審計(jì)部經(jīng)理2016年個(gè)人述職報(bào)告

1、審計(jì)部經(jīng)理2016年個(gè)人述職報(bào)告1、嚴(yán)格的審計(jì)紀(jì)律和制度審計(jì)部是新成立的部門，領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我們寄予厚望。同志們也在關(guān)注我們的發(fā)展，我知道責(zé)任很大。為了使內(nèi)部審計(jì)工作在公司管理中順利進(jìn)行，審計(jì)部根據(jù)制定的年度工作計(jì)劃，結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)能力，本著既明確各自職責(zé)，又堅(jiān)持分工的原則，在成立后的第一次全體會(huì)議上進(jìn)行了內(nèi)部分工。而從工作紀(jì)律、工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象、工作這些基本的工作為我們年度工作的順利開展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。2.積極監(jiān)督和評(píng)估海外分行的財(cái)務(wù)管理臨沂石馬公司是我公司唯一一家獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的國(guó)外分公司，每年生產(chǎn)復(fù)合肥近4萬噸。加上總公司銷售的化肥，年銷售收入突破1億元，公司總資產(chǎn)達(dá)到1000多

2、萬元。但由于各種原因，公司沒有建立完整、嚴(yán)格的內(nèi)部會(huì)計(jì)管理制度，使得會(huì)計(jì)信息的反映非常不真實(shí)，給總行的財(cái)務(wù)管理帶來一定的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們?cè)跈z查公司會(huì)計(jì)的同時(shí)，分兩個(gè)階段對(duì)公司的財(cái)務(wù)管理進(jìn)行了規(guī)范和驗(yàn)證。第一階段是指總行相關(guān)制度，幫助公司制定內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，建立和完善倉(cāng)庫(kù)管理的工作流程，完善會(huì)計(jì)賬簿體系，規(guī)范會(huì)計(jì)程序，建立嚴(yán)格定期的會(huì)計(jì)報(bào)告制度。第二階段，對(duì)規(guī)范的會(huì)計(jì)制度進(jìn)行正常的審計(jì)檢查。通過這一系列工作，公司的會(huì)計(jì)制度得到規(guī)范，同時(shí)對(duì)會(huì)計(jì)人員進(jìn)行了教育，增強(qiáng)了他們做好工作的責(zé)任感，取得了良好的效果。3.嚴(yán)格的費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定和嚴(yán)格的費(fèi)用審核今年是我公司新出臺(tái)各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定的第一

3、年。舊的報(bào)銷程序和標(biāo)準(zhǔn)對(duì)審核的影響很大 ，突出體現(xiàn)在人們的認(rèn)識(shí)上。審計(jì)是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計(jì)人員有責(zé)任將不合規(guī)的支出排除在這一障礙之外。從一開始簡(jiǎn)單的業(yè)務(wù)費(fèi)用審計(jì)，逐漸擴(kuò)展到物流成本審計(jì)、生產(chǎn)車間工資審計(jì)、裝卸費(fèi)審計(jì)、車間修理費(fèi)審計(jì)等。，基本包括所有費(fèi)用。為了保證這項(xiàng)工作的質(zhì)量，我們利用所有可用的時(shí)間來組織和研究公司發(fā)布的新規(guī)定。為了盡快提高自己的技能，新同志主動(dòng)咨詢老同志，及時(shí)做好重點(diǎn)筆記，為做好這項(xiàng)工作打下了良好的基礎(chǔ)。在過去的一年里，雖然對(duì)費(fèi)用的審計(jì)量一直在增加，但基本上沒有問題審計(jì)，這有效地配合了公司的財(cái)務(wù)管理 。4.利用一切可能的機(jī)會(huì)為領(lǐng)導(dǎo)提供市場(chǎng)監(jiān)管信息根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的安排，

4、今年我去了河南和省內(nèi)幾個(gè)市場(chǎng)。針對(duì)市場(chǎng)反映的問題，進(jìn)行了驗(yàn)證，市場(chǎng)調(diào)研與驗(yàn)證相結(jié)合，這也是審計(jì)部XX 工作計(jì)劃的基本內(nèi)容。在驗(yàn)證過程中，我們?nèi)找共煌５毓ぷ?。為了檢查清楚問題，使市場(chǎng)研究準(zhǔn)確，我們積極與各地客戶溝通，通過各種方式收集市場(chǎng)信息，為我們以后的報(bào)告撰寫積累了豐富的第一手資料。經(jīng)過兩次市場(chǎng)走訪，形成了近萬字的報(bào)告，識(shí)別問題，正確提出建議，得到了公司領(lǐng)導(dǎo)的肯定，得到了客戶和業(yè)務(wù)人員的好評(píng)。5.工業(yè)園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目結(jié)算已接近完成根據(jù)【/s2/】工作計(jì)劃【/s2/】,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，組織了工業(yè)園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目施工單位報(bào)價(jià)審核、園區(qū)設(shè)備計(jì)價(jià)等工作。園區(qū)項(xiàng)目建設(shè)跨度大，項(xiàng)目多，投資大，建設(shè)單位多，數(shù)據(jù)分

5、散。通過我們的努力，我們一個(gè)接一個(gè)地克服了這些困難。到10月底，這項(xiàng)工作已經(jīng)基本結(jié)束。這項(xiàng)工作的順利實(shí)施不僅維護(hù)了我金正大公司的外部形象，也為公司帶來了可觀的經(jīng)濟(jì)效益。6.應(yīng)收賬款回收工作進(jìn)展順利根據(jù)工作計(jì)劃組織應(yīng)收賬款的回收。為了使這項(xiàng)工作扎實(shí)有效，在公司財(cái)務(wù)部門的全力配合下，首先整理出截止到XX年12月31日的應(yīng)收賬款，并根據(jù)內(nèi)部執(zhí)行情況編制賬齡分析表。本著先清戶無問題的原則，我們組織實(shí)施了庫(kù)存與催收 。截至今年10月底，共收繳17.639萬元，更好地維護(hù)了公司的合法權(quán)益。二.工作中的缺點(diǎn)。審計(jì)工作還有盲點(diǎn)，比如經(jīng)濟(jì)合同的審查。商務(wù)活動(dòng)中產(chǎn)生的各種經(jīng)濟(jì)合同是企業(yè)管理的重要組成部分。實(shí)施有效

6、的經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)也是內(nèi)部審計(jì)的一項(xiàng)重要工作。早在審計(jì)部成立之初，就制定了建立有效合同管理機(jī)制的工作計(jì)劃，提出了參與施工合同和大型設(shè)備材料采購(gòu)合同起草、審查甚至簽訂全過程的建議和目標(biāo)，要求配合有關(guān)部門和部門對(duì)合同的主要條款和要素進(jìn)行審查和簽訂，以滿足所有簽訂合同的可行性、合法性和效率要求。但是由于種種原因，尤其是本人自身的努力不足，這項(xiàng)工作至今沒有開展，形成了審計(jì)工作的一個(gè)盲點(diǎn)。(今年我向公司提出成立合同管理領(lǐng)導(dǎo)小組。)2.審計(jì)工作不夠徹底和詳細(xì)審計(jì)工作是一項(xiàng)以政策為導(dǎo)向、專業(yè)性很強(qiáng)的工作。在內(nèi)審 中，我們需要本部門的主動(dòng)，需要其他部門和部門的配合，更重要的是，需要按照公司的計(jì)劃進(jìn)行。但是在過去的

7、一年里，我對(duì)公司要求的理解可能還是有差距，導(dǎo)致我們的工作存在依賴性大、主動(dòng)性差、開拓性低的弱點(diǎn)。鑒于工作中反映的三個(gè)特點(diǎn)，我詳細(xì)找出了工作中的二十個(gè)問題。3.審計(jì)職能需要加強(qiáng)回顧我們過去一年的審計(jì)工作，合理化和標(biāo)準(zhǔn)化的要素往往很多，但審計(jì)評(píng)價(jià)的要素卻很少。出現(xiàn)這種現(xiàn)象的原因與我的思想認(rèn)識(shí)有關(guān)，更與我的創(chuàng)業(yè)意識(shí)薄弱有關(guān)。我一直認(rèn)為這只是個(gè)開始，一切都不規(guī)范，審計(jì)工作比較亂，所以審計(jì)工作理順后再進(jìn)行。正是這種思想的存在，讓我們無形中淡化了工作中的審計(jì)職能。4.這個(gè)部門的人員不夠活躍，不能參加公司開展的各種活動(dòng)審計(jì)部成立之初，考慮到公司內(nèi)部審計(jì) 項(xiàng)目的不確定性，為公司節(jié)省人力資源，組織規(guī)模不大。這樣

8、，在保證正常成本審核和薪酬審核的前提下，處理其他活動(dòng)時(shí)，工作人員就會(huì)緊張。特別是自下半年開展園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目結(jié)算檢查以來，審計(jì)部各位成員的工作都在無形中增加，我參加公司舉辦的活動(dòng)似乎無法做到最好。所以下半年公司組織的活動(dòng)我都不是很積極，特別是進(jìn)入第三季度之后，或多或少影響了整體。三.XX年工作計(jì)劃XX 審計(jì)部的總體工作旨在XX公司經(jīng)營(yíng)管理取得重大突破的基礎(chǔ)上，積極開展企業(yè)效益審計(jì)，加強(qiáng)對(duì)公司財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的審計(jì)，評(píng)價(jià)其真實(shí)性、合規(guī)性和效率。充分發(fā)揮審計(jì)的監(jiān)督、評(píng)價(jià)和管理控制職能。在具體的工作中，要進(jìn)一步調(diào)整工作的思路，重點(diǎn)轉(zhuǎn)移審計(jì)工作的重點(diǎn)，審計(jì)前與審計(jì)中并重，努力最大限度地發(fā)揮審計(jì)的關(guān)鍵、保

9、護(hù)和建設(shè)性作用，為實(shí)現(xiàn)公司的第二個(gè)創(chuàng)業(yè)目標(biāo)做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。具體工作有以下六個(gè)方面:1、繼續(xù)做好成本和薪酬審核工作這個(gè)工作做得好，說明審計(jì)是企業(yè)經(jīng)濟(jì)監(jiān)護(hù)人的角色。在XX，因?yàn)槲覀兎浅Ｖ匾暸c財(cái)務(wù)部的溝通，所以這項(xiàng)工作進(jìn)行的很順利。特別是把車間和裝卸隊(duì)工資的審核結(jié)果貼在墻上的制度，既體現(xiàn)了審核的公平、公開、公正，也在一定程度上對(duì)管理者起到了警示作用。2.重點(diǎn)審計(jì)公司的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目企業(yè)的基建項(xiàng)目不僅是投資大的地方，也是問題容易給企業(yè)造成損失的地方。參照XX年第三季度以來工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目工程驗(yàn)收和施工單位報(bào)價(jià)審核的工作，雖然過程順利，公司合法權(quán)益得到保障，但只是一次膚淺、簡(jiǎn)單、事后的審核，不能很好地

10、體現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)在投資項(xiàng)目管理和監(jiān)督中的作用。在XX，我們要確保對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目進(jìn)行全面的監(jiān)督和審計(jì)，不僅在形式上，而且在內(nèi)容上，積極爭(zhēng)取總行和相關(guān)部門的合作，努力從項(xiàng)目立項(xiàng)、項(xiàng)目招標(biāo)、施工隊(duì)伍選擇和具體施工合同的簽訂、施工期間的項(xiàng)目變更簽證、建筑材料的選擇和價(jià)格確定到?jīng)Q算，對(duì)審計(jì)工作進(jìn)行深入細(xì)致的工作。3.積極開展公司財(cái)務(wù)信息的驗(yàn)證和審計(jì)XX年制定的內(nèi)部審計(jì)條例明確規(guī)定，公司財(cái)務(wù)活動(dòng)的審計(jì)任務(wù)應(yīng)定期進(jìn)行。但是由于我沒有專注于這份工作，很難對(duì)公司的財(cái)務(wù)管理做出正確的評(píng)價(jià)，也未能為公司領(lǐng)導(dǎo)提供有效的管理信息。在XX，我們的審計(jì)部門每季度會(huì)對(duì)公司的財(cái)務(wù)收支憑證進(jìn)行一次審計(jì)，重點(diǎn)是監(jiān)督檢查各項(xiàng)制度的執(zhí)行情

11、況和會(huì)計(jì)處理情況。全年兩次對(duì)總行經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行全面審計(jì)，評(píng)價(jià)其真實(shí)性、合理性和有效性，力求為公司決策層提供及時(shí)有效的財(cái)務(wù)狀況和公司經(jīng)營(yíng)管理信息。在XX，我們還將加強(qiáng)對(duì)生產(chǎn)線成本核算的監(jiān)督，并計(jì)劃全年對(duì)每個(gè)生產(chǎn)車間進(jìn)行全面的成本核算管理驗(yàn)證，以幫助生產(chǎn)車間做到嚴(yán)格成本核算制度，減少浪費(fèi)，增加收入。(1)審查產(chǎn)品生產(chǎn)是否按計(jì)劃進(jìn)行，是否有審批程序。(2)原材料消耗的數(shù)量是否為真實(shí)消耗，是否有出庫(kù)單，出庫(kù)單是否嚴(yán)格按程序辦理，手續(xù)是否合規(guī)，包裝材料消耗與產(chǎn)量是否一致。(3)生產(chǎn)產(chǎn)品成本計(jì)算是否正確，包括直接材料、直接人工、燃料、動(dòng)力等是否有基礎(chǔ)程序。，并與計(jì)劃消耗量進(jìn)行比較，找出節(jié)約和超過的原因(4)

12、設(shè)備維護(hù)和保護(hù)。4.繼續(xù)做好海外分支機(jī)構(gòu)制度執(zhí)行和經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)工作未來一年，這項(xiàng)工作順利開展。在XX，我們將在這個(gè)良好開端的基礎(chǔ)上繼續(xù)做好這項(xiàng)工作，每季度對(duì)海外分行的財(cái)務(wù)收支和制度執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)，充分反映其現(xiàn)金流量和經(jīng)濟(jì)效益。5.繼續(xù)收應(yīng)收賬款 組織應(yīng)收賬款的催收 仍然是XX審計(jì)部的一項(xiàng)重要工作。我們每?jī)蓚€(gè)月分析評(píng)估一次應(yīng)收賬款，力爭(zhēng)在XX 應(yīng)收賬款催收的基礎(chǔ)上有大的突破。(我在提案中已經(jīng)提出成立應(yīng)收賬款催收小組。)6、積極配合銷售公司，加強(qiáng)營(yíng)銷監(jiān)督檢查。計(jì)劃全年兩次檢查公司的營(yíng)銷情況，重點(diǎn)檢查以下幾個(gè)方面:業(yè)務(wù)人員對(duì)公司價(jià)格法規(guī)和營(yíng)銷政策的執(zhí)行情況，是否存在挪用客戶貨款的情況，返利和廣告費(fèi)的發(fā)放情況，質(zhì)檢費(fèi)用的報(bào)銷情況，貨款的回收情況，銷售計(jì)劃的完成情況，客戶滿意度等。，以便評(píng)估其市場(chǎng)控制能力，并為公司評(píng)估業(yè)務(wù)人員提供盡可能詳細(xì)