關(guān)于嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律及財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)排查的自查報(bào)告

1、第 頁關(guān)于嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律及財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)排查的自查報(bào)告 關(guān)于嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律及財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)排查的自查報(bào)告 市財(cái)政局： XXX嚴(yán)格按照XX市財(cái)政局XX市紀(jì)委機(jī)關(guān)XX市審計(jì)局關(guān)于印發(fā)嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律及財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)排查工作方案的通知（XX財(cái)政監(jiān)2022XX號(hào)）的文件要求，結(jié)合十二個(gè)重點(diǎn)領(lǐng)域方面開展自查?，F(xiàn)將我單位自查報(bào)告如下： 一、預(yù)算管理方面 一是預(yù)算編制準(zhǔn)確。嚴(yán) 當(dāng)前隱藏內(nèi)容免費(fèi)查看 格結(jié)合市財(cái)政局預(yù)算編制明確范圍、標(biāo)準(zhǔn)、人員和公用預(yù)算按照定員定額標(biāo)準(zhǔn)編制本部門預(yù)算，編制結(jié)轉(zhuǎn)資金與上年部門決算數(shù)據(jù)銜接。每年度預(yù)算結(jié)合下年度計(jì)劃開展活動(dòng)，按照 “二上二下”時(shí)間節(jié)點(diǎn)，履行集體決策程序。 二是預(yù)算執(zhí)行規(guī)范。本單位

2、不存在非稅收入，按時(shí)繳納銀行利息至國(guó)庫指定賬號(hào)，不存在無預(yù)算、超預(yù)算、超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍列支人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)和項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)情況、不存在違規(guī)發(fā)放工資、獎(jiǎng)金、津貼補(bǔ)貼等問題。 三是結(jié)轉(zhuǎn)資金符合政策規(guī)定。 二、支付管理方面 每年年底制定下年度預(yù)算編制用款情況，加強(qiáng)用款計(jì)劃管理，嚴(yán)格資金支付，并安排單位財(cái)務(wù)工作人員統(tǒng)一管理四川省政府財(cái)政管理信息系統(tǒng)數(shù)字證書。 三、貨幣資金管理方面 嚴(yán)格庫存現(xiàn)金管理，嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額標(biāo)準(zhǔn)，建立大額現(xiàn)金提取審批制度。安排財(cái)務(wù)人員定期和不定期抽查盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金，于每月底結(jié)合銀行月對(duì)賬單明細(xì)逐筆核對(duì)銀行存款收支明細(xì)信息。不存在違反規(guī)定私設(shè)“小金庫”情況、不存在違規(guī)將預(yù)算單位賬戶中

3、的財(cái)政撥款資金轉(zhuǎn)為定期存款情況、不存在采取購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品方式存放資金情況。 四、會(huì)計(jì)管理方面 單獨(dú)配備會(huì)計(jì)崗、出納崗，嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)法和國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度規(guī)定，建立健*計(jì)人員崗位責(zé)任、內(nèi)控制度并執(zhí)行。按規(guī)定建立會(huì)計(jì)賬冊(cè)、設(shè)置會(huì)計(jì)科目，依法依規(guī)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，保證會(huì)計(jì)指標(biāo)的口徑一致。堅(jiān)持定期對(duì)賬制度，做到賬證、賬賬、賬表和賬實(shí)相符；按規(guī)定保管和使用財(cái)務(wù)印章、會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料。 五、內(nèi)控管理方面 成立單位內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組，加強(qiáng)業(yè)務(wù)層面內(nèi)控建設(shè)。建立“三重一大”事項(xiàng)集體決策制度，按照分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級(jí)授權(quán)要求落實(shí)不相容崗位分離和定期輪崗。積極開展自我評(píng)價(jià)監(jiān)督，建立內(nèi)控報(bào)告制度、經(jīng)

4、濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)定期評(píng)估和內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，結(jié)合財(cái)政局內(nèi)部控制工作要求，開展本單位內(nèi)控和自我評(píng)價(jià)工作。 六、政府采購(gòu)管理方面 在政府采購(gòu)上，嚴(yán)格按照法定采購(gòu)方式和程序?qū)嵤┎少?gòu)，進(jìn)行計(jì)劃備案，及時(shí)支付采購(gòu)資金，不存在無預(yù)算采購(gòu)、超預(yù)算采購(gòu)情況。 七、資產(chǎn)管理方面 定期清理盤點(diǎn)資產(chǎn)、確保賬實(shí)相符。采取數(shù)字化動(dòng)態(tài)管理，按照固定資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)、分類及時(shí)錄入四川省行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)。 八、賬戶管理方面 賬戶開設(shè)規(guī)范，賬戶使用中嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的核算范圍使用賬戶，不存在賬戶之間無正當(dāng)理由相互劃轉(zhuǎn)資金情況。 九、往來款項(xiàng)管理方面 定期清理單位往來款項(xiàng)，建立清理臺(tái)賬，針對(duì)往來款項(xiàng)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理。加強(qiáng)借款管理。辦理借

5、墊款嚴(yán)格履行審批程序，簽訂借款申請(qǐng)書。 十、票據(jù)管理方面 單位票據(jù)管理制度健全，開設(shè)XXX財(cái)政電子票據(jù)uk賬戶，申領(lǐng)、使用符合票據(jù)管理要求。票據(jù)保管合理，建立票據(jù)臺(tái)賬，使用保險(xiǎn)柜保管方式，做好票據(jù)的保管和序時(shí)登記工作。不存在擅自印制財(cái)政票據(jù)，轉(zhuǎn)借、串用、代開財(cái)政票據(jù)，偽造、變?cè)?、買賣、擅自銷毀財(cái)政票據(jù)，偽造、使用偽造的財(cái)政票據(jù)監(jiān)（?。┲普虑闆r。 十一、決算管理方面 按部門決算編制要求，將單位所有收支和結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)情況進(jìn)行全面反映，決算報(bào)表相關(guān)數(shù)據(jù)與單位會(huì)計(jì)賬簿數(shù)據(jù)和實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)一致、與上一年度數(shù)據(jù)銜接一致。決算報(bào)送及時(shí)，上報(bào)的決算報(bào)表數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、手續(xù)完備。 十二、存量資金清理方面 及時(shí)全面清理年度單位賬戶存量資金，應(yīng)繳的存量資金按規(guī)定已繳