商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營習(xí)題

1、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營習(xí)題一、名詞解釋（每題4分，共20分）1. 易變性存款2. 內(nèi)部評級法3. 國際保理4. 利率雙限5. 補償余額二、判斷題（對則劃，錯則劃，每題2分，共20分）1. 資產(chǎn)負(fù)債表是總括銀行在一定時期全部資產(chǎn)、負(fù)債與所有者權(quán)益的財務(wù)報表，是一個動態(tài)會計報表。（）2. 抵押率低說明銀行對貸款比較謹(jǐn)慎，相反則比較寬松。（）3. 商業(yè)銀行的流動性需求來自于存款客戶的體現(xiàn)需求。（）4. 商業(yè)銀行的資產(chǎn)是指商業(yè)銀行自身擁有的或者能永久支配使用的資金。（）5. 電子化趨勢下，無紙化操作降低了銀行監(jiān)管的難度。（）6. Z評分模型無法計量客戶財務(wù)報表外的信用風(fēng)險。（）7. 同步準(zhǔn)備金計算法主要適

2、用于對非交易性帳戶存款準(zhǔn)備金的計算。（）8. 成本加成貸款定價法是以若干大銀行同意的優(yōu)惠利率為基礎(chǔ)，考慮到違約風(fēng)險補償和期限風(fēng)險補償，而后制訂貸款利率。（）9. 巴塞爾協(xié)議要求商業(yè)銀行最低核心資本充足限額為風(fēng)險資產(chǎn)的8%。（）10. 特殊呆賬準(zhǔn)備金是依據(jù)貸款分類結(jié)果按照不同的比例提取的準(zhǔn)備金。（）三、簡答題（每題12分，共36分）1. 商業(yè)銀行并購的動機有哪些？我國銀行業(yè)并購有哪些特點？2. 借款企業(yè)的信用支持主要方式有哪些？銀行應(yīng)該如何控制和管理這些信用支持？3. 商業(yè)銀行如何進行流動性需求與來源地協(xié)調(diào)管理？四、問答題（24分）商業(yè)銀行為什么要發(fā)展消費信貸？制約我國消費信貸發(fā)展的制度性因素有

3、哪些？一、名詞解釋（每題4分，共20分）1. 易變性存款對市場利率的波動及外部經(jīng)濟因素變動敏感的存款。該類存款穩(wěn)定性差，不能作為銀行穩(wěn)定資金的來源。2. 內(nèi)部評級法新巴塞爾協(xié)議中用于評定信用風(fēng)險的方法。指銀行內(nèi)部自身制訂的信用評級方法，但需要得到監(jiān)管當(dāng)局的明確批準(zhǔn)。分為初級和高級，其中初級銀行只用自己確定違約概率，而高級中所有數(shù)據(jù)均有銀行制訂。適合于管理水平高的銀行。3. 國際保理指銀行買斷出口商或債權(quán)人的債務(wù)并提供一系列綜合金融服務(wù)的國際銀行業(yè)務(wù)，該買斷銀行無追索權(quán)。這一系列綜合服務(wù)包括信用調(diào)查管理、債款追收和壞賬買斷等。4. 利率雙限指銀行為管理利率風(fēng)險而設(shè)立的利率上下限，使得利率只能在一

4、定范圍內(nèi)波動，從而避免了利率過度波動帶來的銀行風(fēng)險暴露。5. 補償余額指存款人同意將自己存款的一部分存入貸款銀行，從而提高了資金使用價格。銀行通過要求補償余額，可以提高貸款的稅前收益率，并將存入存款用于擴大信貸規(guī)模。二判斷題（對則劃，錯則劃，每題2分，共20分）1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 三簡答題（每題12分，共36分）1. 商業(yè)銀行并購的動機有哪些？我國銀行業(yè)并購有哪些特點？答：商業(yè)銀行并購的動力來自于追求利潤的要求和競爭壓力，而推動銀行并購的主體則是股東和銀行管理者。銀行持股人希望提高他們的財富或減少風(fēng)險以提高其福利；銀行的管理者希望獲得更多的利益；股東和

5、管理者都希望從兼并中獲得利益。對股東，若并購增值（即并購后總體價值-并購前兩銀行單獨的價值之和），大于并購的成本，他們便會促成并購。同時并購?fù)€能帶來規(guī)模經(jīng)濟和范圍經(jīng)濟，這也是股東進行并購的動機。對管理者，很多時候并非理性地以股東權(quán)益最大化為目標(biāo)，而是追逐自身的利益。如：追求銀行規(guī)模的擴大；分散風(fēng)險，使得成本與損失盡可能的低；避免被收購等。我國銀行并購的特點表現(xiàn)為：（1）歷史發(fā)展短，類型比較單一，并購經(jīng)驗比較缺乏；（2）并購中必要的中介者投資銀行，在我國還處于初級發(fā)展階段，真正意義的投資銀行寥寥無幾。（3）我國相當(dāng)一部分的銀行并購并非出于優(yōu)勢互補、提高經(jīng)營效益的目的，而是在經(jīng)營混亂、資不抵債

6、后發(fā)生的帶有接受管理性質(zhì)的行為。（4）并購的性質(zhì)往往并非出于自愿而是政府強制的。（5）并購的結(jié)果往往是低效率，對收購方影響不好。2. 借款企業(yè)的信用支持主要方式有哪些？銀行應(yīng)該如何控制和管理這些信用支持？答：借款企業(yè)的信用支持是貸款償還的第二層保障，主要方式有：（1）抵押。抵押時借款人或第三人在不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)占有權(quán)的情況下，將財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。當(dāng)借款人不履行借款合同時，銀行有權(quán)以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。充當(dāng)?shù)盅何锏呢敭a(chǎn)應(yīng)保證其具有較高的流動性。（2）質(zhì)押。質(zhì)押是指借款人或者第三人將其動產(chǎn)或權(quán)利移交銀行占有，將該動產(chǎn)或權(quán)利作為債權(quán)的擔(dān)保。當(dāng)借款人不履行債務(wù)時，銀行有權(quán)將該動

7、產(chǎn)或權(quán)利折價出售來收回借款，或者以拍賣、變賣該動產(chǎn)或權(quán)利的價款優(yōu)先受償。質(zhì)押分為動產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押。（3）保證。保證是指銀行、借款人和第三方簽訂一個保證協(xié)議，當(dāng)借款人違約或無力規(guī)劃貸款時，由保證人按照約定發(fā)行債券或者承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。因此，銀行必須充分了解保證人的財務(wù)實力和信譽。（4）附屬合同。附屬合同是由借款人的其他債權(quán)人簽署的，同意對銀行貸款負(fù)第二責(zé)任的協(xié)議，作用是為銀行提供對其他債權(quán)人的債權(quán)清償優(yōu)先權(quán)。銀行依法獲得信用支持，還要對信用支持進行妥善的管理，這是防范貸款風(fēng)險的第二重保證。銀行應(yīng)采取以下措施對信用支持進行控制和管理。（1）對抵押和質(zhì)押的管理應(yīng)注意以下幾個問題。一是銀行對抵押物的占

8、有和控制情況。二是對抵押物的流動性要做估計。三是定時對抵押物進行價值評估。四是要衡量抵押物的變現(xiàn)價值。五是控對制合適水平的抵押率。（2）保證。銀行需要考察保證人的以下幾個問題。一是保證人的資格。二是保證人的財力，考察其是否有能力償還借款人債務(wù)。三是保證人的保證意愿。四是保證人與借款人之間的關(guān)系，防止存在相互擔(dān)保等問題。五是保證的法律責(zé)任。3. 商業(yè)銀行如何進行流動性需求與來源的協(xié)調(diào)管理？答：流動性需求與來源的協(xié)調(diào)管理包括三個方面：管理原則、管理方法和管理效果衡量。（1）商業(yè)銀行在進行流動性管理決策是主要遵循以下幾條原則。一，進取性原則。即銀行管理者不是依靠收縮資產(chǎn)規(guī)模、出售資產(chǎn)，而是通過主動負(fù)

9、債的方式來滿足流動性需求。二，保守性原則。即當(dāng)出現(xiàn)流動性缺口時，銀行管理者不采取主動負(fù)債的方式，而靠自身資產(chǎn)轉(zhuǎn)換、出售的方式來滿足流動性需求。三，最低成本原則。即流動性缺口的滿足應(yīng)以籌資成本最低為原則。（2）銀行要在各種資產(chǎn)、負(fù)債以及創(chuàng)新的資金來源中進行選擇，對流動性需求和來源進行協(xié)調(diào)管理。一方面，銀行要保有一定的資金用于滿足流動性需求，這部分資金過大會帶來機會成本，影響銀行收益，而過低又無法滿足流動性需求，不利于銀行的安全經(jīng)營。因此，要盡可能得估計流動性需求，如季節(jié)性因素等對流動性需求量產(chǎn)生的影響；另一方面，要使流動性來源多樣化，如在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)儲存流動性、從外部市場購入流動性?？偠灾?，即

10、流動性來源與需求要協(xié)調(diào)匹配，在確保滿足流動性需求的條件下，盡可能地降低流動性資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例，達到流動性、安全性和收益性的統(tǒng)一。（3）對流動性需求管理效果進行衡量與評價有助于商業(yè)銀行管理者進一步改善管理水平，也有利于金融監(jiān)管者、投資人和儲戶對銀行的安全性、穩(wěn)健性以及投資價值進行正確的判斷。一般而言，以下信號有利于揭示一家銀行的流動性狀況。一，公眾的對銀行的信心。二，銀行股票價格是否穩(wěn)定。三，發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單以及其他發(fā)債是否存在風(fēng)險溢價。四，出售銀行資產(chǎn)有無損失。五，能否滿足客戶的合理貸款要求。六，是否頻繁地從中央銀行借款。四問答題（24分）商業(yè)銀行為什么要發(fā)展消費信貸？制約我國消費信貸

11、發(fā)展的在制度性因素有哪些？答：從商業(yè)銀行角度看，消費信貸是實現(xiàn)資產(chǎn)多元化、降低不良資產(chǎn)比率、提高競爭能力的有效手段。（1）消費信貸可以改善銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，降低經(jīng)營風(fēng)險。商業(yè)銀行之前多依賴于企業(yè)貸款，但企業(yè)貸款償還往往受市場風(fēng)險影響很大，而消費信貸與企業(yè)貸款的增減無關(guān)，對利率不敏感。（2）消費信貸是商業(yè)銀行一個新的利潤增長點。銀行面臨“金融脫媒”的威脅與競爭壓力，往往需要追求其他業(yè)務(wù)以維持利潤。以滿足家庭消費信貸需求為主的消費信貸已成為西方商業(yè)銀行的主要利潤增長點。（3）消費信貸是提高商業(yè)銀行競爭力的重要途徑。隨著金融全球化、銀行電子化的推進，消費信貸與個人理財產(chǎn)品相互組合，成為商業(yè)銀行擴大市場規(guī)

12、模、贏得優(yōu)質(zhì)客戶、提升市場競爭力的重要手段。消費信貸在西方的發(fā)展尤其主客觀條件。從主觀上，凱恩斯提出了從需求入手改善供求平衡，而為了解決滯漲，西方政府也采取積極地財政政策以擴大需求。從客觀上，經(jīng)濟的迅速發(fā)展，人民財富的積累、中產(chǎn)階級的出現(xiàn)、社會信用體制和保障體制的健全與完善以及法律對債務(wù)人的保護都為銀行發(fā)展消費信貸提供了條件與推動作用。我國自改革開放以來，也逐步促進消費信貸的發(fā)展。目前我國商業(yè)銀行初步形成了以住房按揭貸款為主體，汽車消費貸款、綜合消費貸款、教育助學(xué)貸款等多種貸款品種組成的消費信貸業(yè)務(wù)體系。但是，我國消費信貸發(fā)展依然面臨許多問題。制約我國消費信貸發(fā)展的制度性因素可以分為銀行外部因素和銀行自身因素。外部因素包括：（1）社會信用體制不健全，對于消費信貸的違約無制約機制，使得銀行的權(quán)益無法得到保障。（2）我國社會保障體制不健全。借款人往往擔(dān)心償還消費信貸后，自己的生活、養(yǎng)老以及就醫(yī)等無法得到保障，從而限制了借款人的借款意愿。（3）我國相關(guān)法律滯后。主要表現(xiàn)為以下幾個方面。第一，對消費信貸違約的懲罰力度不夠；第二，沒有明確在消費信貸違約發(fā)生后哪些財產(chǎn)用于償還貸款哪些財產(chǎn)用于保障借款人的基本生活，借款人生存權(quán)未得到保障，銀行內(nèi)部因素包括：（1）消費信貸的審查、風(fēng)險控制機制不足，無法有效篩選降低違約風(fēng)險，在消費信貸發(fā)展過程中，往往只