顧客預(yù)收款清帳流程

1、顧客預(yù)收款清帳流程1流程說(shuō)明此流程描述因應(yīng)營(yíng)業(yè)銷售行為中的收取顧客預(yù)收款之清帳管理需要，于SAP系統(tǒng)中相應(yīng)進(jìn)行的核算帳務(wù)處理作業(yè)過(guò)程。本流程主要涉及責(zé)任中心營(yíng)業(yè)人員、區(qū)會(huì)計(jì)和總部應(yīng)收帳會(huì)計(jì)等崗位。在顧客出貨后顧客預(yù)收款之清帳，需區(qū)分預(yù)收款與實(shí)際開(kāi)票金額的三種差異狀況（大于、等 于、小于），以不同的方式進(jìn)行系統(tǒng)清帳作業(yè)。如果預(yù)收款金額大于開(kāi)票金額，則由責(zé)任中 心營(yíng)業(yè)人員確認(rèn)是否需要退還差額，如果需要退還預(yù)收款與實(shí)際開(kāi)票差額，責(zé)任中心營(yíng)業(yè) 人員需要填制“貨款退回申請(qǐng)書(shū)”，經(jīng)公司本部財(cái)務(wù)主管及權(quán)責(zé)主管核準(zhǔn)后，由區(qū)會(huì)計(jì)完 成預(yù)收款清帳處理，所需支付款項(xiàng)通過(guò)內(nèi)部往來(lái)由總公司進(jìn)行資金支付作業(yè)；如果不需要

2、退回貨款，則和預(yù)收款金額等于或小于發(fā)票金額的處理方式一樣，由責(zé)任中心助理直接填 制記帳憑證，進(jìn)行清帳處理。注意事項(xiàng)：預(yù)收款清帳會(huì)計(jì)憑證抬頭文本，仍需輸入相對(duì)應(yīng)之銷售合同號(hào)碼禁止分公司、區(qū)部自行退款以遵循統(tǒng)收統(tǒng)支資金策略； SAP系統(tǒng)清帳作業(yè)，均須選擇部分付款方式進(jìn)行 顧客支付尾款時(shí)，若因重復(fù)付款等原因，需退回余額者，亦可參考本流程之 相應(yīng)作業(yè)模式進(jìn)行 SAP操作。相關(guān)附件：貨款退回申請(qǐng)單2流程圖3系統(tǒng)操作操作范例1）預(yù)收款金額=發(fā)票金額，預(yù)收款金額45000,發(fā)票金額450002）預(yù)收款金額 發(fā)票金額，預(yù)收款金額45000,發(fā)票金額400003）預(yù)收款金額 發(fā)票金額，預(yù)收款金額45000,發(fā)票

3、金額50000系統(tǒng)菜單及交易代碼1）預(yù)收款清帳及帳戶清帳路徑：會(huì)計(jì)T財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)T應(yīng)收帳款T憑證輸入T預(yù)收定金T清算 交易代碼：F-39路徑：會(huì)計(jì)T財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)T應(yīng)收帳款T帳戶T清算交易代碼：F-322）預(yù)收款清帳及帳戶清帳路徑：會(huì)計(jì)T財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)T應(yīng)收帳款T憑證輸入T預(yù)收定金T清算 交易代碼：F-39a）若客戶要求退還多付款項(xiàng)，則：路徑：會(huì)計(jì)T財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)T應(yīng)收帳款T憑證輸入T其他T內(nèi)部轉(zhuǎn)帳T 帶清帳交易代碼：F-30路徑：會(huì)計(jì)T財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)T應(yīng)收帳款T帳戶T清算交易代碼：F-32b）若客戶要求將多付款項(xiàng)轉(zhuǎn)作另一訂單的預(yù)收定金，則 路徑：會(huì)計(jì)T財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)T應(yīng)收帳款T帳戶T清帳交易代碼：F-32需要更多的流程，請(qǐng)到

4、*系統(tǒng)屏幕及欄位解釋1）預(yù)收款金額=發(fā)票金額預(yù)收定金清帳路徑：會(huì)計(jì)T財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)T應(yīng)收帳款T憑證輸入T預(yù)收定金T清算交易代碼：F-39欄位名稱欄位說(shuō)明資料范例憑證日期會(huì)計(jì)憑證日期2001/04/17憑證類型以區(qū)分顧客預(yù)付款的會(huì)計(jì)記帳憑證和其他類型的 會(huì)計(jì)記帳憑證。不同的記帳憑證具有不同的憑證 編號(hào)范圍，同一種記帳憑證編號(hào)連續(xù)DA:顧客預(yù)付 款公司代碼為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的組織結(jié)構(gòu)基本單元，在其層面上出 具資產(chǎn)負(fù)債表和損益表等法定會(huì)計(jì)報(bào)表，震旦家 具公司之公司代碼設(shè)定為自“ F001”至“F999”F001:震旦總部記帳日期預(yù)付款入帳日期。2001/04/17記帳期間記帳期間4貨幣為會(huì)計(jì)憑證之業(yè)務(wù)貨幣種類，本

5、公司之記帳本位 幣為人民幣（RMB）,業(yè)務(wù)貨幣則有美兀（USD） 筆RMB憑證抬頭文寺會(huì)計(jì)憑證摘要：針對(duì)預(yù)收定金清帳會(huì)計(jì)憑證需填A(yù)4005-0104210本寫(xiě)對(duì)應(yīng)的銷售合同編號(hào)，且應(yīng)與“ YSD01”中的01號(hào)碼一致客戶：帳戶指定總帳科目。對(duì)于客戶應(yīng)收款，指定顧客2110050009 預(yù)收帳款-亞洲紙漿會(huì)計(jì)年度預(yù)付定金所在會(huì)計(jì)年度2001文本會(huì)計(jì)憑證項(xiàng)目摘要APP亞洲紙漿預(yù)收款清帳按 處理預(yù)收定金 鍵進(jìn)入下一個(gè)畫(huà)面選擇需要進(jìn)行處理的預(yù)收款相關(guān)行項(xiàng)目選擇 進(jìn)入下一回面 需要更多的流程，請(qǐng)到*1乂1給姮客戶定金顯示棍況憑證 編輯回 轉(zhuǎn)到0 附加因 設(shè)置陽(yáng) 環(huán)境系場(chǎng)9 WQP三曰00 UM比目D心田

6、1國(guó)回國(guó)OPP亞洲漿i氐由PP亞洲漿紙建顯示貨幣視收重新設(shè)置憑證日期憑證類型DA公司代碼F0112 001/04/17記帳日期記帳期間黃幣RHE財(cái)務(wù)憑證編號(hào)內(nèi)部的會(huì)計(jì)年度2UU1換算日期ZHU1/B4/17參照公司住來(lái)憑證號(hào)憑證抬頭文本AO05-D1DU21001伙伴業(yè)務(wù)范圍稅額本位幣項(xiàng)PK業(yè)務(wù)部門(mén)帳戶 B1 09A 1QG2 211005BB99 9&2 16 1002 2110050909金甑 US,CQUxQia 45.000.os-2行項(xiàng)目個(gè)數(shù)其它行項(xiàng)目記帳碼廠，滬 -特別G/L業(yè)務(wù)類型 新公司代碼qn(1J(4B0)aofq5t UUR欄位名稱項(xiàng)PK欄位說(shuō)明行項(xiàng)次指定行項(xiàng)目的借貸方和

7、科目帳戶指定總帳科目。對(duì)于預(yù)收款，指定顧客編號(hào)科目簡(jiǎn)短說(shuō) 明 金額 文本科目短描述資料范例209A:預(yù)收帳款借方2110050009 預(yù) 收貨款-國(guó)內(nèi)顧 客亞洲紙漿憑證金額會(huì)計(jì)憑證摘要 按 生成過(guò)帳憑證 Dr：預(yù)收貨款-國(guó)內(nèi)顧客45000Cr：應(yīng)收帳款-國(guó)內(nèi)顧客 帳戶清帳4500045000路徑：會(huì)計(jì)T財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)T應(yīng)收帳款T帳戶T清算 交易代碼：F-32給督客戶：抬頭尊據(jù)憑證 編輯回 轉(zhuǎn)到切 設(shè)立 茶場(chǎng)9 幫助迎II& |Jd O a MjW | 丁 一 | 國(guó)國(guó)密處理生活項(xiàng)悵戶|aii nnsBoav消帳日期2001/UII/17記帳期間公司代碼fb-FF貨幣RMB恃別總帳標(biāo)志標(biāo)準(zhǔn)未清項(xiàng)FT進(jìn)

8、一步選擇好沒(méi)有c金渤C財(cái)務(wù)憑證編號(hào)C記悵日期C催款范圉r參照c付款單C任收發(fā)票r憑證類型C業(yè)務(wù)范圍C稅超G其它的資料范例 2110050009 APP亞洲紙漿 2001/04/174QQ1 (1J (4DD)v正qst OUR欄位名稱欄位說(shuō)明帳戶進(jìn)行帳戶清帳的客戶編號(hào)清帳日期進(jìn)行帳戶清帳的日期期間進(jìn)行帳戶清帳的日期特別總帳標(biāo) 如果需要進(jìn)行清帳操作的項(xiàng)目含有特別總帳， 則應(yīng)志填寫(xiě)相應(yīng)的特別總帳標(biāo)志。如對(duì)預(yù)開(kāi)發(fā)票項(xiàng)目清帳，填寫(xiě)特別總帳標(biāo)志“ V”標(biāo)準(zhǔn)未清項(xiàng)未清項(xiàng)列表包括不含特別總帳標(biāo)志的行項(xiàng)目按“處理未清項(xiàng)”進(jìn)入下一畫(huà)面憑證 編輯回 轉(zhuǎn)到切 設(shè)直用 環(huán)境咽】 浜統(tǒng)切 幫助國(guó)I&曰00口 HiJ 心

9、紀(jì)國(guó)團(tuán)密盒旨分?jǐn)偦ギ愘M(fèi)用耒異夕編培選項(xiàng) 標(biāo)推I部分支付I剩余項(xiàng)目I預(yù)扣稅I科目項(xiàng)目211U0S0009 OPP亞洲漿紙分配財(cái)好憑證編憑加記帳日期憑證日期RHB總額現(xiàn)金折扣折扣斗3；2001041716 0000001SCAI5 2ooi/nv200i/eii/4.000.a-20010U17IRflflHRROIS DR01 2001/04/2O017W吟口甌ao20O10U17ODBDQD1!| DHBl20G1/Wli,O00,Q0209101117FBDDDDEmB DR01 2Qfl1/DV 2UU1/0t/0f000.00口“VU0BB37A HU01 2QU1/U6/ 2UU1/U

10、6/67,27&.0QF門(mén)1我國(guó)配口色日?qǐng)A船金額尚修值。凈隹急貨幣n項(xiàng)目D項(xiàng)目n折扣 b,折扣迫4K濟(jì)大項(xiàng)目數(shù)I11輸入金額U. UU開(kāi)始顯示的項(xiàng)目號(hào)己分配的oB nn原因代碼薄記差別以清帳貨幣顯示未分配的U.UU*11qcn （1J （4B0）aofqst dur 1B：U6選擇需要進(jìn)行清帳操作的行項(xiàng)目，且未分配的和簿記差異均為0時(shí)，按“模 擬”進(jìn)入下一畫(huà)面qcn (1J (4B0) aofqGt 口UR 15：15本步操作只是結(jié)清動(dòng)作，并不產(chǎn)生會(huì)計(jì)分錄。按“保存”完成。需要更多的流程，請(qǐng)到* 2)預(yù)收款清帳及帳戶清帳路徑：會(huì)計(jì)T財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)T應(yīng)收帳款T憑證輸入T預(yù)收定金T清算交易代碼：F-39

11、此步操作同1) 若客戶要求退回多付之定金款項(xiàng)，則操作如下：路徑：會(huì)計(jì)T財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)T應(yīng)收帳款T憑證輸入T其他T內(nèi)部轉(zhuǎn)帳T 帶清帳交易代碼：F-30過(guò)帖并清陰拍架數(shù)據(jù)01目明憑證 編輯回 轉(zhuǎn)到域 附加8 設(shè)苴電 環(huán)境切 茶蛛8 幫助也I 1劇 1 0 磁口跚箕1.翰國(guó)回密選擇采活攻 科目分B報(bào)式.宛證口圖2nnvHU/iz優(yōu)址臾理DR 公司代的si記帳日期aUU1/B4/17記帳期間丁 貨幣/匯率RHB 財(cái)務(wù)憑證編號(hào)換算日期蓼照公司住來(lái)憑證號(hào)憑證抬頭文本亞洲紙漿退款清帳說(shuō)明皿ALMi疝血口工RC付款r收款C貸方憑證待轉(zhuǎn)帳并清帳J記帳碼不T帳戶|VV41 DE)OO1JtiiG/L r業(yè)務(wù)類型i-二i

12、欄位名稱憑證日期憑證類型公司代碼記帳日期 記帳期間 貨幣欄位說(shuō)明會(huì)計(jì)憑證日期以區(qū)分顧客預(yù)付款的會(huì)計(jì)記帳憑證和其他類型的 會(huì)計(jì)記帳憑證。不同的記帳憑證具有不同的憑證 編號(hào)范圍，同一種記帳憑證編號(hào)連續(xù)為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的組織結(jié)構(gòu)基本單元，在其層面上出 具資產(chǎn)負(fù)債表和損益表等法定會(huì)計(jì)報(bào)表，震旦家 具公司之公司代碼設(shè)定為自“ F001”至“F999” 預(yù)付款入帳日期。記帳期間為會(huì)計(jì)憑證之業(yè)務(wù)貨幣種類，本公司之記帳本位 幣為人民幣（RMB）,業(yè)務(wù)貨幣則有美元（USD）資料范例2001/04/17DA:客戶憑證F011:震旦浦西 分公司2001/04/174RMB憑證抬頭文會(huì)計(jì)憑證摘要亞洲紙漿退款QQ1 (2)

13、(4B0) aofqst DUR本PK指定行項(xiàng)目的借貸方和科目11:客戶貸方帳戶指定總帳科目。對(duì)于應(yīng)收帳款科目，指定顧客編9941000001:內(nèi)號(hào)部往來(lái)-AR按“Enter”進(jìn)入下一畫(huà)面QQ1 (2) (4B0) aofqst DUR 16:12欄位名稱欄位說(shuō)明資料范例金額開(kāi)票金額與預(yù)收款金額差異數(shù)5000業(yè)務(wù)范圍跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產(chǎn)1002負(fù)債表和損益表，震旦家具公司業(yè)務(wù)范圍區(qū)分為 震旦中國(guó)家具董事會(huì)（1001）和震旦中國(guó)辦公家 具（1002文本會(huì)計(jì)憑證項(xiàng)目摘要亞洲紙漿退款記帳碼指定行項(xiàng)目的借貸方和科目01:客戶借方按“選擇未清項(xiàng)”進(jìn)入下一畫(huà)面1乂1過(guò)他并清陰 選揮耒

14、落頂目憑證 編輯回 轉(zhuǎn)到麒 設(shè)直用 不填 幫助時(shí)I三曰口跚用因團(tuán) 密處理生活項(xiàng)未給項(xiàng)選擇公司代碼 帳戶 帳戶類型 恃別總帳標(biāo)志收付通知書(shū)其它帳戶廠根據(jù)時(shí)間分配r自動(dòng)查找FU11211005 9999P標(biāo)準(zhǔn)未清項(xiàng)進(jìn)一步選擇沒(méi)有金額財(cái)務(wù)憑證編號(hào) 記帳日期 催款范圍 參照 付款單c托收發(fā)票C憑證類型業(yè)務(wù)范圍C稅碼分支機(jī)構(gòu)科目 貨幣 記帳代理 憑證日期 甘 開(kāi)票憑證 其它的qn(2) (4B0)aofqst UUR欄位名稱公司代碼欄位說(shuō)明為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的組織結(jié)構(gòu)基本單元，在其層面上出具 資產(chǎn)負(fù)債表和損益表等法定會(huì)計(jì)報(bào)表，震旦家具公資料范例F011:震旦浦西分公司帳戶司之公司代碼設(shè)定為自進(jìn)行帳戶清帳的客戶編

15、F001” 至 “F999”帳戶類型標(biāo)準(zhǔn)未清項(xiàng)未清項(xiàng)列表的類型未清項(xiàng)列表包括不含特別總帳標(biāo)志的行項(xiàng)目2110050009 :APP亞洲紙漿 D:客戶按“Enter”進(jìn)入下一畫(huà)面選擇需要進(jìn)行清帳的行項(xiàng)目，按“費(fèi)用差異”進(jìn)入下一畫(huà)面 需要更多的流程，請(qǐng)到*欄位名稱欄位說(shuō)明資料范例記帳碼指定行項(xiàng)目的借貸方01:客戶借方帳戶進(jìn)行帳戶清帳的客戶編號(hào)2110050009APP亞洲紙漿按Enter進(jìn)入下一畫(huà)面qch （1）aoi-qst uur欄位名稱 金額業(yè)務(wù)范圍文本欄位說(shuō)明開(kāi)票金額與預(yù)收款金額差異數(shù)跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產(chǎn) 負(fù)債表和損益表，震旦家具公司業(yè)務(wù)范圍區(qū)分為 震旦中國(guó)家具董事會(huì)

16、（1001）和震旦中國(guó)辦公家 具（1002會(huì)計(jì)憑證項(xiàng)目摘要資料范例50001002APP亞洲紙漿 預(yù)收款清帳需要更多的流程，請(qǐng)到*名稱 項(xiàng)PK帳戶欄位欄位說(shuō)明資料范例行項(xiàng)次指定行項(xiàng)目的借貸方和科目指定總帳科目。對(duì)于預(yù)收款，指定顧客編號(hào)科目簡(jiǎn)短說(shuō) 明 金額科目短描述：對(duì)于客戶為客戶名稱憑證金額按 生成過(guò)帳憑證 Dr：應(yīng)收帳款-國(guó)內(nèi)顧客Cr：內(nèi)部往來(lái)-AR111：客戶貸方9941000001:震旦總部震旦家具上海總部500050005000路徑：會(huì)計(jì)T財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)T應(yīng)收帳款T憑證輸入T預(yù)收定金T清算交易代碼：F-39操作同1）第一步驟若客戶要求多付之定金款項(xiàng)轉(zhuǎn)作其他訂單之定金，則操作如下:資料范例 2

17、110050009 APP亞洲紙漿 2001/04/174欄位名稱欄位說(shuō)明帳戶進(jìn)行帳戶清帳的客戶編號(hào)清帳日期進(jìn)行帳戶清帳的日期期間進(jìn)行帳戶清帳的日期 特別總帳標(biāo) 如果需要進(jìn)行清帳操作的項(xiàng)目含有特別總帳， 則應(yīng)志填寫(xiě)相應(yīng)的特別總帳標(biāo)志。如對(duì)預(yù)開(kāi)發(fā)票項(xiàng)目清帳，填寫(xiě)特別總帳標(biāo)志“ V”標(biāo)準(zhǔn)未清項(xiàng)未清項(xiàng)列表包括不含特別總帳標(biāo)志的行項(xiàng)目按“處理未清項(xiàng)”進(jìn)入下一畫(huà)面選擇需要處理白未清項(xiàng)，按 費(fèi)用差異進(jìn)入下一畫(huà)面需要更多的指定行項(xiàng)目的借貸方流程，請(qǐng)到*記帳碼帳戶進(jìn)行帳戶清帳的客戶編號(hào)特別G/L抬頭文本會(huì)計(jì)憑證摘要。此處填寫(xiě)新訂單的合同號(hào)特別總帳行項(xiàng)目過(guò)帳到非統(tǒng)馭科目，指定過(guò)帳科目的標(biāo)志19:客戶借方2110050009A4005-0104210 02A:預(yù)收款按Enter進(jìn)入下一畫(huà)面211ue5(JkJt(9G/L acc 16191990客戶公司代碼Ffl11震旦友具浦西分公司特別L業(yè)務(wù)類型 新公司代碼APP亞洲漿近上梅市九江路3前號(hào)2唯金融廣場(chǎng) 上海下一行項(xiàng)目記帳碼廠帳戶 QQ4 (1J (4B0) aofqst DUR 16：H7欄位名稱 金額業(yè)務(wù)范圍文本欄位說(shuō)明開(kāi)票金額與預(yù)收款金額差異數(shù)跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產(chǎn)