商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的框架精選

1、 第二章 商業(yè)銀行(shn y yn xn) 風(fēng)險(xiǎn)管理的框架共一百二十六頁第二章 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理的框架第二章 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的框架 風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境 風(fēng)險(xiǎn)管理組織 風(fēng)險(xiǎn)管理流程(lichng) 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)共一百二十六頁第二章 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理的框架共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境管理環(huán)境分為外部環(huán)境和內(nèi)部環(huán)境，外部環(huán)境一般有政治環(huán)境、社會(huì)文化環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、技術(shù)環(huán)境和自然環(huán)境。內(nèi)部環(huán)境有人力資源環(huán)境、物力資源環(huán)境、財(cái)力資源環(huán)境以及內(nèi)部文化環(huán)境。 風(fēng)險(xiǎn)(fngxin) 商業(yè)銀行公司治理管理 商業(yè)銀行內(nèi)部

2、控制環(huán)境 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)文化 商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境一、商業(yè)銀行公司治理1、定義：是指控制、管理商業(yè)銀行的一種機(jī)制或制度安排，是商業(yè)銀行內(nèi)部組織和權(quán)力分配體系(tx)的具體表現(xiàn)形式。2、 核心：在所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托代理關(guān)系而提出的董事會(huì)、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機(jī)制。 董事會(huì)和高級(jí)管理層作用：切實(shí)承擔(dān)起政策制定、政策實(shí)施以及監(jiān)督合規(guī)操作的職能，是商業(yè)銀行實(shí)施有效風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵。共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境3、原則：我國借鑒經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織（OECD）的公司治理準(zhǔn)則（維護(hù)

3、(wih)股東權(quán)利）和巴塞爾委員會(huì)的商業(yè)銀行公司治理原則（董事會(huì)應(yīng)有效的承擔(dān)相應(yīng)的管理職責(zé)）。共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境公司治理應(yīng)當(dāng)維護(hù)股東的權(quán)利，確保包括(boku)小股東和外國股東在內(nèi)的全體股東受到平等的待遇如果股東的權(quán)利受到損害，他們應(yīng)有機(jī)會(huì)得到有效的補(bǔ)償治理結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確認(rèn)利益相關(guān)者的合法權(quán)利，并且鼓勵(lì)公司和利益相關(guān)者為創(chuàng)造財(cái)富和工作機(jī)會(huì)以及為保持企業(yè)財(cái)務(wù)健全而積極地進(jìn)行合作治理結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保證及時(shí)、準(zhǔn)確的披露與公司有關(guān)的任何重大問題的信息（包括財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營狀況、所有權(quán)狀況和公司治理狀況的信息）治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)確保董事會(huì)對(duì)公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對(duì)管理人員的

4、有效共一百二十六頁補(bǔ)充(bchng) OECD 知識(shí) 經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織，簡稱經(jīng)合組織，建立于1961年，總部設(shè)在巴黎，又包括所有主要西方國家在內(nèi)的30個(gè)成員國組成，包括澳大利亞、奧地利、比利時(shí)、加拿大、捷克、丹麥、芬蘭、法國、德意志、希臘、匈牙利、冰島、愛爾蘭、意大利、日本、韓國、盧森堡、墨西哥、荷蘭、新西蘭、挪威、波蘭、葡萄牙、斯洛伐克、西班牙、瑞典、瑞士、土耳其、英國(yn u)、美國等。 該組織是世界上最大的和最可靠的比較統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)資訊來源之一。秘書處的部分職責(zé)是收集數(shù)據(jù)資料，關(guān)注趨勢，分析和預(yù)測經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r，另外還調(diào)查研究社會(huì)變革貨貿(mào)易、環(huán)境、農(nóng)業(yè)、技術(shù)、稅收等方面的發(fā)展模

5、式。經(jīng)合組織站在了解和幫助各國政府應(yīng)對(duì)可持續(xù)發(fā)展、電子商務(wù)和生物技術(shù)挑戰(zhàn)的最前沿 共一百二十六頁補(bǔ)充(bchng) OECD 知識(shí) 經(jīng)合組織提供(tgng)了這樣一種機(jī)制：各國政府可以相互比較政策實(shí)踐，尋求共同問題的解決方案，鑒別出良好的措施和協(xié)調(diào)的國內(nèi)、國際政策。該機(jī)制以平等的監(jiān)督作為有效的激勵(lì)手段來促進(jìn)政策的進(jìn)步，執(zhí)行的是“軟法”而非強(qiáng)制性的手段（比如OECD公司治理原則），有時(shí)也促成了正式的協(xié)議或條約。經(jīng)合組織成員國提供了全世界近 60% 的商品和服務(wù)，在一個(gè)相互依存的全球經(jīng)濟(jì)中，經(jīng)合組織顯然不能獨(dú)自發(fā)揮作用。它和世界上其他超過70多個(gè)國家進(jìn)行著技術(shù)和觀點(diǎn)的交流。 共一百二十六頁補(bǔ)充(b

6、chng) APEC 知識(shí) 亞太經(jīng)濟(jì)合作組織（Asia-Pacific Economic Cooperation，簡稱APEC）是亞太地區(qū)最具影響的經(jīng)濟(jì)合作官方論壇，成立于1989年。1989年1月，澳大利亞總理霍克訪問韓國時(shí)建議召開部長級(jí)會(huì)議，討論加強(qiáng)亞太經(jīng)濟(jì)合作問題。經(jīng)與有關(guān)國家磋商，1989年11月5日至7日，澳大利亞、美國、加拿大、日本、韓國、新西蘭和東南亞國家聯(lián)盟6國在澳大利亞首都堪培拉舉行亞太經(jīng)濟(jì)合作會(huì)議首屆部長級(jí)會(huì)議，這標(biāo)志著亞太經(jīng)濟(jì)合作會(huì)議的成立。1993年6月改名為亞太經(jīng)濟(jì)合作組織，簡稱亞太經(jīng)合組織或APEC，英文為Asia-Pacific Economic Cooperat

7、ion。宗旨(zngzh)是：保持經(jīng)濟(jì)的增長和發(fā)展；促進(jìn)成員間經(jīng)濟(jì)的相互依存；加強(qiáng)開放的多邊貿(mào)易體制；減少區(qū)域貿(mào)易和投資壁壘，維護(hù)本地區(qū)人民的共同利益。 共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為公司治理應(yīng)遵循原則：董事會(huì)成員應(yīng)稱職，清楚理解其在公司治理中的角色，有能力對(duì)商業(yè)銀行(shn y yn xn)的各項(xiàng)事務(wù)做出正確的判斷董事會(huì)應(yīng)核準(zhǔn)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)和價(jià)值準(zhǔn)則，并監(jiān)督其在全行的傳達(dá)貫徹有效的董事會(huì)應(yīng)清楚地界定自身和高級(jí)管理層的權(quán)利及主要責(zé)任，并在全行實(shí)行問責(zé)制董事會(huì)應(yīng)確保對(duì)高級(jí)管理層是否執(zhí)行董事會(huì)政策實(shí)施適當(dāng)?shù)谋O(jiān)督共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行

8、(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境 董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)有效(yuxio)發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)部門、外部審計(jì)單位及內(nèi)部控制部門的作用。 董事會(huì)應(yīng)確保薪酬政策及其做法與商業(yè)銀行的公司文化、長期目標(biāo)和戰(zhàn)略、控制環(huán)境相一致商業(yè)銀行應(yīng)保持公司治理的透明董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)了解商業(yè)銀行的運(yùn)營架構(gòu)，包括在低透明度國家或在透明度不高的架構(gòu)下開展業(yè)務(wù)共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境我國商業(yè)銀行監(jiān)管當(dāng)局提出了商業(yè)銀行公司治理的要求: 完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的議事制度和決策程序 明確股東、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的權(quán)利、義務(wù)建立、健全以監(jiān)事會(huì)為核心的監(jiān)督機(jī)制建立完

9、善的信息報(bào)告和信息披露(p l)制度建立合理的薪酬制度、強(qiáng)化激勵(lì)制約機(jī)制共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境二、商業(yè)銀行內(nèi)部控制 商業(yè)銀行內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)、通過制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范(fngfn)、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過程和機(jī)制。內(nèi)部控制是商業(yè)銀行內(nèi)部的管理控制系統(tǒng)共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境1、內(nèi)容： 明確劃分股東(gdng)、董事會(huì)和高級(jí)管理層、經(jīng)理人員各自的權(quán)力、責(zé)任和利益形成的相互制衡關(guān)系未遵守既定政策和預(yù)定目標(biāo)所采取的方法和手段 為保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)有效

10、進(jìn)行，保護(hù)資產(chǎn)的安全和完整，保證資料的真實(shí)、合法和完整，而制定和實(shí)施的政策與程序及時(shí)防范、發(fā)現(xiàn)和動(dòng)態(tài)調(diào)整管理風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制共一百二十六頁補(bǔ)充(bchng) COSO資料COSO是全國虛假財(cái)務(wù)報(bào)告委員會(huì)下屬的發(fā)起人委員會(huì)的英文縮寫。根據(jù)薩班斯法案第404節(jié)條款以及美國證券交易委員會(huì)（SEC）的相應(yīng)實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)，要求公眾公司的管理層評(píng)估和報(bào)告公司最近年度的財(cái)務(wù)報(bào)告的內(nèi)部控制的有效性。 1992年COSO公布的內(nèi)部控制綜合框架（也稱“COSO內(nèi)部控制框架”）。這也表明COSO框架已正式成為美國上市公司(shn sh n s)內(nèi)部控制框架的參照性標(biāo)準(zhǔn) 該報(bào)告第一部分是概括；第二部分是定義框架，完整定義內(nèi)部控制

11、，描述它的組成部分，為公司管理層、董事會(huì)和其他人員提供評(píng)價(jià)其內(nèi)部控制系統(tǒng)的規(guī)則；第三部分是對(duì)外部團(tuán)體的報(bào)告；是為報(bào)告編制報(bào)表中的內(nèi)部控制的團(tuán)體提供指南的補(bǔ)充文件；第四部分是評(píng)價(jià)工具，提供用以評(píng)價(jià)內(nèi)部控制系統(tǒng)的有用材料。 。COSO報(bào)告認(rèn)為內(nèi)部控制有如下目標(biāo)：經(jīng)營的效率和效果（基本經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，包括績效、利潤目標(biāo)和資源、安全），財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性（與對(duì)外公布的財(cái)務(wù)報(bào)表編制相關(guān)的，包括中期報(bào)告、合并財(cái)務(wù)報(bào)表中選取的數(shù)據(jù)的可靠性）和符合相應(yīng)的法律法規(guī)。 共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境2、商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標(biāo) 確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行 確保商業(yè)銀

12、行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn) 確保風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)管理體系的有效性 確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境3、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要素 內(nèi)部控制環(huán)境-體系、制度、文化 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制的制度、程序和方法 內(nèi)部控制措施 信息(xnx)交流與反饋 監(jiān)督、評(píng)價(jià)與糾正共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境4、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要原則全面、審慎、有效、獨(dú)立 內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)滲透到商業(yè)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)過程和各個(gè)(gg)操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門和崗位，并由全體人員參

13、與，任何決策或操作均應(yīng)當(dāng)有案可查 內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)以防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營為出發(fā)點(diǎn)，商業(yè)銀行的經(jīng)營管理，尤其是設(shè)立新的機(jī)構(gòu)或開辦新的業(yè)務(wù)，體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的要求共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境 內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)具有高度的權(quán)威性，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)利，內(nèi)部控制存在的問題應(yīng)當(dāng)能夠得到及時(shí)反饋和糾正內(nèi)部控制的監(jiān)督、評(píng)價(jià)部門應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門，并有直接向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)(goj)管理層報(bào)告的途徑共一百二十六頁補(bǔ)充(bchng) 我國信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制內(nèi)部控制措施規(guī)范化。我國自1996年中國人民銀行頒布貸款通則對(duì)商業(yè)銀行的貸款活動(dòng)進(jìn)行規(guī)范至今，已

14、經(jīng)發(fā)布和下發(fā)了貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則(yunz)、商業(yè)銀行實(shí)施統(tǒng)一授信制度指引和商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引等一系列規(guī)章制度，從商業(yè)銀行內(nèi)部各個(gè)方面來控制和防范信貸業(yè)務(wù)的各種風(fēng)險(xiǎn)。在市場競爭環(huán)境的約束和中國人民銀行的積極推動(dòng)下，商業(yè)銀行開始全面關(guān)注信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理，加強(qiáng)和完善內(nèi)部控制，實(shí)行審貸分離制度，并進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)的獨(dú)立地位。共一百二十六頁補(bǔ)充(bchng) 我國信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制以深圳發(fā)展銀行為例，該行2006年開展會(huì)計(jì)結(jié)算專業(yè)的全面檢查和專項(xiàng)檢查活動(dòng)以控制由會(huì)計(jì)引發(fā)的信貸業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)。中信銀行在2007年，從會(huì)計(jì)人員的準(zhǔn)入及退出、會(huì)計(jì)的集中管理等角度著手開展操作風(fēng)險(xiǎn)防范工作(gngz

15、u)，同時(shí)繼續(xù)開展會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)檢查，加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)防范的基礎(chǔ)。 共一百二十六頁補(bǔ)充(bchng) 我國信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制內(nèi)部控制措施不完善。隨著我國商業(yè)銀行的發(fā)展，我國信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制措施存在缺陷，未能隨著信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展和我國經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化而隨之進(jìn)行完善、改進(jìn)。具體(jt)來看存在以下問題:在崗位設(shè)置方面，內(nèi)控措施存在決策與執(zhí)行機(jī)構(gòu)不分的問題；在授權(quán)批準(zhǔn)設(shè)置方面，存在授權(quán)分責(zé)管理執(zhí)行不嚴(yán)的問題；在程序控制方面，存在信貸業(yè)務(wù)管理制度和評(píng)估方法不完善，信貸發(fā)放風(fēng)險(xiǎn)管理制度缺失，信貸政策變動(dòng)頻繁的問題；在內(nèi)部審計(jì)控制方面，存在內(nèi)審機(jī)制不健全，評(píng)價(jià)、考核的標(biāo)準(zhǔn)和措施缺失的問題。 共一百二十六頁補(bǔ)充

16、 美國信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部(nib)控制美國政府于2002年通過了薩班斯奧克斯利法案（莎氏法案）。此法案為金融機(jī)構(gòu)和非金融機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理提供了新的指導(dǎo)方向。該法案主要要求上市銀行要建立直屬于董事會(huì)的內(nèi)部審計(jì)委員會(huì)，在公司內(nèi)部建立對(duì)虛假財(cái)務(wù)信息、內(nèi)部管理失控時(shí)的報(bào)告處理及懲戒機(jī)制，規(guī)定上市銀行必須建立內(nèi)部操守(coshu)行為準(zhǔn)則。這個(gè)法案加強(qiáng)了美國銀行內(nèi)外部審計(jì)的獨(dú)立性。共一百二十六頁補(bǔ)充(bchng) 美國信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制美國商業(yè)銀行在內(nèi)部控制上引入電子化的管理手段，應(yīng)用電腦系統(tǒng)將銀行的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略及信貸業(yè)務(wù)操作規(guī)程全部納入電子管理系統(tǒng)。美國商業(yè)銀行通過對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的分析，結(jié)合商業(yè)銀行自身的信貸管理的

17、基本要求，對(duì)信貸業(yè)務(wù)的申請(qǐng)(shnqng)和審批設(shè)定了嚴(yán)密的、詳細(xì)的、可操作性強(qiáng)的程序，并以此為基礎(chǔ)設(shè)計(jì)電腦軟件。只有在電腦無法識(shí)別有關(guān)信息或申請(qǐng)(shnqng)金額超過授權(quán)的電腦系統(tǒng)審批權(quán)限時(shí)，才按規(guī)定由自相關(guān)信貸業(yè)務(wù)審批人員審批。以在美國總資產(chǎn)排名第四的美聯(lián)銀行為例，該銀行95%的消費(fèi)信貸是通過電腦系統(tǒng)審批的。美國商業(yè)銀行通過電子系統(tǒng)使內(nèi)控制度變得更加規(guī)范化。共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境三、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)文化1、含義：風(fēng)險(xiǎn)文化又稱風(fēng)險(xiǎn)管理文化，是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動(dòng)中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、哲學(xué)和價(jià)值觀，通過商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理制度、以及

18、廣大員工的風(fēng)險(xiǎn)管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)(qy)文化。 風(fēng)險(xiǎn)管理理念 風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí) 風(fēng)險(xiǎn)管理制度共一百二十六頁企業(yè)文化(wnhu)與風(fēng)險(xiǎn)文化(wnhu) 文化是社會(huì)的意識(shí)形態(tài)以及與之相適應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)與制度。 而企業(yè)文化則是企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營實(shí)踐中，逐步形成的，為全體員工所認(rèn)同并遵守的、帶有本組織特點(diǎn)的使命、愿景、宗旨、精神、價(jià)值觀和經(jīng)營理念，以及這些(zhxi)理念在生產(chǎn)經(jīng)營實(shí)踐、管理制度、員工行為方式與企業(yè)對(duì)外形象的體現(xiàn)的總和。 共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境例如：某銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理念是駕馭風(fēng)險(xiǎn)創(chuàng)造價(jià)值，這個(gè)理念表明該銀行將風(fēng)險(xiǎn)視為價(jià)值的來源，對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度(

19、ti du)不是回避而是駕馭及控制是一種積極的、先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念日昇昌：經(jīng)商以道德為先，誠信為本，要賺有道之錢，不賺黑錢。要以義求利，恪守信用，言行一致。正人必先正己，利己更須益人。共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境2、先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念 風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報(bào)的重要手段。理念突破（經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)） 風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險(xiǎn)，而是通過主動(dòng)(zhdng)地風(fēng)險(xiǎn)管理過程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡 風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略應(yīng)納入商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略之中，并服務(wù)于業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略 商業(yè)銀行應(yīng)充分了解所有風(fēng)險(xiǎn)，建立和完善風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，對(duì)不了解或無把握控制風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)

20、務(wù)，應(yīng)采取審慎態(tài)度共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境3、風(fēng)險(xiǎn)文化的培植 是商業(yè)銀行的一項(xiàng)“終身事業(yè)” 使平衡風(fēng)險(xiǎn)與收益等理念成為商業(yè)銀行和員工一致的價(jià)值觀，真正使風(fēng)險(xiǎn)文化成為促進(jìn)商業(yè)銀行發(fā)展的原動(dòng)力 通過建立(jinl)管理制度和實(shí)施績效考核，將風(fēng)險(xiǎn)文化融入到每一位員工的日常行為中。共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境四、商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略1、含義：是指商業(yè)銀行在綜合分析外部環(huán)境、內(nèi)部管理狀況以及(yj)同業(yè)比較的基礎(chǔ)上，提出的一整套中長期發(fā)展目標(biāo)以及(yj)為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)所采取的行動(dòng)方案。商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)商業(yè)銀行戰(zhàn)略進(jìn)行定期（通常1

21、年）研究、制定或修正共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境2、基本內(nèi)容 戰(zhàn)略愿景管 戰(zhàn)略目標(biāo) 階段性戰(zhàn)略目標(biāo)理 主要發(fā)展(fzhn)指標(biāo)戰(zhàn)略 實(shí)現(xiàn)路徑共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境戰(zhàn)略(zhnl)愿景：主要描繪商業(yè)銀行的理想境界，如客戶滿意、股東回報(bào)率高、員工自我價(jià)值的實(shí)現(xiàn)階段新戰(zhàn)略目標(biāo)：明確在未來某一時(shí)間段內(nèi)，商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)、管理模式、各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展等目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)主要發(fā)展指標(biāo)：使目標(biāo)進(jìn)一步細(xì)化、量化，增強(qiáng)可操作性共一百二十六頁第一節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境共一百二十六頁風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)戰(zhàn)略的特征

22、全面性長遠(yuǎn)(chngyun)和可持續(xù)發(fā)展觀念競爭意識(shí)平衡性高級(jí)管理層的責(zé)任共一百二十六頁第一節(jié) 鞏固(gngg)練習(xí)共一百二十六頁 第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn) 風(fēng)險(xiǎn)管理組織共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理組織遵循(zn xn)的原則全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則集中管理垂直管理獨(dú)立性程序性共一百二十六頁共一百二十六頁4953共一百二十六頁1管理風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)的相關(guān)方70共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理組織董事會(huì)及其專門(zhunmn)委員會(huì)監(jiān)事會(huì)高級(jí)管理層風(fēng)險(xiǎn)管理部門其他風(fēng)險(xiǎn)控制部門共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn

23、y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理組織一、董事會(huì)及其專門委員會(huì)1、含義 董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任(zrn)，確保商業(yè)銀行有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險(xiǎn)。共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理組織2、職責(zé) 董事會(huì)負(fù)責(zé)審批風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略、政策和程序，確定商業(yè)銀行可以承受的總體風(fēng)險(xiǎn)水平，督促高級(jí)管理層采取必要的措施識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制各種風(fēng)險(xiǎn)，并定期(dngq)獲得關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)和水平的報(bào)告，監(jiān)控和評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理的全面性、有效性以及高級(jí)管理層在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的履職情況共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn

24、)風(fēng)險(xiǎn)管理組織3、政策制定流程董事會(huì) 專門委員會(huì) 專家(zhunji)小組 （最高風(fēng)險(xiǎn)管 理委員會(huì)） 擬定具體的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和指導(dǎo)原則制定相關(guān)政策和指導(dǎo)原則最終文件進(jìn)行全面、細(xì)致評(píng)估批準(zhǔn)共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理組織4、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)成員 最高風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)以及業(yè)務(wù)單位風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)委員，可以由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富管理經(jīng)驗(yàn)的人士擔(dān)任，也可以由外部專家或顧問。風(fēng)險(xiǎn)管理總監(jiān)應(yīng)當(dāng)(yngdng)是商業(yè)銀行董事會(huì)成員，同時(shí)擔(dān)任商業(yè)銀行副總裁或以上職務(wù)。 各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)應(yīng)當(dāng)與金融風(fēng)險(xiǎn)管理部門和信息技術(shù)部門保持密切聯(lián)系，隨時(shí)獲取相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)信息，定期對(duì)所有業(yè)務(wù)單位及

25、商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行仔細(xì)評(píng)估共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理組織二、監(jiān)事會(huì)1、含義 監(jiān)事會(huì)是我國商業(yè)銀行所持有的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財(cái)務(wù)(ciw)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作2、監(jiān)督方式 列席會(huì)議、調(diào)閱文件、檢查與調(diào)研、監(jiān)督測評(píng)、訪談座談、綜合利用非現(xiàn)場監(jiān)測與現(xiàn)場抽查手段3、監(jiān)督對(duì)象 商業(yè)銀行的決策過程、決策執(zhí)行過程、經(jīng)營活動(dòng)，以及董事、高級(jí)管理人員的工作表現(xiàn)，進(jìn)行監(jiān)督和測評(píng)共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理組織5、監(jiān)事會(huì)在風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域職能 監(jiān)事會(huì)應(yīng)加強(qiáng)與董事會(huì)、內(nèi)審、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、有關(guān)職能部門

26、的聯(lián)系。 全面了解商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理狀況，跟蹤監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層為完善內(nèi)部控制所做的相關(guān)工作，檢查日常經(jīng)營活動(dòng)中是否存在違反既定風(fēng)險(xiǎn)管理政策和原則的行為 加強(qiáng)與股東大會(huì)、董事會(huì)、高級(jí)管理層之間的關(guān)系，加強(qiáng)相互理解、溝通與協(xié)調(diào)(xitio)，充分聽取對(duì)內(nèi)部監(jiān)督工作的要求 避免重復(fù)檢查，不干預(yù)正常的經(jīng)營管理活動(dòng) 客觀、全面對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力和狀況進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理組織三、高級(jí)管理層1、職責(zé)負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策和制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力(wl)和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信

27、息系統(tǒng)以及技術(shù)水平有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理組織（4）高管層應(yīng)做到第一，明確與組織結(jié)構(gòu)相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門結(jié)構(gòu)第二，建立具有適當(dāng)代表性的業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)第三，明確商業(yè)銀行所能承受的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)模第四，建立有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和指導(dǎo)原則(yunz)的檔案和手冊(cè)共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理組織2、高管層與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系 高管層的支持與承諾是商業(yè)銀行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的基石(jsh) 一致的日常風(fēng)險(xiǎn)管理信息，證明其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)、技術(shù)和效果的關(guān)注、決心 明示風(fēng)險(xiǎn)管理部門權(quán)限理論 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量政

28、策風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型 指導(dǎo)原則 業(yè)務(wù)領(lǐng)域有效應(yīng)用適用、時(shí)效、假設(shè)、意外 高管層的支持共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理組織四、風(fēng)險(xiǎn)管理部門 商業(yè)銀行具備目標(biāo)明確、結(jié)構(gòu)清晰、職能完備、功能強(qiáng)大的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，已成為金融管理現(xiàn)代化的重要標(biāo)志1、建立風(fēng)險(xiǎn)管理部門基本準(zhǔn)則： 風(fēng)險(xiǎn)管理部門必須具備高度獨(dú)立性，以提供客觀的風(fēng)險(xiǎn)管理策略核心職能：風(fēng)險(xiǎn)信息的收集、分析、報(bào)告 風(fēng)險(xiǎn)管理部門不具有或只具有非常(fichng)有限的風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)行權(quán)共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理組織2、與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)區(qū)別 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的職能是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門提供(tgn

29、g)的信息，做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實(shí)施 有利于保障商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和經(jīng)營決策過程的獨(dú)立性、客觀性、準(zhǔn)確性共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理組織3、風(fēng)險(xiǎn)管理部門結(jié)構(gòu) 集中型的風(fēng)險(xiǎn)管理部門 集中型風(fēng)險(xiǎn)管理部門包括了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心要素：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、數(shù)量分析、價(jià)格確認(rèn)、模型創(chuàng)建和相應(yīng)的信息系統(tǒng)/技術(shù)支持 對(duì)專業(yè)人員、管理系統(tǒng)、投入資源數(shù)量要求高，適用于規(guī)模龐大，資金、技術(shù)(jsh)、人力資源雄厚的大中型商業(yè)銀行共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理組織 分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門 在不需要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理部門的情況下，可以考慮將數(shù)據(jù)分析、

30、技術(shù)支持、價(jià)格確認(rèn)等風(fēng)險(xiǎn)管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商缺點(diǎn)：難以絕對(duì)控制商業(yè)銀行的敏感信息，無法形成長期的核心競爭力和強(qiáng)大的市場定價(jià)能力 兩種類型結(jié)構(gòu)共同點(diǎn)：商業(yè)銀行必須(bx)擁有一個(gè)核心的、獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，負(fù)責(zé)分析所有過程最終產(chǎn)生的結(jié)果，以保持對(duì)商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)一認(rèn)識(shí)共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理組織以美國為例 美國商業(yè)銀行一般是通過中介機(jī)構(gòu)收集、集中處理數(shù)據(jù)的。具體來看美國商業(yè)銀行主要采用兩種方式(fngsh)：一種是通過數(shù)據(jù)服務(wù)商對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行組合提供給商業(yè)銀行，例如美國在信用卡領(lǐng)域主要是通過第一資訊公司和全系統(tǒng)公司進(jìn)行數(shù)據(jù)收集；另一種是由信用科技咨

31、詢公司提供數(shù)據(jù)。咨詢公司將幾家大的銀行、金融機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)集中起來進(jìn)行研究，開發(fā)出管理模型提供給銀行或金融機(jī)構(gòu)使用。這種行業(yè)數(shù)據(jù)共享是互利的，咨詢公司獲得了豐富的數(shù)據(jù)，從開發(fā)模型中獲利，商業(yè)銀行或金融機(jī)構(gòu)通過貢獻(xiàn)數(shù)據(jù)、購買管理模型提高經(jīng)營管理水平，降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)。共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理組織4、風(fēng)險(xiǎn)管理部門主要職責(zé) 風(fēng)險(xiǎn)管理部門履行的一個(gè)非常具體但卻至關(guān)重要的職責(zé)是監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)限額 風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)核準(zhǔn)復(fù)雜(fz)金融產(chǎn)品的定價(jià)模型，并協(xié)助財(cái)務(wù)控制人員進(jìn)行價(jià)格評(píng)估 風(fēng)險(xiǎn)管理部門獨(dú)特的地位使其可以全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況，為

32、管理決策提供不可替代的輔助作用共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理組織5、風(fēng)險(xiǎn)管理所需的專業(yè)技能 各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理人員和相關(guān)人員需要具備很強(qiáng)的識(shí)別(shbi)潛在風(fēng)險(xiǎn)的思維意識(shí)和解釋風(fēng)險(xiǎn)信息的知識(shí)能力，具備高度職業(yè)精神、風(fēng)險(xiǎn)管理技能共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理組織集中型風(fēng)險(xiǎn)管理部門人員具備主要技能： 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和分析的能力業(yè)務(wù)外包無法替代 有效監(jiān)測商業(yè)銀行各類金融產(chǎn)品的頭寸和價(jià)格數(shù)據(jù)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并匯報(bào)頭寸和價(jià)格方面的異常變化 準(zhǔn)確評(píng)估(pn )不同金融產(chǎn)品的個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)規(guī)模 有效識(shí)別、監(jiān)測商業(yè)銀行日常運(yùn)營過程中的限額違規(guī)行為 定期針對(duì)國內(nèi)、國

33、際市場狀況分析可能發(fā)生的不利于商業(yè)銀行營運(yùn)營的情景，并對(duì)歷史分析進(jìn)行修正 將金融產(chǎn)品的個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)最終集合成為商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)，向商業(yè)銀行及相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)匯報(bào) 及時(shí)對(duì)照、核查，確保風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)與財(cái)務(wù)部門交易部門的信息一致；定期進(jìn)行事后檢驗(yàn)，驗(yàn)證模型的有效性和準(zhǔn)確性共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理組織集中型風(fēng)險(xiǎn)管理部門人員具備(jbi)主要技能： 數(shù)量分析能力 價(jià)格核準(zhǔn)能力 模型創(chuàng)建能力 系統(tǒng)開發(fā)能力/集成能力共一百二十六頁風(fēng)險(xiǎn)管理部門數(shù)量(shling)分析能力數(shù)據(jù)/信息分析調(diào)整(tiozhng)和設(shè)計(jì)新的數(shù)量模型測試新模型轉(zhuǎn)卻性和可靠性共一百二十六頁風(fēng)險(xiǎn)管理部門價(jià)

34、格核準(zhǔn)(hzhn)能力浮動(dòng)貸款利率衍生品價(jià)格跟蹤和調(diào)整定價(jià)(dng ji)模型共一百二十六頁風(fēng)險(xiǎn)管理部門系統(tǒng)開發(fā)(kif)/集成能力開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)設(shè)施(j ch sh sh)維護(hù)開發(fā)數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理組織五、其他風(fēng)險(xiǎn)控制部門1、財(cái)務(wù)部門 風(fēng)險(xiǎn)管理部門接收來自財(cái)務(wù)控制部門的收益/損失數(shù)據(jù)，與來自前臺(tái)業(yè)務(wù)部門的信息調(diào)整一致事后檢驗(yàn)的目的 提供數(shù)據(jù)方法 通常采取每日參照市場定價(jià)的方法，及時(shí)捕捉市場價(jià)格/價(jià)值的變化，提供的數(shù)據(jù)最真實(shí)、準(zhǔn)確(zhnqu)，使得該部門處在有效風(fēng)險(xiǎn)管理的最前端共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn

35、)風(fēng)險(xiǎn)管理組織 風(fēng)險(xiǎn)管理部門與財(cái)務(wù)控制部門的關(guān)系是戰(zhàn)略決策的基石(jsh)第一，績效評(píng)估更加注重經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益率第二，傳統(tǒng)的記賬方法難以滿足監(jiān)管部門核算監(jiān)管資本的需要，風(fēng)險(xiǎn)管理部門協(xié)助財(cái)務(wù)控制部門掌握以模型為基礎(chǔ)的資本核算方法共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理組織2、內(nèi)部審計(jì)(shn j)部門 流程風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別計(jì)量 監(jiān)測控制內(nèi)部審計(jì)部門審核管理能力、效果發(fā)現(xiàn)、報(bào)告潛在風(fēng)險(xiǎn)，提出方案，監(jiān)督落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門提供資料、記錄定期共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理組織內(nèi)審主要內(nèi)容經(jīng)營(jngyng)管理的合規(guī)性及合規(guī)部門工作情況內(nèi)部控制的健全性

36、和有效性風(fēng)險(xiǎn)狀況及風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)控程序的實(shí)用性和有效性信息系統(tǒng)規(guī)劃設(shè)計(jì)、開發(fā)運(yùn)行和管理維護(hù)情況會(huì)計(jì)記錄和財(cái)務(wù)報(bào)告的準(zhǔn)確性和可靠性與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的資本評(píng)估系統(tǒng)情況機(jī)構(gòu)運(yùn)營績效和管理人員履職情況共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理組織3、法律合規(guī)部門 內(nèi)容 獨(dú)立于商業(yè)銀行的經(jīng)營活動(dòng) 包括獨(dú)立的報(bào)告路線、獨(dú)立的調(diào)查權(quán)利以及獨(dú)立的績效考核。 流程 有效識(shí)別(shbi)、評(píng)估、監(jiān)測商業(yè)銀行潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)及各項(xiàng)違規(guī)操作，向高級(jí)管理層和董事會(huì)提出咨詢建議和報(bào)告共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理組織 職責(zé)協(xié)助制定法律/合規(guī)政策適時(shí)修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程

37、，以符合法律和監(jiān)管要求(yoqi)開展法律/合規(guī)培訓(xùn)和教育項(xiàng)目關(guān)注、準(zhǔn)確理解法律/合規(guī)/監(jiān)管要求及最新發(fā)展，為高級(jí)管理層提供建議參與商業(yè)銀行的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造參與商業(yè)銀行的新產(chǎn)品/服務(wù)開發(fā)，提供必要的法律/合規(guī)測試、審核和支持。共一百二十六頁第二節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理組織4、外部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測機(jī)構(gòu)監(jiān)管(jingun)機(jī)構(gòu)、外部審計(jì)機(jī)構(gòu)共一百二十六頁商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理組織共一百二十六頁 第三節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn) 風(fēng)險(xiǎn)管理流程共一百二十六頁第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本(jbn)流程風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：初步識(shí)別 感知風(fēng)險(xiǎn) 分析風(fēng)險(xiǎn) 建立風(fēng)險(xiǎn)清單最基本

38、、最常用的方法(fngf)，專家調(diào)查列舉，資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析，情景（模擬）分析風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量：風(fēng)險(xiǎn)量化 利用風(fēng)險(xiǎn)模型，針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)矩陣，針對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)的VAR模型，針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的高級(jí)計(jì)量模型等。共一百二十六頁第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本(jbn)流程風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測：動(dòng)態(tài)管理，留存數(shù)據(jù)。包括檢測和報(bào)告(bogo)兩個(gè)內(nèi)容風(fēng)險(xiǎn)控制：風(fēng)險(xiǎn)分散（多元化投資）、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖（收益率負(fù)相關(guān)）、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移（擔(dān)保，保險(xiǎn)）、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避（市場的有選擇性推出）、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償（風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)）、動(dòng)用資本吸收和消化損失。共一百二十六頁第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本(jbn)流程1、風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)識(shí)別 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括風(fēng)險(xiǎn)感知和風(fēng)險(xiǎn)分析兩個(gè)環(huán)節(jié)。 風(fēng)險(xiǎn)感知是通

39、過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類； 風(fēng)險(xiǎn)分析是深入理解各種風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)因素。共一百二十六頁第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本(jbn)流程 制作風(fēng)險(xiǎn)清單(qngdn)商業(yè)銀行最基本、最常用的方法 是指采用類似于備忘錄的形式，將商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)逐一列舉，并聯(lián)系經(jīng)營活動(dòng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入理解和分析。共一百二十六頁第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本(jbn)流程業(yè)務(wù)品種操作環(huán)節(jié)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)類別控制措施相關(guān)文件定期存款存款后期管理未及時(shí)向分行反饋執(zhí)行、交割及流程管理加強(qiáng)總行與分行聯(lián)系監(jiān)督清算中心定期存款辦理情況、及時(shí)通知分行流出富余資金分行賺取定期存款與資金市場上短期融資之間的利差內(nèi)部欺詐加強(qiáng)定期存款后期管

40、理監(jiān)督已辦理定期存款的分行，除遇特殊情況，禁止其在上存定期存款后短期內(nèi)在資金市場上融入資金共一百二十六頁第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本(jbn)流程 專家列舉法 將可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)逐一列出，并根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類。 專家可以憑借經(jīng)驗(yàn)和銀行歷史的案例(n l)分析，給出不同的指標(biāo)權(quán)重。 例如，在信貸業(yè)務(wù)中，信貸決策由放款負(fù)責(zé)人做出，這意味著負(fù)責(zé)人的專業(yè)技能、主管判斷和對(duì)某些因素的權(quán)衡在批準(zhǔn)信貸的決策中具有決定性作用。專家分析法最為常見的主要有“5C”分析模型，即考察借款人或交易伙伴的品德（Character）、能力（Capacity）、資本（Capital）、擔(dān)保（Collateral）、經(jīng)營環(huán)境（Co

41、ndition），專家分析5項(xiàng)因素并進(jìn)行主觀權(quán)衡，然后做出信貸決策共一百二十六頁第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本(jbn)流程 資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法 風(fēng)險(xiǎn)管理人員通過實(shí)際調(diào)查研究以及對(duì)商業(yè)銀行(shn y yn xn)的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、財(cái)產(chǎn)目錄等財(cái)務(wù)資料進(jìn)行分析，從而發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)。共一百二十六頁第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本(jbn)流程 情景分析法 通過有關(guān)的數(shù)據(jù)、曲線、圖表等模擬(mn)商業(yè)銀行未來發(fā)展的可能狀態(tài)，目的在于識(shí)別潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素、預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)范圍及結(jié)果，并選擇最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理方案。 共一百二十六頁第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本(jbn)流程 分解分析法 將復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)分解為多個(gè)相對(duì)簡單的風(fēng)險(xiǎn)

42、(fngxin)因素，從中識(shí)別可能造成嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)損失的因素共一百二十六頁第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本(jbn)流程 失誤樹分析法 通過圖解方法(fngf)來識(shí)別和分析風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生前存在的各種不恰當(dāng)行為，由此判斷和總結(jié)哪些實(shí)務(wù)最可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)損失共一百二十六頁第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本(jbn)流程被考察(koch)的對(duì)象總體現(xiàn)金流量對(duì) 負(fù)債總額的比率小于臨界值大于臨界值小于等于臨界值大于臨界值小于臨界值大于臨界值大于臨界值小于臨界值留存收益對(duì) 資產(chǎn)總額的比率負(fù)債總額對(duì)資 產(chǎn)總額的比率大于臨界值組違約組非違約組違約組現(xiàn)金對(duì)銷 售總額比率小于臨界值大于臨界值非違約組違約組共一百二十六頁第三節(jié) 風(fēng)

43、險(xiǎn)管理的基本(jbn)流程共一百二十六頁第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本(jbn)流程例題1、商業(yè)銀行識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的最基本、最常用(chn yn)的方法是（）A 失誤樹分析法 B 資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法 C 制作風(fēng)險(xiǎn)清單 D 情景分析法 共一百二十六頁第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本(jbn)流程2、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是全面風(fēng)險(xiǎn)管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟(jì)資本配置得以有效實(shí)施的基礎(chǔ)。準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果是建立在卓越的風(fēng)險(xiǎn)模型(mxng)基礎(chǔ)上的。 模型成功的關(guān)鍵是所采用的數(shù)據(jù)是否具有高度的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和充足性 目的是確保最終開發(fā)的模型可以真實(shí)反映商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，使前臺(tái)業(yè)務(wù)人員了解業(yè)務(wù)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，后臺(tái)管理人員可以全面掌握商業(yè)

44、銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)，做好必要的風(fēng)險(xiǎn)防范。根據(jù)不同的情況制定不同的措施共一百二十六頁第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本(jbn)流程3、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測 監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（KRIs）以及不可量化的風(fēng)險(xiǎn)因素的變化和發(fā)展趨勢，確保風(fēng)險(xiǎn)在進(jìn)一步惡化之前提交相關(guān)部門(bmn)，以便密切關(guān)注并采取恰當(dāng)?shù)目刂拼胧?信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別特征，關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)一般包括人員風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、流程風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、外部風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，這類指標(biāo)對(duì)于銀行信貸業(yè)務(wù)各個(gè)環(huán)節(jié)存在的操作風(fēng)險(xiǎn)提供了前期預(yù)警（early warning）。 共一百二十六頁第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本(jbn)流程 報(bào)告商業(yè)銀行所有風(fēng)險(xiǎn)的定性(dng xng)/定量評(píng)估結(jié)果，

45、并隨時(shí)關(guān)注所采取的風(fēng)險(xiǎn)管理/控制措施的實(shí)施質(zhì)量/效果。 高質(zhì)量的分析報(bào)告應(yīng)該滿足不同的風(fēng)險(xiǎn)層級(jí)和不同職能部門對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)狀況的不同需求。高管層高度概括的整體風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告基層交易員具體頭寸報(bào)告/指標(biāo)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的避險(xiǎn)報(bào)告制定策略共一百二十六頁高管層及其風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)/專業(yè)(zhuny)風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)，資產(chǎn)負(fù)債委員會(huì)總行(zn xn)各部門1.全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 （風(fēng)險(xiǎn)管理部編寫，提交風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)審議）2.專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 （專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理部門編寫，抄送風(fēng)險(xiǎn)管理部） 信用風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 （提交信用風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)審議） 市場風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 （提交市場風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)審議） 操作風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 （提交操作風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)審

46、議） 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 （提交資產(chǎn)負(fù)債委員會(huì)審議）3.專題風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 （相關(guān)部門按風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)/專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)要求編寫并提交審議）4.風(fēng)險(xiǎn)狀況報(bào)告 （擬由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成，報(bào)送高級(jí)管理層）5.風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)分析報(bào)告 （擬由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成，報(bào)送高級(jí)管理層）6.壓力測試報(bào)告 （相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理部門編寫，提交風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)/專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)，資產(chǎn)負(fù)債委員會(huì)審議）7.重大風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告 （相關(guān)業(yè)務(wù)主管部門編寫，提交專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)，資產(chǎn)負(fù)債委員會(huì)審議）董事會(huì)1.全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告2.全行風(fēng)險(xiǎn)狀況報(bào)告3.壓力測試報(bào)告4.重大風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告監(jiān)事會(huì)分行總行報(bào)告路徑 共一百二十六頁1.全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 （經(jīng)分行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議通過

47、(tnggu)）2.專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 （經(jīng)分行風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)/專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)審議通過） 信用風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 市場風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 操作風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 （僅適用于境外分行）3.專題風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 （經(jīng)分行風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)/專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)審議通過）4.壓力測試報(bào)告 （經(jīng)分行風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)/專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)審議通過）5.重大風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告 （經(jīng)分行風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)/專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)審議通過）1.全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 （經(jīng)二級(jí)分行(fn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議通過）2.專題風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 （經(jīng)二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議通過）3.重大風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告 （經(jīng)二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議通過）1.全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 2.專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)

48、告 信用風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 市場風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 操作風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 （僅適用于境外分行）3.專題風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 4.風(fēng)險(xiǎn)狀況報(bào)告（風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)送）5.風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)分析報(bào)告（風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)送）6.壓力測試報(bào)告 7.重大風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告 一級(jí)（直屬）分行和境外分行各部門二級(jí)分行總行一級(jí)（直屬）分行和境外分行高管層及其委員會(huì)共一百二十六頁補(bǔ)充：建立(jinl)統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告制度風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告下一步工作設(shè)想： 努力提高風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告工作的全面性、獨(dú)立性、前瞻性和敏感性?？s減全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告篇幅，努力將報(bào)告寫薄提高風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的前瞻性，從“后視鏡”，改為(i wi)“望遠(yuǎn)鏡”，更加關(guān)注未來風(fēng)險(xiǎn)的變化趨勢。增加報(bào)告分析

49、方法的多樣性。在分析各類風(fēng)險(xiǎn)狀況中，從“文字為主，圖表為輔”，改變?yōu)椤皥D文共茂”。拓展專題報(bào)告范圍。尋找潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，提高專題報(bào)告的針對(duì)性和實(shí)用性。共一百二十六頁第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本(jbn)流程例題2、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測的具體內(nèi)容包括（）A 開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型(mxng)B 監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的變化和發(fā)展趨勢C 監(jiān)測各種不可量化的風(fēng)險(xiǎn)因素的變化和發(fā)展趨勢D 報(bào)告商業(yè)銀行所有風(fēng)險(xiǎn)的定性/定量評(píng)估的結(jié)果E 調(diào)整高風(fēng)險(xiǎn)的授信額度共一百二十六頁第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本(jbn)流程4、風(fēng)險(xiǎn)控制 是對(duì)經(jīng)過識(shí)別、計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采取(ciq)分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避、補(bǔ)償?shù)却胧?，進(jìn)行有效管理和控制的過程。風(fēng)

50、險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)： 風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和策略符合經(jīng)營目標(biāo)的要求 所采取的具體措施符合風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和策略的要求，并在成本/收益基礎(chǔ)上保持有效性 通過風(fēng)險(xiǎn)誘因的分析，發(fā)現(xiàn)管理中存在的問題，以完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序共一百二十六頁第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本(jbn)流程 風(fēng)險(xiǎn)管理部門承擔(dān)了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測的重要職責(zé)，各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)承擔(dān)了風(fēng)險(xiǎn)控制/管理決策的最終責(zé)任(zrn)。 在日常的風(fēng)險(xiǎn)管理操作中，具體的風(fēng)險(xiǎn)管理/控制措施可以采取從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，最終到達(dá)董事會(huì)和高級(jí)管理層的三級(jí)管理方式共一百二十六頁第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本(jbn)流程 例題 3、風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)級(jí)是對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理

51、系統(tǒng)，即（）的政策、程序、技術(shù)(jsh)等完整性、有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)并定級(jí)的過程A 發(fā)現(xiàn)、計(jì)量、監(jiān)管和防范風(fēng)險(xiǎn)B 識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制風(fēng)險(xiǎn)C 發(fā)現(xiàn)、計(jì)量、監(jiān)管和控制風(fēng)險(xiǎn)D 識(shí)別、計(jì)算、監(jiān)測和防范風(fēng)險(xiǎn)共一百二十六頁 第四節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn) 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)共一百二十六頁第四節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)商業(yè)銀行(shn y yn xn)管理信息系統(tǒng)共一百二十六頁 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)正是聯(lián)結(jié)商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)單元和關(guān)聯(lián)市場的一條紐帶，形成一個(gè)集中的信息平臺(tái)，及時(shí)、廣泛的采集所需要的大量(dling)風(fēng)險(xiǎn)信息，并對(duì)這些信息進(jìn)行充分加工、分析，輔以風(fēng)險(xiǎn)管理決策。 風(fēng)

52、險(xiǎn)信息在各業(yè)務(wù)單元的流動(dòng)不完全是單項(xiàng)循環(huán)，其過程具有多向交互式、智能化的特點(diǎn)第四節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)共一百二十六頁 1、數(shù)據(jù)收集風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)最重視數(shù)據(jù)的來源、流程和時(shí)效 前提:需要良好的IT構(gòu)架和技術(shù)支持需要明確、基于具體(jt)業(yè)務(wù)的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)和操作規(guī)程與業(yè)務(wù)人員的日常工作密切聯(lián)系第四節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)共一百二十六頁 風(fēng)險(xiǎn)信息/數(shù)據(jù)種類輸入數(shù)據(jù)信息和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量過程之間的相關(guān)性和從屬性 內(nèi)部數(shù)據(jù)內(nèi)部業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)庫取得第一(dy)，客戶化的數(shù)據(jù)采集軟件完成數(shù)據(jù)的拼接和轉(zhuǎn)換第二，需要增加對(duì)前臺(tái)業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)收集要求 外部數(shù)據(jù)專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)

53、商第一，國內(nèi)市場行情和信息數(shù)據(jù)第二，外部評(píng)級(jí)數(shù)據(jù)人行第三，行業(yè)統(tǒng)計(jì)分析數(shù)據(jù)第四，外部損失數(shù)據(jù)第四節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)共一百二十六頁 風(fēng)險(xiǎn)信息的特性(txng)及系統(tǒng)結(jié)構(gòu)方面的問題 精確性完整性（很多信息無法從單一的數(shù)據(jù)源獲得） 及時(shí)性 系統(tǒng)結(jié)構(gòu)方面的問題交易系統(tǒng)與記錄系統(tǒng)的時(shí)間問題應(yīng)該能夠有效的區(qū)分“真實(shí)”的信息和交易人員“假設(shè)”的信息第四節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)共一百二十六頁 2、數(shù)據(jù)處理處理信息(xnx)/數(shù)據(jù) 中間計(jì)量數(shù)據(jù)：通過風(fēng)險(xiǎn)模型計(jì)量后的數(shù)據(jù)，可以為不同的風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)目標(biāo)所共享 組合結(jié)果數(shù)據(jù)：基于不同的風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)目標(biāo)

54、所產(chǎn)生的組合計(jì)量結(jié)果數(shù)據(jù) 信息儲(chǔ)存操作注意數(shù)據(jù)的編輯和改動(dòng)增添最初沒有預(yù)計(jì)到的產(chǎn)品特性（新產(chǎn)品或風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)改進(jìn)）以特定的投資組合方式集合并計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)重新定義投資組合，以及如何將不同的產(chǎn)品組合在一起第四節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)共一百二十六頁 3、信息傳遞 信息傳遞方式的優(yōu)點(diǎn) 真正實(shí)現(xiàn)(shxin)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的全行集中管理、一致調(diào)用 分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)人員和管理人員的PC機(jī)中不需要安裝任何風(fēng)險(xiǎn)管理軟件，最大限度地降低軟件購買和維護(hù)成本第四節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)共一百二十六頁 發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)分析信息/報(bào)告分為兩個(gè)步驟 預(yù)覽，此時(shí)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告只有風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測人員可以

55、看到，風(fēng)險(xiǎn)分析人員在報(bào)告發(fā)送給外界之前，最后核準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告結(jié)果準(zhǔn)確無誤 發(fā)布，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告?zhèn)鬟f給所有的終端用戶，任何風(fēng)險(xiǎn)發(fā)布系統(tǒng)(xtng)都應(yīng)該設(shè)有不同的安全級(jí)別，以便風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測人員在發(fā)布信息時(shí)能夠確保適當(dāng)?shù)娜藛T得到他們所應(yīng)看到的風(fēng)險(xiǎn)信息第四節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)共一百二十六頁 4、信息系統(tǒng)安全管理針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系、部門職能、崗位職責(zé)等，設(shè)置不同的進(jìn)入級(jí)別。為每個(gè)系統(tǒng)用戶設(shè)置獨(dú)特的識(shí)別標(biāo)志，并定期(dngq)更換登陸密碼或磁卡 對(duì)每次系統(tǒng)登錄或使用提供詳細(xì)記錄，以便為意外事件提供證據(jù)第四節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)共一百二十六頁 設(shè)置嚴(yán)格

56、的網(wǎng)絡(luò)安全/加密(ji m)系統(tǒng)，防止外部非法入侵隨時(shí)進(jìn)行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進(jìn)行檢測并形成文件記錄設(shè)置災(zāi)難回復(fù)以及應(yīng)急操作程序建立錯(cuò)誤承受程序，以便發(fā)生技術(shù)困難時(shí)，仍然可以在一定時(shí)間內(nèi)保持系統(tǒng)的完整性第四節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)共一百二十六頁第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本(jbn)流程例題4、風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)（）A 建立錯(cuò)誤承受程序B 設(shè)置災(zāi)難恢復(fù)以及應(yīng)急操作程序C 隨時(shí)進(jìn)行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進(jìn)行檢測并形成文件記錄D 設(shè)置嚴(yán)格的網(wǎng)絡(luò)安全/加密系統(tǒng)，防止外部(wib)非法入侵E 為所有系統(tǒng)用戶設(shè)置相同的使用權(quán)限和識(shí)別標(biāo)志共一百二十六頁例題5、（）數(shù)據(jù)應(yīng)包含(bo

57、hn)實(shí)際損失金額數(shù)據(jù)、發(fā)生損失事件的業(yè)務(wù)范圍信息、損失事件的起因和情況、其他有助于評(píng)估其他銀行損失事件相關(guān)性的信息A 內(nèi)部B 業(yè)務(wù)C 風(fēng)險(xiǎn)D 外部第四節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)共一百二十六頁例題6、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)中的組合結(jié)果數(shù)據(jù)不應(yīng)包括限額的調(diào)整等在風(fēng)險(xiǎn)管理過程(guchng)中所產(chǎn)生的操作數(shù)據(jù)（）第四節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)共一百二十六頁1. 推進(jìn)交易賬戶市場風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)建設(shè)1. 請(qǐng)高盛介紹其市場風(fēng)險(xiǎn)管理先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，啟動(dòng)雙方技術(shù)人員合作與交流；請(qǐng)高盛針對(duì)我行市場風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行現(xiàn)場診斷和分析, 并提出市場風(fēng)險(xiǎn)管理建議書。咨詢

58、建議4月(已完成)金融市場部2. 請(qǐng)高盛參與市場風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)建設(shè)與規(guī)劃，對(duì)交易賬戶風(fēng)險(xiǎn)管理核心系統(tǒng)需求提出優(yōu)化和完善建議，并參與系統(tǒng)選型、功能測評(píng)等工作。專家合作12月金融市場部3. 請(qǐng)高盛對(duì)交易賬戶風(fēng)險(xiǎn)管理核心系統(tǒng)與利率風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的對(duì)接問題提供參考意見。咨詢建議12月資產(chǎn)負(fù)債管理部4. 請(qǐng)高盛協(xié)助完成Kondor +系統(tǒng)架構(gòu)改造及限額實(shí)施項(xiàng)目，與高盛一道研究賬戶結(jié)構(gòu)優(yōu)化、驗(yàn)證賬目/頭寸完整性和準(zhǔn)確性等問題。專家合作9月第四節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)共一百二十六頁信用卡業(yè)務(wù)對(duì)歷史數(shù)據(jù)的依賴性非常(fichng)強(qiáng)，通過對(duì)歷史數(shù)據(jù)的分析，可以有效評(píng)判客戶信用行為，辨

59、別信貸資產(chǎn)的優(yōu)劣，降低信用卡中心的損失。先進(jìn)、成熟的信用卡系統(tǒng)對(duì)于信用卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)能起到很好的預(yù)防和監(jiān)控的作用，也能減輕內(nèi)部業(yè)務(wù)處理的壓力，減少業(yè)務(wù)處理的差錯(cuò)，降低內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。郵儲(chǔ)信用卡業(yè)務(wù)要加強(qiáng)對(duì)客戶信息的搜集，包括客戶的基本信息和各類交易信息，開發(fā)統(tǒng)一的客戶資料審核、資信評(píng)估、授權(quán)以及反欺詐功能模塊，利用信用卡系統(tǒng)、客戶管理系統(tǒng)以及電子稽查等系統(tǒng)的功能來分析數(shù)據(jù)、查找漏洞、遏制風(fēng)險(xiǎn)。第四節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)共一百二十六頁荷蘭國際集團(tuán)(jtun)又名安銀銀行第四節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)共一百二十六頁第四節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)共一百二十六頁2007年2月份郵政金融業(yè)務(wù)量經(jīng)營分析(fnx) 2月份郵儲(chǔ)余額新增845.11億元，達(dá)到1.69萬億元，余額環(huán)比增長5.26，同比增長15.4，比去年同期多增2257億元。全國除青海、西藏外，有29個(gè)省余額上升。2月份新增額最多的五個(gè)省分別是：江蘇166.13億元、安徽62.78億元、河南55.01億元、浙江53.70億元、四川46.81億元。第四節(jié) 商業(yè)銀行(shn y yn xn)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)共一百二十六頁不良貸款(di kun)貸