濟(jì)保持中高速增長。在提高發(fā)展平衡性、包容性、可持續(xù)性基礎(chǔ)上，全省經(jīng)濟(jì)年均增速8.5左右，人均地區(qū)生產(chǎn)總值與全國平均水平的差距明顯縮小，經(jīng)濟(jì)總量和質(zhì)量效益全面提升，城鄉(xiāng)居民收入增長幅度高于經(jīng)濟(jì)增長幅度，農(nóng)

5、村居民收入增長幅度高于城鎮(zhèn)居民收入增長幅度。戶籍人口城鎮(zhèn)化率加快提高。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)邁向中高端。發(fā)展空間格局得到優(yōu)化，產(chǎn)業(yè)發(fā)展質(zhì)量和效益明顯提高，投資效率和企業(yè)效率明顯上升，工業(yè)化和信息化融合發(fā)展水平進(jìn)一步提高，產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級取得新突破，新產(chǎn)業(yè)新業(yè)態(tài)不斷成長，高原特色農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化取得明顯進(jìn)展，現(xiàn)代服務(wù)業(yè)加快發(fā)展，具有云南特色的現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系更加完善?；A(chǔ)設(shè)施網(wǎng)絡(luò)日趨完善。形成內(nèi)暢外通、網(wǎng)絡(luò)完善、運(yùn)行高效的綜合交通運(yùn)輸體系，建成跨區(qū)域、保障有力、綠色安全的能源保障體系，建成區(qū)域互濟(jì)、均衡優(yōu)質(zhì)、高效節(jié)約、安全可靠的水資源保障與利用體系，建成共享普惠、高速高效的互聯(lián)網(wǎng)基礎(chǔ)設(shè)施，基本建成互聯(lián)互通、功能完備、高效安

6、全、保障有力的五大基礎(chǔ)設(shè)施網(wǎng)絡(luò)，形成有效支撐和引領(lǐng)云南與全國同步全面建成小康社會、更好服務(wù)國家戰(zhàn)略的五大基礎(chǔ)設(shè)施網(wǎng)絡(luò)體系。農(nóng)村貧困人口如期脫貧。穩(wěn)定實(shí)現(xiàn)農(nóng)村貧困人口不愁吃、不愁穿，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)下農(nóng)村貧困人口全部脫貧，貧困縣全部摘帽，區(qū)域性整體貧困得到解決。農(nóng)村貧困人口義務(wù)教育、基本醫(yī)療、住房安全有保障。實(shí)現(xiàn)貧困地區(qū)農(nóng)村常住居民人均可支配收入年均增長高于全國平均水平，基本公共服務(wù)主要領(lǐng)域指標(biāo)接近全國平均水平。創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展能力明顯提升。創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略深入推進(jìn)，創(chuàng)新引領(lǐng)發(fā)展的能力進(jìn)一步增強(qiáng)，創(chuàng)新資源配置效率大幅提升，創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化率大幅提高，創(chuàng)新人才合理分享創(chuàng)新收益，重點(diǎn)領(lǐng)域核心關(guān)鍵技術(shù)取得重大突破

7、，企業(yè)在技術(shù)創(chuàng)新中的主體地位進(jìn)一步強(qiáng)化，大眾創(chuàng)業(yè)萬眾創(chuàng)新的氛圍更加濃厚，創(chuàng)新活力競相迸發(fā)。各族人民生活水平和質(zhì)量普遍提高。就業(yè)比較充分，就業(yè)、教育、文化、社保、醫(yī)療、住房等公共服務(wù)體系更加健全，基本公共服務(wù)均等化水平穩(wěn)步提高。教育現(xiàn)代化取得重要進(jìn)展，勞動年齡人口受教育年限明顯增加。收入差距縮小，中等收入人口比重上升。特殊困難群體生活保障水平明顯提高。民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步事業(yè)深入推進(jìn)，平等團(tuán)結(jié)互助和諧的社會主義民族關(guān)系更加鞏固發(fā)展，各族人民和睦相處、和衷共濟(jì)、和諧發(fā)展，民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步示范區(qū)建設(shè)取得更好成效。公民素質(zhì)和社會文明程度實(shí)現(xiàn)新提升。中國夢和社會主義核心價(jià)值觀更加深入人心，愛國主義、集體主義、社會主

8、義思想廣泛弘揚(yáng)，向上向善、誠信互助的社會風(fēng)尚更加濃厚，人民思想道德素質(zhì)、科學(xué)文化素質(zhì)、健康素質(zhì)明顯提高，全社會法治意識不斷增強(qiáng)。公共文化服務(wù)體系基本建成，民族文化繁榮發(fā)展，文化產(chǎn)業(yè)成為國民經(jīng)濟(jì)支柱性產(chǎn)業(yè)。開放型經(jīng)濟(jì)建設(shè)取得明顯成效。連接相鄰省區(qū)、周邊國家的互聯(lián)互通能力大幅提升，開放平臺和機(jī)制進(jìn)一步健全，各類開放合作功能區(qū)基本建成，國際產(chǎn)能和裝備制造合作全面加強(qiáng)，服務(wù)和融入國家重大戰(zhàn)略的能力顯著提高，面向南亞東南亞輻射中心建設(shè)取得重大進(jìn)展。生態(tài)建設(shè)和環(huán)境保護(hù)實(shí)現(xiàn)新突破。生產(chǎn)方式和生活方式綠色、低碳水平上升，主要生態(tài)系統(tǒng)步入良性循環(huán)，森林覆蓋率進(jìn)一步提高。能源和資源開發(fā)利用效率大幅提高，能源和水資

9、源消耗、碳排放總量得到有效控制，主要污染物排放總量大幅減少。環(huán)境質(zhì)量和生態(tài)環(huán)境保持良好，城鄉(xiāng)人居環(huán)境不斷優(yōu)化，主體功能區(qū)布局基本形成，生態(tài)文明建設(shè)走在全國前列。各方面制度建設(shè)實(shí)現(xiàn)新進(jìn)展。全面深化改革深入推進(jìn)，供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革取得重大進(jìn)展，各領(lǐng)域基礎(chǔ)性制度基本形成。人民民主更加健全，法治政府基本建成，司法公信力明顯提高。人權(quán)得到切實(shí)保障，產(chǎn)權(quán)得到有效保護(hù)。樁基固定式（架高式）海洋光伏電站樁基固定式水面光伏電站，也稱架高式水面光伏電站，常適用于水位較淺、無場地沉陷等地質(zhì)災(zāi)害、水位變化較小的水面場地，如水產(chǎn)養(yǎng)殖池、鹽場排淡池等2。架高式水面光伏電站的光伏支架基礎(chǔ)一般采用預(yù)應(yīng)力鋼筋混凝土管樁，通常建設(shè)

10、在水深小于5m的水域。其基礎(chǔ)形式采用PHC管樁加熱鍍鋅鋼支架的組合，樁頂高度高于水位0.4m以上；為方便船只通行，光伏組件下端離最高水位1m以上，組件采用最佳傾角安裝。此類電站多采用“漁光互補(bǔ)”的建設(shè)模式，即利用水產(chǎn)養(yǎng)殖集中地區(qū)的池塘海洋資源，開發(fā)建設(shè)光伏發(fā)電項(xiàng)目，采用海洋發(fā)電、水下養(yǎng)殖的模式，實(shí)現(xiàn)多產(chǎn)業(yè)的互補(bǔ)發(fā)展。必要性分析1、現(xiàn)有產(chǎn)能已無法滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求作為行業(yè)的領(lǐng)先企業(yè)，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場知名度，產(chǎn)品銷售形勢良好，產(chǎn)銷率超過 100%。預(yù)計(jì)未來幾年公司的銷售規(guī)模仍將保持快速增長。隨著業(yè)務(wù)發(fā)展，公司現(xiàn)有廠房、設(shè)備資源已不能滿足不斷增長的市場需求。公司通過優(yōu)化生產(chǎn)流程

11、、強(qiáng)化管理等手段，不斷挖掘產(chǎn)能潛力，但仍難以從根本上緩解產(chǎn)能不足問題。通過本次項(xiàng)目的建設(shè)，公司將有效克服產(chǎn)能不足對公司發(fā)展的制約，為公司把握市場機(jī)遇奠定基礎(chǔ)。2、公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)升級的需要隨著制造業(yè)智能化、自動化產(chǎn)業(yè)升級，公司產(chǎn)品的性能也需要不斷優(yōu)化升級。公司只有以技術(shù)創(chuàng)新和市場開發(fā)為驅(qū)動，不斷研發(fā)新產(chǎn)品，提升產(chǎn)品精密化程度，將產(chǎn)品質(zhì)量水平提升到同類產(chǎn)品的領(lǐng)先水準(zhǔn)，提高生產(chǎn)的靈活性和適應(yīng)性，契合關(guān)鍵零部件國產(chǎn)化的需求，才能在與國外企業(yè)的競爭中獲得優(yōu)勢，保持公司在領(lǐng)域的國內(nèi)領(lǐng)先地位。財(cái)務(wù)分析的概述財(cái)務(wù)分析是企業(yè)信用評級的核心，是指評級機(jī)構(gòu)以財(cái)務(wù)報(bào)表及其他相關(guān)資料為依據(jù)，用一系列專門的分析技術(shù)和方法，

12、對企業(yè)過去和現(xiàn)在有關(guān)投資、經(jīng)營活動的償債能力、盈利能力和營運(yùn)能力狀況進(jìn)行分析和評價(jià)，為企業(yè)的經(jīng)營者、投資者和債權(quán)者等了解企業(yè)的狀況、預(yù)測企業(yè)未來發(fā)展態(tài)勢、做出正確決策提供準(zhǔn)確的依據(jù)。因此，在對企業(yè)進(jìn)行信用評級時(shí)，進(jìn)行財(cái)務(wù)分析的最終目標(biāo)是為財(cái)務(wù)報(bào)表使用者做出相關(guān)決策提供可靠的依據(jù)。財(cái)務(wù)分析的方法有很多種，主要包括趨勢分析法、比率分析法、因素分析法。1、趨勢分析法趨勢分析法又稱水平分析法，是將兩期或連續(xù)數(shù)期財(cái)務(wù)報(bào)告中相同指標(biāo)進(jìn)行對比，確定其增減變動的方向、數(shù)額和幅度，以說明企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果的變動趨勢的一種方法。2、比率分析法比率分析法是指利用財(cái)務(wù)報(bào)表中兩項(xiàng)相關(guān)數(shù)值的比率揭示企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營

13、成果的一種分析方法。3、因素分析法因素分析法也稱因素替換法，用來確定幾個相互聯(lián)系的因素對分析對象綜合財(cái)務(wù)指標(biāo)或經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的影響程度的一種分析方法。采用這種方法的出發(fā)點(diǎn)在于，當(dāng)有若干因素對分析對象發(fā)生影響作用時(shí)，假定其他各個因素都無變化，順序確定每一個因素單獨(dú)變化所產(chǎn)生的影響。杜邦分析法杜邦分析法是利用幾種主要的財(cái)務(wù)比率之間的關(guān)系來綜合地分析企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的一種方法。具體來說，它是一種用來評價(jià)公司盈利能力和股東權(quán)益回報(bào)水平，從財(cái)務(wù)角度評價(jià)企業(yè)績效的一種經(jīng)典方法。其基本思想是將企業(yè)凈資產(chǎn)收益率逐級分解為多項(xiàng)財(cái)務(wù)比率乘積，這樣有助于深入分析、比較企業(yè)經(jīng)營業(yè)績。（一）杜邦分析法的基本思路（1）權(quán)益凈利率，

14、也稱權(quán)益報(bào)酬率，是一個綜合性最強(qiáng)的財(cái)務(wù)分析指標(biāo)，是杜邦分析系統(tǒng)的核心。（2）資產(chǎn)凈利率，是影響權(quán)益凈利率的最重要的指標(biāo)，具有很強(qiáng)的綜合性，而資產(chǎn)凈利率又取決于銷售凈利率和總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的高低?？傎Y產(chǎn)周轉(zhuǎn)率是反映總資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度。對資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的分析，需要對影響資產(chǎn)周轉(zhuǎn)的各因素進(jìn)行分析，以判明影響公司資產(chǎn)周轉(zhuǎn)的主要問題在哪里。銷售凈利率反映銷售收入的收益水平。擴(kuò)大銷售收入，降低成本費(fèi)用是提高企業(yè)銷售利潤率的根本途徑，而擴(kuò)大銷售，同時(shí)也是提高資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的必要條件和途徑。（3）權(quán)益乘數(shù)，表示企業(yè)的負(fù)債程度，反映了公司利用財(cái)務(wù)杠桿進(jìn)行經(jīng)營活動的程度。資產(chǎn)負(fù)債率高，權(quán)益乘數(shù)就大，這說明公司負(fù)債程度高，公司會

15、有較多的杠桿利益，但風(fēng)險(xiǎn)也高；反之，資產(chǎn)負(fù)債率低，權(quán)益乘數(shù)就小，這說明公司負(fù)債程度低，公司會有較少的杠桿利益，但相應(yīng)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)也低。杜邦分析法有助于企業(yè)管理層更加清晰地看到權(quán)益基本收益率的決定因素，以及銷售凈利潤與總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、債務(wù)比率之間的相互關(guān)聯(lián)關(guān)系，給管理層提供了一張明晰考察公司資產(chǎn)管理效率和是否最大化股東投資回報(bào)的路線圖。（二）杜邦分析法的財(cái)務(wù)指標(biāo)關(guān)系在杜邦體系中，包括以下幾種主要的指標(biāo)關(guān)系：（1）凈資產(chǎn)收益率是整個分析系統(tǒng)的起點(diǎn)和核心。該指標(biāo)的高低反映了投資者的凈資產(chǎn)獲利能力的大小。凈資產(chǎn)收益率是由銷售報(bào)酬率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率和權(quán)益乘數(shù)決定的。（2）權(quán)益乘數(shù)表明了企業(yè)的負(fù)債程度。該指標(biāo)

16、越大，企業(yè)的負(fù)債程度越高。它是資產(chǎn)權(quán)益率的倒數(shù)。（3）總資產(chǎn)收益率是銷售利潤率和總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的乘積，是企業(yè)銷售成果和資產(chǎn)運(yùn)營的綜合反映，要提高總資產(chǎn)收益率，必須增加銷售收入，降低資金占用額。（4）總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率反映企業(yè)資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)銷售收入的綜合能力。分析時(shí)，必須綜合銷售收入分析企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是否合理，即流動資產(chǎn)和長期資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)比率關(guān)系。同時(shí)還要分析流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率等有關(guān)資產(chǎn)使用效率指標(biāo)，找出總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率高低變化的確切原因。信用評級對企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的作用信用評級是信用評級機(jī)構(gòu)對企業(yè)資產(chǎn)狀況、履行各種承諾的能力以及信譽(yù)度做出的全面評價(jià)。對于被評企業(yè)來說，信用等級的高低決定了其獲

17、得資金的能力及成本；對投資者來說，信用等級揭示了企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)程度。因此，信用評級的主要功能就是為企業(yè)提供信用風(fēng)險(xiǎn)的測量和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。隨著信用經(jīng)濟(jì)市場的快速發(fā)展，投資者和金融機(jī)構(gòu)面臨日益增大的信用風(fēng)險(xiǎn)。信用評級機(jī)構(gòu)通過搜集各種企業(yè)信用信息，運(yùn)用專業(yè)的評級技術(shù)體系，對影響企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的因素進(jìn)行判斷和預(yù)測，并對信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行度量，盡可能地考慮各種可能的預(yù)知時(shí)間和因素的產(chǎn)生對信用風(fēng)險(xiǎn)造成的影響，為授信方提供信用信息服務(wù)，使被授信企業(yè)通過合理的信貸組合降低信用風(fēng)險(xiǎn)，保證資金運(yùn)作的安全。實(shí)際上，在復(fù)雜多變的市場環(huán)境中，企業(yè)在經(jīng)營中會遇到各種各樣的問題，其信用狀況也在不斷變化。憑借專業(yè)的評級體系，對信用狀況進(jìn)行動

18、態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，能準(zhǔn)確地揭示企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)，其評級結(jié)果有助于企業(yè)制定合適的信用政策和防范信用風(fēng)險(xiǎn)的策略，為企業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)管理提供有參考價(jià)值的信用信息。企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的策略企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分為可控信用風(fēng)險(xiǎn)和不可控信用風(fēng)險(xiǎn)?？煽匦庞蔑L(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)通過信用管理水平的提高和借助征信服務(wù)就可以規(guī)避、控制、轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)對可控信用風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略是建立完善的信用管理功能。不可控的信用風(fēng)險(xiǎn)，是指因不可抗力引起的風(fēng)險(xiǎn)。對于不可控的信用風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略是轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。面對任何可能產(chǎn)生的企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)可以通過各種信用工具和風(fēng)險(xiǎn)管理手段，識別風(fēng)險(xiǎn)，篩選出合格的信用交易客戶，利用各種風(fēng)險(xiǎn)控制和轉(zhuǎn)移的辦法，

19、將信用風(fēng)險(xiǎn)降低到適合的水平。1、企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的識別與評估識別風(fēng)險(xiǎn)是對各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行全面的辨別和系統(tǒng)性的歸類，以揭示出潛在的風(fēng)險(xiǎn)及其性質(zhì)。通常以對客戶進(jìn)行資信調(diào)查和對客戶財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析為主，以對客戶所在行業(yè)和所在國別的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境方面的分析為輔進(jìn)行調(diào)查。風(fēng)險(xiǎn)評估是對于特定類型的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和對應(yīng)的損失程度進(jìn)行估計(jì)，準(zhǔn)確地去評估各類風(fēng)險(xiǎn)及其破壞性，是信用風(fēng)險(xiǎn)控制的依據(jù)。2、企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的控制企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)控制的過程分為事前防范、事中管理、事后處理的全程信用管理控制。企業(yè)全程信用管理的操作過程如下：（1）簽約前的客戶資信收集和客戶篩選?？蛻艏仁瞧髽I(yè)最大的財(cái)務(wù)來源，也是風(fēng)險(xiǎn)的最大來源。強(qiáng)化

20、信用管理，企業(yè)必須首先做好客戶的資信管理工作，尤其是在交易之前對客戶信用信息的調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評估，具有非常重要的作用，而這些工作都需要在規(guī)范的管理制度下進(jìn)行。目前我國許多企業(yè)需要在以下五個方面強(qiáng)化客戶資信管理：客戶信用信息的搜集；客戶資信檔案的建立與管理；客戶信用分析管理；客戶資信評級管理；客戶的經(jīng)常性監(jiān)督與檢查。（2）簽約時(shí)信用分析評估和決策。企業(yè)在交易過程中產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)主要是由于銷售部門或相關(guān)業(yè)務(wù)管理部門在銷售業(yè)務(wù)管理上缺少規(guī)范和控制造成的。其中較為突出的問題是對客戶的賒銷額度和期限的控制。一些企業(yè)在給予客戶的賒銷額度上隨意性很大，銷售人員或者個別管理人員說了算，結(jié)果往往是被客戶牽著鼻子走。

21、實(shí)踐表明，企業(yè)必須建立與客戶之間直接的信用關(guān)系，實(shí)施直接管理，改變單純依賴于銷售人員間接管理的狀況。因此，企業(yè)必須實(shí)行嚴(yán)格的內(nèi)部授信制度。（3）簽約后的應(yīng)收賬款管理和追收。針對企業(yè)應(yīng)收賬款管理，大部分企業(yè)雖已經(jīng)制定了一些相關(guān)的管理制度，但這些制度遠(yuǎn)不能適應(yīng)我國當(dāng)前的市場環(huán)境和達(dá)到現(xiàn)代企業(yè)信用管理的要求和水平。其中存在的主要問題是缺少管理的系統(tǒng)性和科學(xué)性。為進(jìn)一步改善這方面的管理問題，應(yīng)實(shí)行具體的制度化、應(yīng)收賬款總量控制制度、銷售分類賬管理制度、賬齡監(jiān)控與貸款回收管理制度、債權(quán)保障管理制度。信用風(fēng)險(xiǎn)的含義信用風(fēng)險(xiǎn)是指信用交易的受信方不能正常履約，因?yàn)榻o信用交易的授信方帶來損失的風(fēng)險(xiǎn)，多表現(xiàn)為債務(wù)

22、人未能如期償還其債務(wù)造成信用銷售合同違約，給賒銷企業(yè)或金融授信機(jī)構(gòu)帶來風(fēng)險(xiǎn)，因此，信用風(fēng)險(xiǎn)又被稱為違約風(fēng)險(xiǎn)。然而，隨著現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境的變化和風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的發(fā)展，傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)定義已經(jīng)不能充分反映現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)及其管理的性質(zhì)與特點(diǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是一種損失的可能性和不確定性，表現(xiàn)為風(fēng)險(xiǎn)是否發(fā)生不確定、何時(shí)發(fā)生不確定、發(fā)生原因不確定、發(fā)生造成的損失有多大不確定。信用風(fēng)險(xiǎn)還表現(xiàn)為由于債務(wù)人信用評級的變動和履約能力的變化導(dǎo)致其債務(wù)的市場價(jià)值變動而造成損失的可能性。信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)影響信用風(fēng)險(xiǎn)是金融市場的一種內(nèi)在屬性，對信用活動起著一定的調(diào)節(jié)作用。信用風(fēng)險(xiǎn)不僅影響著微觀經(jīng)濟(jì)主體的決策和收益，給市場參與者造成重大損失

23、，也將影響宏觀經(jīng)濟(jì)政策的制定和實(shí)施，甚至造成社會動蕩。信用風(fēng)險(xiǎn)對經(jīng)濟(jì)主體的影響如下：首先，信用風(fēng)險(xiǎn)對形成債務(wù)雙方都有影響，主要對債券的發(fā)行者、投資者和各類商業(yè)銀行和投資銀行有影響。對債券發(fā)行者來說，因?yàn)閭l(fā)行者的借款成本與信用風(fēng)險(xiǎn)有直接聯(lián)系，債券發(fā)行者受信用風(fēng)險(xiǎn)影響極大。計(jì)劃發(fā)行債券的公司會因?yàn)榉N種不可預(yù)料的風(fēng)險(xiǎn)因素而大大增加融資成本。例如，平均違約率升高的消息會使銀行增加對違約的擔(dān)心，從而提高了對貸款的要求，使公司融資成本增加。即使沒有什么對公司有影響的特殊事件，經(jīng)濟(jì)萎縮也可能增加債券的發(fā)行成本。投資者是風(fēng)險(xiǎn)承受者，信用風(fēng)險(xiǎn)影響著投資者的預(yù)期收益。對于某種證券來說，隨著債券信用等級的降低，

24、投資者則應(yīng)增加相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)貼水，即意味著債券價(jià)值的降低。同樣，共同基金持有的債券組合會受到風(fēng)險(xiǎn)貼水波動的影響。風(fēng)險(xiǎn)貼水的增加將減少基金的價(jià)值并影響到平均收益率。其次，信用風(fēng)險(xiǎn)會給經(jīng)濟(jì)主體帶來潛在的經(jīng)濟(jì)損失。如，一家企業(yè)可能會因?yàn)榻灰讓ο蟛荒馨磿r(shí)足額支付債款而影響運(yùn)營和資金周轉(zhuǎn)，銀行或其他金融機(jī)構(gòu)所發(fā)放的信用卡持卡人越多，那么持卡人違約、拖欠甚至破產(chǎn)的可能性就會越大。隨著金融全球化趨勢的形成，信用風(fēng)險(xiǎn)會隨著資金的流動給經(jīng)濟(jì)主體帶來潛在的經(jīng)濟(jì)損失。再次，信用風(fēng)險(xiǎn)加大了經(jīng)營管理成本。信用活動不確定性的存在，既增加了經(jīng)濟(jì)主體搜集、處理信息的工作量，也加大了其難度；既增大預(yù)測評估工作的成本，加大了計(jì)劃工作

25、的難度，更增大了經(jīng)濟(jì)主體的信用決策風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，經(jīng)濟(jì)主體在進(jìn)行授信計(jì)劃過程中，由于信用風(fēng)險(xiǎn)的存在，必須根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)調(diào)整相關(guān)信用決策，這必然增加投入管理成本，甚至產(chǎn)生不必要的損失。最后，信用風(fēng)險(xiǎn)的存在必然會降低企業(yè)、個人和銀行的資金利用率。且因資金融通中的不確定性，增大其交易成本，繼而產(chǎn)生糾紛，影響交易的正常進(jìn)行。信用風(fēng)險(xiǎn)的存在也往往給企業(yè)造成融資難的問題，給銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)帶來影響，阻礙市場擴(kuò)展。公司基本情況（一）公司簡介公司注重發(fā)揮員工民主管理、民主參與、民主監(jiān)督的作用，建立了工會組織，并通過明確職工代表大會各項(xiàng)職權(quán)、組織制度、工作制度，進(jìn)一步規(guī)范廠務(wù)公開的內(nèi)容、程序、形式，企業(yè)民

26、主管理水平進(jìn)一步提升。圍繞公司戰(zhàn)略和高質(zhì)量發(fā)展，以提高全員思想政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)和履職能力為核心，堅(jiān)持戰(zhàn)略導(dǎo)向、問題導(dǎo)向和需求導(dǎo)向，持續(xù)深化教育培訓(xùn)改革，精準(zhǔn)實(shí)施培訓(xùn)，努力實(shí)現(xiàn)員工成長與公司發(fā)展的良性互動。經(jīng)過多年的發(fā)展，公司擁有雄厚的技術(shù)實(shí)力，豐富的生產(chǎn)經(jīng)營管理經(jīng)驗(yàn)和可靠的產(chǎn)品質(zhì)量保證體系，綜合實(shí)力進(jìn)一步增強(qiáng)。公司將繼續(xù)提升供應(yīng)鏈構(gòu)建與管理、新技術(shù)新工藝新材料應(yīng)用研發(fā)。集團(tuán)成立至今，始終堅(jiān)持以人為本、質(zhì)量第一、自主創(chuàng)新、持續(xù)改進(jìn)，以技術(shù)領(lǐng)先求發(fā)展的方針。（二）核心人員介紹1、肖xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1961年出生，本科學(xué)歷，高級工程師。2002年11月至今任xxx總經(jīng)理。2017

27、年8月至今任公司獨(dú)立董事。2、韋xx，1957年出生，大專學(xué)歷。1994年5月至2002年6月就職于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限責(zé)任公司董事。2018年3月至今任公司董事。3、崔xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1970年出生，碩士研究生學(xué)歷。2012年4月至今任xxx有限公司監(jiān)事。2018年8月至今任公司獨(dú)立董事。4、張xx，中國國籍，1978年出生，本科學(xué)歷，中國注冊會計(jì)師。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司獨(dú)立董事。5、秦xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1958年出生，本科學(xué)歷，高級經(jīng)濟(jì)

28、師職稱。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事長；2002年6月至2011年4月任xxx有限責(zé)任公司董事長；2016年11月至今任xxx有限公司董事、經(jīng)理；2019年3月至今任公司董事。組織機(jī)構(gòu)及人力資源配置（一）人力資源配置根據(jù)中華人民共和國勞動法的要求，本期工程項(xiàng)目勞動定員是以所需的基本生產(chǎn)工人為基數(shù)，按照生產(chǎn)崗位、勞動定額計(jì)算配備相關(guān)人員；依照生產(chǎn)工藝、供應(yīng)保障和經(jīng)營管理的需要，在充分利用企業(yè)人力資源的基礎(chǔ)上，本期工程項(xiàng)目建成投產(chǎn)后招聘人員實(shí)行全員聘任合同制；生產(chǎn)車間管理工作人員按一班制配置，操作人員按照“四班三運(yùn)轉(zhuǎn)”配置定員，每班8小時(shí)，根據(jù)xxx（集團(tuán)）有限公司規(guī)劃，達(dá)產(chǎn)

29、年勞動定員135人。勞動定員一覽表序號崗位名稱勞動定員（人）備注1生產(chǎn)操作崗位88正常運(yùn)營年份2技術(shù)指導(dǎo)崗位143管理工作崗位144質(zhì)量檢測崗位20合計(jì)135（二）員工技能培訓(xùn)為使生產(chǎn)線順利投產(chǎn)，確保生產(chǎn)安全和產(chǎn)品質(zhì)量，應(yīng)組織公司技術(shù)人員和生產(chǎn)操作人員進(jìn)行培訓(xùn)，培訓(xùn)工作可分階段進(jìn)行。1、生產(chǎn)骨干和技術(shù)人員應(yīng)在設(shè)備安裝初期進(jìn)入施工現(xiàn)場，隨同施工隊(duì)伍共同進(jìn)行設(shè)備安裝工作，以達(dá)到邊安裝邊深入熟悉設(shè)備結(jié)構(gòu)，為后期的單機(jī)調(diào)試和試生產(chǎn)打下良好的基礎(chǔ)。2、應(yīng)在試車前2個月左右時(shí)間內(nèi)，組織主要生產(chǎn)崗位的操作人員分期分批進(jìn)行理論培訓(xùn)工作，然后在到同類型、同規(guī)模工廠進(jìn)行實(shí)習(xí)操作訓(xùn)練，以便于調(diào)試及生產(chǎn)之需要。3、在

30、設(shè)備調(diào)試前，給技術(shù)人員、操作工人詳細(xì)介紹本生產(chǎn)線的工藝、設(shè)備的特點(diǎn)、操作要點(diǎn)、安全生產(chǎn)規(guī)程等。在調(diào)試過程中，要在安裝調(diào)試人員和設(shè)計(jì)人員的指導(dǎo)監(jiān)督下，熟練掌握各工藝工序的操作，了解掌握各工段設(shè)備的操作規(guī)程。4、投產(chǎn)前，組織有關(guān)技術(shù)講座，使公司技術(shù)人員了解生產(chǎn)工藝及技術(shù)裝備，了解項(xiàng)目采用技術(shù)的發(fā)展情況。要對操作人員進(jìn)行嚴(yán)格考核，合格者方可上崗操作。法人治理（一）股東權(quán)利及義務(wù)股東按其所持有股份的種類享有權(quán)利，承擔(dān)義務(wù)；持有同一種類股份的股東，享有同等權(quán)利，承擔(dān)同種義務(wù)。股東為單位的，股東單位內(nèi)部對公司收購、出售資產(chǎn)、對外擔(dān)保、對外投資等事項(xiàng)的決策有相關(guān)規(guī)定的，公司不得以股東單位決策程序取代公司的決

31、策程序，公司應(yīng)依據(jù)公司章程及公司制定的相關(guān)制度確定決策程序。股東單位可自行履行內(nèi)部審批流程后由其代表依據(jù)公司法、公司章程及公司相關(guān)制度參與公司相關(guān)事項(xiàng)的審議、表決與決策。1、公司股東享有下列權(quán)利：（1）依照其所持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配；（2）依法請求、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東大會并行使相應(yīng)的表決權(quán)；（3）對公司的經(jīng)營行為進(jìn)行監(jiān)督，提出建議或者質(zhì)詢；（4）依照法律、行政法規(guī)及公司章程的規(guī)定轉(zhuǎn)讓、贈與或質(zhì)押其所持有的股份；（5）查閱公司章程、股東名冊、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議和財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告；2、股東提出查閱前條所述有關(guān)信息或索取資料的，應(yīng)

32、當(dāng)向公司提供證明其持有公司股份的種類以及持股數(shù)量的書面文件，公司經(jīng)核實(shí)股東身份后按照股東的要求予以提供。但相關(guān)信息及資料涉及公司未公開的重大信息的情況除外。3、公司股東大會、董事會的決議內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)的，股東有權(quán)請求人民法院認(rèn)定無效。股東大會、董事會的會議召集程序、表決方式違反法律、行政法規(guī)或者本章程，或者決議內(nèi)容違反本章程的，股東有權(quán)自決議作出之日起60日內(nèi)，請求人民法院撤銷。公司根據(jù)股東大會、董事會決議已辦理變更登記的，人民法院宣告該決議無效或者撤銷該決議后，公司應(yīng)當(dāng)向公司登記機(jī)關(guān)申請撤銷變更登記。4、公司股東承擔(dān)下列義務(wù)：（1）遵守法律、行政法規(guī)和本章程；（2）依其所認(rèn)購的股份和

33、入股方式繳納股金；（3）除法律、法規(guī)規(guī)定的情形外，不得退股；（4）不得濫用股東權(quán)利損害公司或者其他股東的利益；不得濫用公司法人獨(dú)立地位和股東有限責(zé)任損害公司債權(quán)人的利益；5、持有公司5%以上有表決權(quán)股份的股東，將其持有的股份進(jìn)行質(zhì)押的，應(yīng)當(dāng)自該事實(shí)發(fā)生當(dāng)日，向公司作出書面報(bào)告。6、公司的股東或?qū)嶋H控制人不得占用或轉(zhuǎn)移公司資金、資產(chǎn)及其他資源。如果存在股東占用或轉(zhuǎn)移公司資金、資產(chǎn)及其他資源情況的，公司應(yīng)當(dāng)扣減該股東所應(yīng)分配的紅利，以償還被其占用或者轉(zhuǎn)移的資金、資產(chǎn)及其他資源?？毓晒蓶|發(fā)生上述情況時(shí)，公司應(yīng)立即申請司法系統(tǒng)凍結(jié)控股股東持有公司的股份?？毓晒蓶|若不能以現(xiàn)金清償占用或轉(zhuǎn)移的公司資金、資

34、產(chǎn)及其他資源的，公司應(yīng)通過變現(xiàn)司法凍結(jié)的股份清償。公司董事、監(jiān)事、高級管理人員負(fù)有維護(hù)公司資金、資產(chǎn)及其他資源安全的法定義務(wù)，不得侵占公司資金、資產(chǎn)及其他資源或協(xié)助、縱容控股股東及其附屬企業(yè)侵占公司資金、資產(chǎn)及其他資源。公司董事、監(jiān)事、高級管理人員違反上述規(guī)定，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。造成嚴(yán)重后果的，公司董事會對于負(fù)有直接責(zé)任的高級管理人員予以解除聘職，對于負(fù)有直接責(zé)任的董事、監(jiān)事，應(yīng)當(dāng)提請股東大會予以罷免。公司還有權(quán)視其情節(jié)輕重對直接責(zé)任人追究法律責(zé)任。7、公司的控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益，不得占用或轉(zhuǎn)移公司資金、資產(chǎn)及其他資源。違反規(guī)定，給公

35、司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。公司的控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)不得以下列任何方式占用公司資金、損害公司及其他股東的合法權(quán)益，不得利用其控制地位損害公司及其他股東的利益：（1）公司為控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)墊付工資、福利、保險(xiǎn)、廣告等費(fèi)用和其他支出；（2）公司代控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)償還債務(wù)；（3）有償或者無償、直接或者間接地從公司拆借資金給控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)；（4）不及時(shí)償還公司承擔(dān)控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)的擔(dān)保責(zé)任而形成的債務(wù)；（5）公司在沒有商品或者勞務(wù)對價(jià)情況下提供給控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)使用資金；8、控股股東、實(shí)際控

36、制人及其控制的企業(yè)不得在公司掛牌后新增同業(yè)競爭。9、公司股東、實(shí)際控制人、收購人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)，及時(shí)披露公司控制權(quán)變更、權(quán)益變動和其他重大事項(xiàng)，并保證披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。公司股東、實(shí)際控制人、收購人應(yīng)當(dāng)積極配合公司履行信息披露義務(wù)，不得要求或者協(xié)助公司隱瞞重要信息。10、公司股東、實(shí)際控制人及其他知情人員在相關(guān)信息披露前負(fù)有保密義務(wù)，不得利用公司未公開的重大信息謀取利益，不得進(jìn)行內(nèi)幕交易、操縱市場或者其他欺詐活動。11、通過接受委托或者信托等方式持有或?qū)嶋H控制的股份達(dá)到5%以上的股東或者實(shí)際控制人，應(yīng)當(dāng)及時(shí)將委托人情況告知公

37、司，配合公司履行信息披露義務(wù)。12、公司控股股東、實(shí)際控制人及其一致行動人轉(zhuǎn)讓控制權(quán)的，應(yīng)當(dāng)公平合理，不得損害公司和其他股東的合法權(quán)益?？毓晒蓶|、實(shí)際控制人及其一致行動人轉(zhuǎn)讓控制權(quán)時(shí)存在下列情形的，應(yīng)當(dāng)在轉(zhuǎn)讓前予以解決：（1）違規(guī)占用公司資金；（2）未清償對公司債務(wù)或者未解除公司為其提供的擔(dān)保；（3）對公司或者其他股東的承諾未履行完畢；（4）對公司或者中小股東利益存在重大不利影響的其他事項(xiàng)。（二）董事1、公司董事為自然人，董事應(yīng)具備履行職務(wù)所必須的知識、技能和素質(zhì)，并保證其有足夠的時(shí)間和精力履行其應(yīng)盡的職責(zé)。董事應(yīng)積極參加有關(guān)培訓(xùn)，以了解作為董事的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任，熟悉有關(guān)法律法規(guī)，掌握作為董

38、事應(yīng)具備的相關(guān)知識。有下列情形之一的，不能擔(dān)任公司的董事：（1）無民事行為能力或者限制民事行為能力；（2）因貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會主義市場經(jīng)濟(jì)秩序，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾五年，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾五年；（3）擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、總裁，對該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾三年；（4）擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾三年；（5）個人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償；（6）法律、行政法規(guī)或部門規(guī)章規(guī)定的其他內(nèi)容。2、董事由股東

39、大會選舉或更換，并可在任期屆滿前由股東大會解除其職務(wù)。董事每屆任期3年，任期屆滿可連選連任。董事任期從就任之日起計(jì)算，至本屆董事會任期屆滿時(shí)為止。董事任期屆滿未及時(shí)改選，在改選出的董事就任前，原董事仍應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和本章程的規(guī)定，履行董事職務(wù)。董事可以由總裁或者其他高級管理人員兼任，但兼任總裁或者其他高級管理人員職務(wù)的董事以及由職工代表擔(dān)任的董事，總計(jì)不得超過公司董事總數(shù)的1/2。3、董事應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和本章程，對公司負(fù)有下列忠實(shí)義務(wù)：（1）不得利用職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占公司的財(cái)產(chǎn)；（2）不得挪用公司資金；（3）不得將公司資產(chǎn)或者資金以其個人名義或者其

40、他個人名義開立賬戶存儲；（4）不得違反本章程的規(guī)定，未經(jīng)股東大會或董事會同意，將公司資金借貸給他人或者以公司財(cái)產(chǎn)為他人提供擔(dān)保；（5）不得違反本章程的規(guī)定或未經(jīng)股東大會同意，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易；（6）未經(jīng)股東大會同意，不得利用職務(wù)便利，為自己或他人謀取本應(yīng)屬于公司的商業(yè)機(jī)會，自營或者為他人經(jīng)營與本公司同類的業(yè)務(wù)；（7）不得接受與公司交易的傭金歸為己有；（8）不得擅自披露公司秘密；（9）不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益；（10）法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及本章程規(guī)定的其他忠實(shí)義務(wù)。（11）董事違反本條規(guī)定所得的收入，應(yīng)當(dāng)歸公司所有；給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。4、董事應(yīng)當(dāng)遵守法律、

41、行政法規(guī)和本章程，對公司負(fù)有下列勤勉義務(wù)：（1）應(yīng)謹(jǐn)慎、認(rèn)真、勤勉地行使公司賦予的權(quán)利，以保證公司的商業(yè)行為符合國家法律、行政法規(guī)以及國家各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)政策的要求，商業(yè)活動不超過營業(yè)執(zhí)照規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍；（2）應(yīng)公平對待所有股東；（3）及時(shí)了解公司業(yè)務(wù)經(jīng)營管理狀況；（4）應(yīng)當(dāng)保證及時(shí)、公平地披露信息；（5）應(yīng)當(dāng)對公司定期報(bào)告簽署書面確認(rèn)意見。保證公司所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。若無法保證定期報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性或者存在異議，應(yīng)當(dāng)在書面確認(rèn)意見中發(fā)表意見并陳述理由，公司應(yīng)當(dāng)披露，公司不予披露的，董事可以直接申請披露；（6）應(yīng)當(dāng)如實(shí)向監(jiān)事會提供有關(guān)情況和資料，不得妨礙監(jiān)事會或者監(jiān)事行使職權(quán)；

42、（7）法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及本章程規(guī)定的其他勤勉義務(wù)。5、董事連續(xù)兩次未能親自出席，也不委托其他董事出席董事會會議，視為不能履行職責(zé)，董事會應(yīng)當(dāng)建議股東大會予以撤換。6、董事可以在任期屆滿前提出辭職。董事辭職應(yīng)當(dāng)向董事會提交書面辭職報(bào)告。董事會將在2日內(nèi)披露有關(guān)情況。如因董事的辭職導(dǎo)致公司董事會低于法定最低人數(shù)時(shí)，在改選出的董事就任前，原董事仍應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和本章程規(guī)定，履行董事職務(wù)。除前款所列情形外，董事辭職自辭職報(bào)告送達(dá)董事會時(shí)生效。267、董事辭職生效或者任期屆滿，應(yīng)向董事會辦妥所有移交手續(xù)，其對公司承擔(dān)的忠實(shí)義務(wù)，在任期結(jié)束后并不當(dāng)然解除，在半年內(nèi)仍然有效。董事對

43、公司商業(yè)秘密保密的義務(wù)在其任期結(jié)束后仍然有效，直至該秘密成為公開信息。其他義務(wù)的持續(xù)期間應(yīng)當(dāng)根據(jù)公平原則決定，視事件發(fā)生與離任之間時(shí)間的長短，以及與公司的關(guān)系在何種情況和條件下結(jié)束而定。8、未經(jīng)本章程規(guī)定或者董事會的合法授權(quán)，任何董事不得以個人名義代表公司或者董事會行事。董事以其個人名義行事時(shí)，在第三方會合理地認(rèn)為該董事在代表公司或者董事會行事的情況下，該董事應(yīng)當(dāng)事先聲明其立場和身份。9、董事執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程的規(guī)定，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。10、公司設(shè)立獨(dú)立董事。獨(dú)立董事應(yīng)按照法律、行政法規(guī)及部門規(guī)章的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。獨(dú)立董事對公司及全體股東負(fù)有誠信

44、與勤勉義務(wù)。獨(dú)立董事應(yīng)按照相關(guān)法律、法規(guī)、公司章程的要求，認(rèn)真履行職責(zé)，維護(hù)公司整體利益，尤其要關(guān)注中小股東的合法權(quán)益不受損害。獨(dú)立董事應(yīng)獨(dú)立履行職責(zé)，不受公司主要股東、實(shí)際控制人、以及其他與上市公司存在利害關(guān)系的單位或個人的影響。獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)確保有足夠的時(shí)間和精力有效地履行獨(dú)立董事的職責(zé)，公司獨(dú)立董事至少包括一名具有高級職稱或注冊會計(jì)師資格的會計(jì)專業(yè)人士。獨(dú)立董事每屆任期三年，任期屆滿可以連選連任，但連續(xù)任期不得超過六年。獨(dú)立董事連續(xù)三次未親自出席董事會會議，視為不能履行職責(zé)，董事會應(yīng)當(dāng)建議股東大會予以撤換。下列人員不得擔(dān)任獨(dú)立董事：（1）在公司或者其附屬企業(yè)任職的人員及其直系親屬、主要社會

45、關(guān)系；直接或間接持有公司已發(fā)行股份1%以上或者是公司前十名股東中的自然人股東及其直系親屬；（2）在直接或間接持有公司已發(fā)行股份5%以上的股東單位或者在公司前五名股東單位任職的人員及其直系親屬；（3）最近三年內(nèi)曾經(jīng)具有前兩項(xiàng)所列舉情形的人員；（4）為公司或者其附屬企業(yè)提供財(cái)務(wù)、法律、咨詢等服務(wù)的人員；（5）公司章程規(guī)定的其他人員。（三）高級管理人員1、公司設(shè)總經(jīng)理1名，由董事會聘任或解聘。公司可設(shè)副總經(jīng)理，由董事會聘任或解聘。公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)和董事會秘書為公司高級管理人員。董事可受聘兼任總經(jīng)理、副總經(jīng)理或者其他高級管理人員。財(cái)務(wù)總監(jiān)是公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。董事會秘書負(fù)責(zé)信息披露事務(wù)，是

46、公司的信息披露負(fù)責(zé)人。2、本章程關(guān)于不得擔(dān)任董事的情形、同時(shí)適用于高級管理人員。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人作為高級管理人員，除符合前款規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)具備會計(jì)師以上專業(yè)技術(shù)職務(wù)資格，或者具有會計(jì)專業(yè)知識背景并從事會計(jì)工作三年以上。本章程關(guān)于勤勉義務(wù)的規(guī)定，同時(shí)適用于高級管理人員。3、在公司控股股東、實(shí)際控制人單位擔(dān)任除董事以外其他職務(wù)的人員，不得擔(dān)任公司的高級管理人員。4、總經(jīng)理和其他高級管理人員每屆任期3年，連聘可以連任。5、總經(jīng)理對董事會負(fù)責(zé)，行使下列職權(quán)：（1）主持公司的經(jīng)營管理工作，組織實(shí)施董事會決議，并向董事會報(bào)告工作；（2）組織實(shí)施公司年度經(jīng)營計(jì)劃和投資方案；（3）擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；（4

47、）擬訂公司的基本管理制度；（5）制定公司的具體規(guī)章；（6）提請董事會聘任或者解聘公司副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)；（7）決定聘任或者解聘除應(yīng)由董事會決定聘任或者解聘以外的負(fù)責(zé)管理人員；（8）擬定公司職工的工資、福利、獎懲，決定公司職工的聘用和解聘；（9）本章程或董事會授予的其他職權(quán)。6、總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)列席董事會會議。非董事總經(jīng)理在董事會上沒有表決權(quán)。7、總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)制定總經(jīng)理工作細(xì)則，報(bào)董事會批準(zhǔn)后實(shí)施。8、總經(jīng)理工作細(xì)則包括下列內(nèi)容：（1）總經(jīng)理會議召開的條件、程序和參加的人員；（2）總經(jīng)理及其他高級管理人員各自具體的職責(zé)及其分工；（3）公司資金、資產(chǎn)運(yùn)用，簽訂重大合同的權(quán)限，以及向董事會、監(jiān)事會的報(bào)告制度；（4）董事會認(rèn)為必要的其他事項(xiàng)。9、總經(jīng)理可以在任期屆滿以前提出辭職。有關(guān)總經(jīng)理辭職的具體程序和辦法由總經(jīng)理與公司之間的勞動合同規(guī)定。10、公司副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)由總經(jīng)理提名，董事會聘任，副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)對總經(jīng)理負(fù)責(zé)，向其匯報(bào)工作，并根據(jù)分派業(yè)務(wù)范圍履行相關(guān)職責(zé)。11、總經(jīng)理及其他高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程的規(guī)定，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。（四）監(jiān)事1、本章程關(guān)于不得擔(dān)任董事的情形、同時(shí)適用于監(jiān)事。董事、總經(jīng)理和其他高級管理人員不得兼任監(jiān)事。2、監(jiān)