關于嚴肅財經(jīng)紀律及財務管理風險排查的自查報告

1、第 頁關于嚴肅財經(jīng)紀律及財務管理風險排查的自查報告 關于嚴肅財經(jīng)紀律及財務管理風險排查的自查報告 市財政局： XXX嚴格按照XX市財政局XX市紀委機關XX市審計局關于印發(fā)嚴肅財經(jīng)紀律及財務管理風險排查工作方案的通知（XX財政監(jiān)2022XX號）的文件要求，結合十二個重點領域方面開展自查?，F(xiàn)將我單位自查報告如下： 一、預算管理方面 一是預算編制準確。嚴 當前隱藏內(nèi)容免費查看 格結合市財政局預算編制明確范圍、標準、人員和公用預算按照定員定額標準編制本部門預算，編制結轉資金與上年部門決算數(shù)據(jù)銜接。每年度預算結合下年度計劃開展活動，按照 “二上二下”時間節(jié)點，履行集體決策程序。 二是預算執(zhí)行規(guī)范。本單位

2、不存在非稅收入，按時繳納銀行利息至國庫指定賬號，不存在無預算、超預算、超標準、超范圍列支人員經(jīng)費、公用經(jīng)費和項目經(jīng)費情況、不存在違規(guī)發(fā)放工資、獎金、津貼補貼等問題。 三是結轉資金符合政策規(guī)定。 二、支付管理方面 每年年底制定下年度預算編制用款情況，加強用款計劃管理，嚴格資金支付，并安排單位財務工作人員統(tǒng)一管理四川省政府財政管理信息系統(tǒng)數(shù)字證書。 三、貨幣資金管理方面 嚴格庫存現(xiàn)金管理，嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額標準，建立大額現(xiàn)金提取審批制度。安排財務人員定期和不定期抽查盤點庫存現(xiàn)金，于每月底結合銀行月對賬單明細逐筆核對銀行存款收支明細信息。不存在違反規(guī)定私設“小金庫”情況、不存在違規(guī)將預算單位賬戶中

3、的財政撥款資金轉為定期存款情況、不存在采取購買理財產(chǎn)品方式存放資金情況。 四、會計管理方面 單獨配備會計崗、出納崗，嚴格按照會計法和國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定，建立健*計人員崗位責任、內(nèi)控制度并執(zhí)行。按規(guī)定建立會計賬冊、設置會計科目，依法依規(guī)進行會計核算，保證會計指標的口徑一致。堅持定期對賬制度，做到賬證、賬賬、賬表和賬實相符；按規(guī)定保管和使用財務印章、會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料。 五、內(nèi)控管理方面 成立單位內(nèi)控領導小組，加強業(yè)務層面內(nèi)控建設。建立“三重一大”事項集體決策制度，按照分事行權、分崗設權、分級授權要求落實不相容崗位分離和定期輪崗。積極開展自我評價監(jiān)督，建立內(nèi)控報告制度、經(jīng)

4、濟活動風險定期評估和內(nèi)部監(jiān)督機制，結合財政局內(nèi)部控制工作要求，開展本單位內(nèi)控和自我評價工作。 六、政府采購管理方面 在政府采購上，嚴格按照法定采購方式和程序實施采購，進行計劃備案，及時支付采購資金，不存在無預算采購、超預算采購情況。 七、資產(chǎn)管理方面 定期清理盤點資產(chǎn)、確保賬實相符。采取數(shù)字化動態(tài)管理，按照固定資產(chǎn)的標準、分類及時錄入四川省行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)。 八、賬戶管理方面 賬戶開設規(guī)范，賬戶使用中嚴格按照批準的核算范圍使用賬戶，不存在賬戶之間無正當理由相互劃轉資金情況。 九、往來款項管理方面 定期清理單位往來款項，建立清理臺賬，針對往來款項及時進行賬務處理。加強借款管理。辦理借

5、墊款嚴格履行審批程序，簽訂借款申請書。 十、票據(jù)管理方面 單位票據(jù)管理制度健全，開設XXX財政電子票據(jù)uk賬戶，申領、使用符合票據(jù)管理要求。票據(jù)保管合理，建立票據(jù)臺賬，使用保險柜保管方式，做好票據(jù)的保管和序時登記工作。不存在擅自印制財政票據(jù)，轉借、串用、代開財政票據(jù)，偽造、變造、買賣、擅自銷毀財政票據(jù)，偽造、使用偽造的財政票據(jù)監(jiān)（?。┲普虑闆r。 十一、決算管理方面 按部門決算編制要求，將單位所有收支和結余結轉情況進行全面反映，決算報表相關數(shù)據(jù)與單位會計賬簿數(shù)據(jù)和實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務事項一致、與上一年度數(shù)據(jù)銜接一致。決算報送及時，上報的決算報表數(shù)據(jù)準確、手續(xù)完備。 十二、存量資金清理方面 及時全面清理年度單位賬戶存量資金，應繳的存量資金按規(guī)定已繳