銀行從業(yè)資格考試題庫（真題整理)

1、銀行從業(yè)資格考試題庫（真題整理)1.定期存款在存期內(nèi)，若遇到利率調整，則該存款利息（ ）。A.按照到期日掛牌公告的利率計算B.按照存單開戶日掛牌公告的利率計算C.按照調整日掛牌公告的利率計算D.采取分段計息的辦法按照實際天數(shù)分別以存單開戶日掛牌公告的利率和調整日掛牌公告的利率計算【答案】:B【解析】:定期存款是個人事先約定償還期的存款，其利率視期限長短而定。定期存款存期內(nèi)遇有利率調整，仍按存單開戶日掛牌公告的相應定期存款利率計息。2.個人住房裝修貸款可以用于（ ）。A.支付家庭裝潢的施工款B.購買健身器材C.支付維修工程的施工款D.支付相關的裝修材料款E.購買廚衛(wèi)設備【答案】:A|C|D|E【

2、解析】:個人住房裝修貸款，是指銀行向個人客戶發(fā)放的用于裝修自用住房的人民幣擔保貸款。住房裝修貸款可以用于支付家庭裝潢和維修工程的施工款、相關的裝修材料款和廚衛(wèi)設備款等。3.某銀行支行員工與客戶合謀騙貸的行為被同事察覺，該同事應該（ ）。A.立即勸阻同事停止騙貸，勸阻無效時才向領導舉報B.立即向銀行有關領導舉報C.立即向媒體披露有關證據(jù)D.向銀行業(yè)協(xié)會報告E.向監(jiān)管部門舉報【答案】:B|D|E【解析】:根據(jù)銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的規(guī)定，銀行業(yè)從業(yè)人員同事之間應當互相監(jiān)督，對同事在工作中違反法律、內(nèi)部規(guī)章制度的行為應當予以提示、制止，并視情況向所在機構，或行業(yè)自律組織、監(jiān)管部門、司法機關報告。A項

3、，同事的違規(guī)行為情節(jié)非常嚴重，一旦成立會給銀行造成巨大損害，故應立即舉報；C項，銀行業(yè)從業(yè)人員不得擅自代表所在機構對外發(fā)布信息。4.匯出行應匯款人的要求，采用電報、電傳或SWIFT形式，指示匯入行付款給指定收款人的匯款方式是（ ）。A.支票B.票匯C.信匯D.電匯【答案】:D【解析】:電匯匯款是匯款人（付款人或債務人）委托銀行以電報、電傳、環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會（SWIFT）方式，指示出口地某一銀行（其分行或代理行）作為匯入行，解付一定金額給收款人的匯款方式。5.（ ）負責銀團貸款市場秩序的自律工作，協(xié)調銀團貸款和交易中發(fā)生的問題，收集和披露有關銀團貸款信息。A.銀行業(yè)協(xié)會B.中國人民銀行C

4、.商業(yè)銀行D.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會【答案】:A【解析】:銀團貸款業(yè)務指引（修訂）第五條規(guī)定，銀行業(yè)協(xié)會負責維護銀團貸款市場秩序，推進市場標準化建設，推動銀團貸款與交易系統(tǒng)平臺搭建，協(xié)調銀團貸款與交易中發(fā)生的問題，收集和披露有關銀團貸款信息，制定行業(yè)公約等行業(yè)自律工作。6.我國貨幣政策的目標是（ ）。A.制定和執(zhí)行貨幣政策，加強宏觀調控B.保持貨幣幣值的穩(wěn)定，并以此促進經(jīng)濟增長C.防范和化解金融風險D.維護金融穩(wěn)定，促進經(jīng)濟發(fā)展【答案】:B【解析】:在現(xiàn)階段，我國的貨幣政策目標是“保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進經(jīng)濟增長”。幣值穩(wěn)定既包括避免通貨膨脹和防止通貨緊縮，也包括貨幣對內(nèi)幣值穩(wěn)定（國內(nèi)物

5、價穩(wěn)定）和對外幣值穩(wěn)定（匯率穩(wěn)定）。這一政策目標既規(guī)定了穩(wěn)定貨幣的第一屬性，又明確了穩(wěn)定貨幣的最終目的（促進經(jīng)濟增長）。7.在銀行風險管理流程中，風險監(jiān)測包含的含義有（ ）。A.監(jiān)測一些關鍵的風險指標和環(huán)節(jié)B.用統(tǒng)計模型的方法進行風險計量C.向內(nèi)外部不同層級的主體報告對風險的定性、定量評估結果D.報告所采取的風險管控措施及其質量與效果E.進行風險對沖【答案】:A|C|D【解析】:風險監(jiān)測是指通過對一些關鍵的風險指標和環(huán)節(jié)進行監(jiān)測，關注銀行風險變化的程度，建立風險預警機制；同時，向內(nèi)外部不同層級的主體報告對風險的定性、定量評估結果，以及所采取的風險管控措施及其質量和效果。B項屬于風險計量的內(nèi)容；

6、E項屬于風險控制的內(nèi)容。8.下列選項中，違反銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關于“信息保密”規(guī)定的是（ ）。A.依法向有權機構提供客戶賬戶信息B.向反洗錢主管機構提供反洗錢需要的材料C.與本行專家討論某股票的走勢D.出于好奇向其他同事打聽客戶個人信息【答案】:D【解析】:從業(yè)人員的下述行為明顯違反了“信息保密”的規(guī)定：向與業(yè)務無關人或其他組織，包括向其所在機構同事透露客戶的個人信息；出于好奇或其他目的向其他同事打聽客戶的個人信息和交易信息；不妥善保管或銷毀填有客戶信息的單據(jù)、憑證、開戶申請書或交易指令等，使得無關人員有機會接觸到客戶的個人信息；將客戶信息用于未經(jīng)客戶許可的其他目的。9.商業(yè)銀行合規(guī)風險管

7、理體系的基本要素不包括（ ）。A.合規(guī)政策B.合規(guī)風險管理計劃C.銀行盈利目標D.合規(guī)管理部門的組織結構和資源【答案】:C【解析】:銀行合規(guī)風險管理體系的基本要素包括：合規(guī)政策；合規(guī)管理部門的組織結構和資源；合規(guī)風險管理計劃；合規(guī)風險識別和管理流程；合規(guī)培訓與教育制度。10.保證人和債權人應當在合同中約定保證責任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借款的期限屆滿之日起的（ ）內(nèi)，債權銀行應當要求保證人履行債務，否則保證人可以拒絕承擔保證責任。A.9個月B.3個月C.6個月D.一年【答案】:C【解析】:保證人和債權人應當在合同中約定保證責任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的6個月內(nèi)，

8、債權銀行應當要求保證人履行債務，否則保證人可以拒絕承擔保證責任。11.某公司以其商標權擔保，向銀行貸款1000萬元。這種擔保屬于（ ）。A.動產(chǎn)質押B.不動產(chǎn)抵押C.權利質押D.動產(chǎn)抵押【答案】:C【解析】:質押是債權人所享有的通過占有由債務人或第三人移交的質物而使其債權優(yōu)先受償?shù)臋嗬?。質押根據(jù)質物特征的不同，分為：動產(chǎn)質押，是指債務人或者第三人將其動產(chǎn)移交債權人占有，將該動產(chǎn)作為債權的擔保；權利質押，是指債務人或者第三人將權利依法辦理質押登記手續(xù)或將權利憑證移交債權人占有，作為債權的擔保。商標專用權是權利憑證，所以屬于權利質押。12.一般情況下，下列可以作為貸款擔保人的是（ ）。A.金融機構

9、B.廣播電臺C.企業(yè)法人的職能部門D.科學院【答案】:A【解析】:擔保法對保證人的資格有以下限制性規(guī)定：國家機關不得作保證人，但經(jīng)國務院批準對特定事項作保證人的除外；禁止政府及其所屬部門要求銀行等金融機構或者企業(yè)為他人提供擔保，并進一步規(guī)定銀行等金融機構或企業(yè)對政府及其所屬部門要求其為他人提供保證的行為，有權予以拒絕；醫(yī)院、學校等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體不得作保證人；企業(yè)法人的分支機構或職能部門不能作保證人，企業(yè)法人的分支機構有該法人書面授權的，可以在授權范圍內(nèi)提供保證。13.貸前調查的內(nèi)容有（ ）。A.貸款合規(guī)性調查B.貸款效益性調查C.貸款風險性調查D.貸款安全性調查E.貸款盈利性

10、調查【答案】:A|B|D【解析】:貸前調查的內(nèi)容有：貸款合規(guī)性調查，貸款的合規(guī)性是指銀行業(yè)務人員對借款人和擔保人的資格合乎法律和監(jiān)管要求的行為進行調查、認定；貸款安全性調查，貸款的安全性是指銀行應當盡量避免各種不確定因素對其資產(chǎn)和貸款等方面的影響，保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)展；貸款效益性調查，貸款的效益性是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的主要動力。14.在追求短期收益和長期價值最大化的管理過程中，錯誤的資產(chǎn)負債管理政策可能威脅商業(yè)銀行的未來發(fā)展，在這種情況下，銀行面臨的風險類型主要是（ ）。A.市場風險B.戰(zhàn)略風險C.經(jīng)濟風險D.操作風險【答案】:B【解析】:戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求

11、短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風險。15.關于調整商業(yè)銀行貸款損失準備監(jiān)管要求的通知中，關于貸款損失準備監(jiān)管的要求說法正確的有（ ）。A.貸款撥備率監(jiān)管標準調整為1.5%2.5%B.撥備覆蓋率的監(jiān)管標準調整為120%160%C.“同質同類”是指各機構監(jiān)管部門原則上應制定相應類別機構的差異化實施細則并及時印發(fā)實施D.“一行一策”是指各機構監(jiān)管部門和銀監(jiān)局進一步明確單家銀行的貸款損失準備監(jiān)管要求E.確定單家銀行具體監(jiān)管要求時，應考慮的因素有：貸款分類準確性、處置不良貸款主動性、資本充足性【答案】:A|C|D|E【解析】:B項，

12、撥備覆蓋率的監(jiān)管標準調整為120%150%。16.銀行業(yè)的規(guī)模效益體現(xiàn)在（ ）。A.資產(chǎn)規(guī)模B.市場份額C.存貸款規(guī)模D.客戶規(guī)模E.收入【答案】:A|B|C|D|E【解析】:銀行業(yè)是一個具有較強規(guī)模效益的行業(yè)，這種規(guī)模效益體現(xiàn)在資產(chǎn)規(guī)模、市場份額、存貸款規(guī)模、客戶規(guī)模以及收入等方面。17.下列說法中正確的有（ ）。A.通過分析銷售收入/凈固定資產(chǎn)比率，可判斷公司的固定資產(chǎn)擴張需求B.杠桿收購就是并購融資C.長期投資風險較大，只能由股權性融資來滿足D.在我國，銀行可以有選擇地為公司并購提供債務融資E.結合固定資產(chǎn)使用率，銀行可以對剩余的固定資產(chǎn)壽命做出一個粗略的估計【答案】:A|E【解析】:B

13、項，并購融資大多是與杠桿收購相關的高杠桿交易；C項，長期投資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風險較大，因此，最適當?shù)娜谫Y方式是股權性融資；D項，在發(fā)達國家，銀行會有選擇性地為公司并購或股權收購等提供債務融資。18.銀行業(yè)金融機構經(jīng)濟責任的主要內(nèi)容包括（ ）。A.在法律規(guī)定下積極提高經(jīng)營效益B.重視消費者的權益保障，有效提示風險C.積極支持政府經(jīng)濟政策D.主動承擔信用體系建設的責任E.關心社會發(fā)展【答案】:A|B|C【解析】:DE兩項屬于銀行業(yè)金融機構社會責任包含的內(nèi)容。19.商業(yè)銀行受理新客戶貸款申請后，信貸業(yè)務人員通常要（ ）。A.面談訪問進行前期調查B.確立貸款意向C.正式開始貸前調查D.直接做出貸款

14、承諾【答案】:A【解析】:無論對于商業(yè)銀行主動營銷的客戶還是向商業(yè)銀行提出貸款需求的客戶，信貸客戶經(jīng)理都應盡可能通過安排面談等方式進行前期調查。前期調查的主要目的在于確定是否能夠受理該筆貸款業(yè)務，是否投入更多的時間和精力進行后續(xù)的貸款洽談，以及是否需要正式開始貸前調查工作。20.持票人對支票出票人的權利期限是自出票日起（ ）個月。A.1B.24C.6D.3【答案】:C21.按交割時期劃分，匯率可分為（ ）。A.基本匯率B.即期匯率C.遠期匯率D.套算匯率E.固定匯率【答案】:B|C【解析】:按照外匯買賣的交割時期劃分，匯率可分為即期匯率和遠期匯率。即期匯率也稱為現(xiàn)匯匯率，是指買賣外匯雙方成交當

15、天或兩天以內(nèi)進行交割的匯率；遠期匯率是在未來一定時期進行交割，而事先由買賣雙方簽訂合同、達成協(xié)議的匯率。22.下列屬于不得用于抵償債務的資產(chǎn)有（ ）。A.資產(chǎn)已經(jīng)先于銀行抵押或質押給第三人B.債務人公益性質的醫(yī)療衛(wèi)生設施C.債務人擁有的專利權、著作權D.所有權、使用權不明確或有爭議的E.依法被查封的資產(chǎn)【答案】:A|B|D|E【解析】:下列資產(chǎn)不得用于抵償債務，但根據(jù)人民法院和仲裁機構生效法律文書辦理的除外：抵債資產(chǎn)本身發(fā)生的各種欠繳稅費，接近、等于或超過該財產(chǎn)價值的；所有權、使用權不明確或有爭議的；資產(chǎn)已經(jīng)先于銀行抵押或質押給第三人的；依法被查封、扣押、監(jiān)管的資產(chǎn)；債務人公益性質的職工住宅等

16、生活設施、教育設施和醫(yī)療衛(wèi)生設施；其他無法變現(xiàn)或短期難以變現(xiàn)的資產(chǎn)。23.下列關于大額風險暴露集中度的說法，正確的是（ ）。A.大額風險暴露是指商業(yè)銀行對單一客戶或一組關聯(lián)客戶超過其一級資本凈額2.5%的風險暴露B.對非同業(yè)單一客戶的風險暴露不得超過一級資本凈額的20%C.對一組非同業(yè)關聯(lián)客戶的風險暴露不得超過一級資本凈額的20%D.對同業(yè)單一客戶或集團客戶的風險暴露不得超過一級資本凈額的25%E.全球系統(tǒng)重要性銀行對另一家全球系統(tǒng)重要性銀行的風險暴露不得超過一級資本凈額的15%【答案】:A|C|D|E【解析】:B項，對非同業(yè)單一客戶的風險暴露不得超過一級資本凈額的15%。24.宏觀經(jīng)濟分析研

17、究國民生產(chǎn)總值和國民收入的變動及其與（ ）的關系。A.單個經(jīng)濟單位B.社會就業(yè)C.經(jīng)濟周期波動D.單個生產(chǎn)要素市場E.經(jīng)濟增長【答案】:B|C|E【解析】:宏觀經(jīng)濟分析是以整個國民經(jīng)濟活動作為考察對象，研究各個有關的總量及其變動，特別是研究國民生產(chǎn)總值和國民收入的變動及其與社會就業(yè)、經(jīng)濟周期波動、通貨膨脹、經(jīng)濟增長等之間的關系。因此，宏觀經(jīng)濟分析又稱總量分析或整體分析。AD兩項屬于微觀經(jīng)濟分析的研究內(nèi)容。25.下列公式中，正確的有（ ）。A.有形凈資產(chǎn)所有者權益無形資產(chǎn)遞延資產(chǎn)B.營運資本流動資產(chǎn)流動負債C.利息保障倍數(shù)（利潤總額利息費用）/利息費用D.速動資產(chǎn)流動資產(chǎn)存貨預付賬款待攤費用E.

18、現(xiàn)金債務總額比（現(xiàn)金類資產(chǎn)/流動負債）100%【答案】:B|D【解析】:A項，有形凈資產(chǎn)所有者權益無形資產(chǎn)遞延資產(chǎn)；C項，利息保障倍數(shù)（利潤總額利息費用）/利息費用；E項，現(xiàn)金債務總額比（經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量/債務總額）100%。26.下列關于合規(guī)管理的說法，不正確的是（ ）。A.合規(guī)，是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準則相一致B.商業(yè)銀行的經(jīng)營活動違反了法律、規(guī)則和準則可能遭受合規(guī)風險C.商業(yè)銀行應當設立專門負責合規(guī)管理職能的部門、團隊或崗位D.商業(yè)銀行因經(jīng)營活動不合規(guī)造成聲譽損失的風險不屬于合規(guī)風險【答案】:D【解析】:合規(guī)風險，是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、

19、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。27.銀行應建立健全外包管理制度，并至少（ ）開展一次全面的外包業(yè)務風險評估。A.每年B.每6個月C.每季度D.每月【答案】:A【解析】:商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施之一是建立健全外包管理制度，明確外包管理組織架構和管理職責，并至少每年開展一次全面的外包業(yè)務風險評估。28.企業(yè)的長期資金是由（ ）構成的。A.非流動資產(chǎn)B.所有者權益C.流動負債D.長期負債E.流動資產(chǎn)【答案】:B|D【解析】:客戶的長期資金在客戶的資金構成中占有十分重要的地位，客戶的長期資金是由所有者權益和長期負債構成的。29.下列關于信用卡和借記卡的區(qū)別的說法，不正確的是（ ）。A.借記卡不

20、進行資信審查，使用前需存款，信用卡視各發(fā)卡銀行規(guī)定，需進行必要的資信審查，對符合申請條件的方予發(fā)卡B.借記卡存多少，用多少，不能透支，而信用卡無須存款，先消費，后還款C.借記卡無免息還款期，而信用卡有D.借記卡無預借現(xiàn)金，而信用卡有E.借記卡有利息，信用卡無利息【答案】:B|E【解析】:B項，信用卡里準貸記卡需要先存款，后消費，并且可以透支；E項，信用卡的貸記卡無利息，而準貸記卡有利息。30.一個企業(yè)有6年的歷史，其中前2年主要生產(chǎn)白酒，中間2年從事農(nóng)副產(chǎn)品加工，后2年從事對外貿(mào)易，且股權完全發(fā)生變更，銀行分析該客戶的品質時，（ ）。A.因主營業(yè)務和股權變更較大，應給予大力支持B.由于貿(mào)易行業(yè)

21、利潤豐厚，應當給予適當支持C.因主營業(yè)務和股權變更較大，應給予足夠警覺D.由于該企業(yè)敢于創(chuàng)新突破，應給予大力支持【答案】:C【解析】:在分析貸款客戶的品質時要注意客戶經(jīng)營范圍特別是主營業(yè)務的演變，對于頻繁改變經(jīng)營業(yè)務的客戶應當警覺。31.下列關于定金和訂金的表述中，錯誤的是（ ）。A.定金是一種擔保方式，而訂金不具有擔保功能B.定金具有預付款性質C.收受定金的一方不履行約定的債務的，應當雙倍返還定金D.訂金的數(shù)額可由當事人之間自由約定【答案】:B【解析】:定金和訂金的區(qū)別如下：性質不同。定金是一種擔保方式，而訂金一般認為具有預付款性質，不具有擔保功能。效力不同。收受定金的一方不履行約定的債務的

22、，應當雙倍返還定金；而收受訂金的當事人一方不履行合同債務時，退還訂金即可，無須雙倍返還。數(shù)額限制不同。擔保法規(guī)定定金數(shù)額不超過主合同標的額的20%；而訂金的數(shù)額依當事人之間自由約定，法律未作限制。32.消費者物價指數(shù)的含義是（ ）。A.指一組出廠產(chǎn)品批發(fā)價格的變化幅度B.指一組出廠產(chǎn)品零售價格的變化幅度C.指一組與居民生活有關的商品價格的變化幅度D.指一組與城鄉(xiāng)居民生產(chǎn)和生活有關的商品價格的變化幅度【答案】:C【解析】:對通貨膨脹的衡量可以通過對一般物價水平上漲幅度的衡量來進行。常用的指標有三種：消費者物價指數(shù)、生產(chǎn)者物價指數(shù)、國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)。消費者物價指數(shù)是指一組與居民生活有關的商

23、品價格的變化幅度。生產(chǎn)者物價指數(shù)是指一組出廠產(chǎn)品批發(fā)價格的變化幅度。國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)則是按當年不變價格計算的國內(nèi)生產(chǎn)總值與按基年不變價格計算的國內(nèi)生產(chǎn)總值的比率。33.1984年以來，我國銀行監(jiān)管治理的演變過程可以劃分為哪些階段？（ ）A.初步確立階段B.探索成形階段C.改革調整階段D.形成完善階段E.成熟更新階段【答案】:A|B|C|D【解析】:1984年以來，我國銀行監(jiān)管治理隨著金融監(jiān)管體制的演變和監(jiān)管重點的變化而隨時調整、演化，其演變過程可以劃分為四個主要階段：初步確立階段（19841993年）；探索成形階段（19941997年）；改革調整階段（19982003年）；形成完善階段

24、（2003年至今）。34.下列選項中，不會引起短期現(xiàn)金需求的是（ ）。A.季節(jié)性營運資本投資增長B.短期的應收賬款周轉率下降C.短期的存貨周轉率下降D.重置部分固定資產(chǎn)【答案】:D【解析】:D項，對于廠房和設備等固定資產(chǎn)重置的支出，其融資需求是長期的，銀行在做出貸款決策時應當根據(jù)公司的借款需求和未來的現(xiàn)金償付能力決定貸款的金額和期限。35.商業(yè)銀行資本管理的范疇一般包括（ ）三個方面。A.監(jiān)管資本管理B.資產(chǎn)組合管理C.經(jīng)濟資本管理D.資產(chǎn)負債總量計劃E.賬面資本管理【答案】:A|C|E【解析】:商業(yè)銀行資本管理的范疇一般包括監(jiān)管資本管理、經(jīng)濟資本管理和賬面資本管理三個方面。B項，資產(chǎn)負債組合

25、管理包括資產(chǎn)組合管理、負債組合管理和資產(chǎn)負債匹配管理三個部分；D項，資產(chǎn)負債計劃是資產(chǎn)負債管理的重要手段，主要包括資產(chǎn)負債總量計劃和結構計劃。36.下列關于中國銀行業(yè)協(xié)會的表述，錯誤的是（ ）。A.中國銀行業(yè)協(xié)會的主管單位是國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構B.銀行業(yè)金融機構必須加入中國銀行業(yè)協(xié)會C.中國銀行業(yè)協(xié)會是非營利性的社會團體D.中國銀行業(yè)協(xié)會是我國的銀行業(yè)自律組織【答案】:B【解析】:中國銀行業(yè)協(xié)會是我國銀行業(yè)自律組織，是全國性非營利社會團體。凡經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準設立的、具有獨立法人資格的銀行業(yè)金融機構以及經(jīng)相關監(jiān)管機構批準、具有獨立法人資格、在民政部門登記注冊的各省銀行業(yè)協(xié)會均可

26、申請加入中國銀行業(yè)協(xié)會成為會員單位。37.下列市場中不屬于貨幣市場的是（ ）。A.票據(jù)市場B.銀行間債券回購市場C.銀行間同業(yè)拆借市場D.國庫券市場【答案】:D【解析】:貨幣市場是短期資金融通市場，其融通的資金主要用于周轉和短期投資，因為其償還期短、流動性強、風險小，與貨幣相差不多，此類金融工具往往被當做貨幣的替代品，因此被稱為“貨幣市場”。我國貨幣市場主要包括銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券回購市場和票據(jù)市場等。38.下列選項中，不屬于公司的非預期性支出的是（ ）。A.法律訴訟費B.保險之外的損失C.解雇員工產(chǎn)生的費用D.原材料采購款【答案】:D【解析】:公司可能會遇到意外的非預期性支出，比如

27、保險之外的損失、與公司重組和員工解雇相關的費用、法律訴訟費等，一旦這些費用超過了公司的現(xiàn)金儲備，就會導致公司的借款需求。為此，公司在申請貸款的過程中，其管理層需要向銀行說明公司出現(xiàn)了意外的非預期性支出，并解釋其具體情況。39.按照中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法的規(guī)定，銀行業(yè)金融機構不包括（ ）。A.政策性銀行B.農(nóng)村信用合作社C.商業(yè)銀行D.證券公司【答案】:D【解析】:銀行業(yè)金融機構，是指在中華人民共和國境內(nèi)設立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構以及政策性銀行。40.以下關于相關指標的描述，不正確的是（ ）。A.營運資本為負，說明該借款人是用長期資金支持著部分

28、流動資產(chǎn)B.流動比率越高，借款人償付日常到期債務的能力越強C.現(xiàn)金比率越高，表明客戶直接支付能力越強D.應收賬款的變現(xiàn)能力對速動比率有重要影響【答案】:A【解析】:營運資本是指流動資產(chǎn)與流動負債之差。企業(yè)必須保證營運資本為正值，即流動資產(chǎn)必須大于流動負債。正值時說明該借款人是用長期資金（所有者權益、非流動負債）支持部分流動資產(chǎn)，負值時說明該借款人是用流動負債支持部分非流動資產(chǎn)。41.與一般企業(yè)相比，商業(yè)銀行的突出特點是（ ）。A.低負債經(jīng)營B.全負債經(jīng)營C.中負債經(jīng)營D.高負債經(jīng)營【答案】:D【解析】:與其他一般企業(yè)相比，銀行的突出特點是高負債經(jīng)營，融資杠桿率很高，資本所占比重較低，承擔的風險

29、較大，因此資本所肩負的責任和發(fā)揮的作用更為重要。42.按照第一版巴塞爾資本協(xié)議，商業(yè)銀行的核心資本不包括（ ）。A.資本公積B.盈余公積C.次級債務D.留存利潤【答案】:C【解析】:第一版巴塞爾資本協(xié)議提出了兩個層次的資本：核心資本和附屬資本。核心資本主要包括實收資本（或普通股）、公開儲備（資本公積、盈余公積、留存利潤、股票發(fā)行溢價）。43.股東背景在很大程度上決定著客戶的經(jīng)濟性質、經(jīng)營方向、管理方式及社會形象等，因此信貸人員需要對客戶的股東背景給予關注。以下對各類股東背景的特征，表述錯誤的是（ ）。A.上市背景的客戶通常管理較規(guī)范，并有集團經(jīng)營優(yōu)勢，不會發(fā)生關聯(lián)交易B.家庭背景的客戶通常風險

30、意識較強，經(jīng)營上精打細算C.外資背景的客戶通常管理較多資金、技術力量較強，但可能通過關聯(lián)交易轉移利潤D.政府背景的客戶通常具有政策資源上的優(yōu)勢，行業(yè)競爭性強，但管理效率不高【答案】:A【解析】:股東背景特別是控股股東的背景在很大程度上決定著客戶的經(jīng)濟性質、經(jīng)營方向、管理方式及社會形象等。客戶的股東背景有以下情況需要引起關注：家庭背景；外資背景；政府背景；上市背景。其中，上市背景的客戶為上市公司、上市公司全資子公司、控股子公司或參股子公司，這類客戶通常管理較規(guī)范，并有集團經(jīng)營優(yōu)勢，但關聯(lián)方關系復雜，關聯(lián)交易較多。44._是指人民法院受理債權人提出的破產(chǎn)申請后三個月內(nèi)，債務人的上級主管部門申請整頓

31、，經(jīng)債務人與債權人會議就_草案達成一致，由人民法院裁定認可而中止破產(chǎn)程序的制度。（ ）A.破產(chǎn)重整；破產(chǎn)重整協(xié)議B.破產(chǎn)清算；破產(chǎn)清算協(xié)議C.和解；和解協(xié)議D.以資抵債；以資抵債協(xié)議【答案】:C【解析】:和解是指人民法院受理債權人提出的破產(chǎn)申請后三個月內(nèi)，債務人的上級主管部門申請整頓，經(jīng)債務人與債權人會議就和解協(xié)議草案達成一致，由人民法院裁定認可而中止破產(chǎn)程序的過程。各國破產(chǎn)法雖都有和解制度，但把和解與整頓結合起來，則為我國破產(chǎn)法的獨創(chuàng)。45.計算企業(yè)的成本費用利潤率中的成本費用包括（ ）。A.銷售成本B.財務費用C.制造成本D.銷售費用E.管理費用【答案】:A|B|D|E【解析】:成本費用利

32、潤率（利潤總額/成本費用總額）100%。其中，成本費用總額銷售成本銷售費用管理費用財務費用。46.下列哪些選項是商業(yè)銀行可以經(jīng)營的業(yè)務？（ ）A.從事同業(yè)拆借B.提供保管箱服務C.辦理國內(nèi)結算D.從事銀行卡業(yè)務E.發(fā)行金融債券【答案】:A|B|C|D|E【解析】:根據(jù)商業(yè)銀行法第三條，商業(yè)銀行可以經(jīng)營下列部分或者全部業(yè)務：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理國內(nèi)外結算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；從事銀行卡業(yè)務；提供信用證服務及擔保；代理收付款項及代理保險業(yè)務；提供保管箱服務；經(jīng)國務院銀行

33、業(yè)監(jiān)督管理機構批準的其他業(yè)務。47.中央銀行提高法定存款準備金率時，在市場上引起的效應為（ ）。A.商業(yè)銀行可用資金減少，貸款總量上升，導致貨幣供應量增多B.商業(yè)銀行可用資金增多，貸款總量下降，導致貨幣供應量減少C.商業(yè)銀行可用資金增多，貸款總量上升，導致貨幣供應量增多D.商業(yè)銀行可用資金減少，貸款總量下降，導致貨幣供應量減少【答案】:D【解析】:緊縮的貨幣政策中，中央銀行可以提高法定存款準備金率，使商業(yè)銀行的超額準備金減少，貸款能力減弱，貨幣乘數(shù)降低，派生存款數(shù)量減少，達到收縮貨幣供應量的目的。48.抵押物價值的變動趨勢的分析要點有（ ）。A.直接性貶值B.實體性貶值C.社會性貶值D.經(jīng)濟性

34、貶值E.功能性貶值【答案】:B|D|E【解析】:抵押物價值的變動趨勢一般可從以下三方面進行分析：實體性貶值，即由于使用磨損和自然損耗造成的貶值；功能性貶值，即由于技術相對落后造成的貶值；經(jīng)濟性貶值，即由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值。49.中華人民共和國公司規(guī)定，公司解散的情形包括（ ）。A.股東大會決議解散B.公司章程規(guī)定的營業(yè)期屆滿C.公司法人代表死亡D.被依法吊銷營業(yè)執(zhí)照E.公司虧損【答案】:A|B|D【解析】:公司法規(guī)定，公司有下列情形之一，可以解散：公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)；股東會或者股東大會決議解散；因公司合并或者分立需要解散的；公司違反法律、行

35、政法規(guī)被依法吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關閉或被撤銷；人民法院依法予以解散。50.中國銀監(jiān)會關于進一步深化整治銀行業(yè)市場亂象的通知對商業(yè)銀行貸款管理工作做了相關禁止性規(guī)定，其中不包括（ ）。A.不得超授權額度審批并發(fā)放貸款B.堅持分散化管理，防止出現(xiàn)過度授信等情形C.不得接受殼公司貸款、重復抵質押、虛假抵質押、違規(guī)擔保D.不得違規(guī)發(fā)放流動資金貸款用于固定資產(chǎn)投資或股權投資【答案】:B【解析】:中國銀監(jiān)會關于進一步深化整治銀行業(yè)市場亂象的通知對商業(yè)銀行貸款管理工作做的相關禁止性規(guī)定除了ACD三項之外還包括：嚴禁違反宏觀調控政策，向產(chǎn)能過剩領域等限制領域或禁止性領域違規(guī)發(fā)放貸款；堅持集中度管理，防止出現(xiàn)多頭

36、授信、過度授信、不當分配授信額度等情形；不得直接或變相為房地產(chǎn)企業(yè)支付土地購置費用提供各類表內(nèi)外融資，向“四證”不全、資本金未足額到位的房地產(chǎn)開發(fā)項目提供融資。51.關于速動比率，以下說法不正確的是（ ）。A.對企業(yè)而言，速動比率越高越好，說明企業(yè)有極高的資產(chǎn)變現(xiàn)能力B.速動比率用于衡量企業(yè)流動資產(chǎn)中可以立即變現(xiàn)用于償還流動負債的能力C.在計算速動比率時，存貨、預付賬款、待攤費用不計入速動資產(chǎn)D.速動比率一般應保持在100%以上【答案】:A【解析】:速動比率是指借款人速動資產(chǎn)與流動負債的比率。速動資產(chǎn)是指易于立即變現(xiàn)、具有即時支付能力的流動資產(chǎn)，其計算公式為：速動資產(chǎn)流動資產(chǎn)存貨預付賬款待攤費

37、用。根據(jù)經(jīng)驗，一般認為速動比率為1較為合適。如果速動比率低，說明借款人的短期償債能力存在問題；速動比率過高，則又說明借款人擁有過多的速動資產(chǎn)，可能失去一些有利的投資或獲利機會。52.在匯率標價方法當中，間接標價法是指以（ ）。A.一定數(shù)額的外幣表示一定單位的本幣B.一定數(shù)額的本幣表示一定單位的外幣C.一定數(shù)額的本幣表示一定單位的黃金D.一定數(shù)額的本幣表示一定單位的特別提款權【答案】:A【解析】:間接標價法是以一定單位的本幣作為標準，來計算應付多少外幣的標價方法，又稱為應收標價法。53.貸款意向書和貸款承諾都是貸款程序中不同階段的成果，常見于中長期貸款。下列有關貸款意向書和貸款承諾的表述，正確的

38、是（ ）。A.貸款承諾必須按內(nèi)部審批權限批準后才能對外出具B.每一筆中長期貸款均需做貸款意向書和貸款承諾C.貸款意向書不具備法律效力D.對外出具貸款承諾，超基層行權限的項目報上級審批E.貸款承諾表明該文件為要約邀請【答案】:A|C|D【解析】:B項，并非每一筆中長期貸款均需做貸款意向書和貸款承諾，有的貸款操作過程中既不需要貸款意向書也不需要貸款承諾；E項，貸款意向書表明該文件為要約邀請，是為貸款進行下一步的準備和商談而出具的一種意向性的書面聲明，但該聲明不具備法律效力，銀行可以不受意向書任何內(nèi)容的約束。54.區(qū)域股權交易市場的作用主要有（ ）。A.促進中小微企業(yè)股權融資B.促進中小微企業(yè)股權交易C.鼓勵科技創(chuàng)新D.加強對實體經(jīng)濟薄弱環(huán)節(jié)的支持E.激活民間資本【答案】:A|B|C|D|E【解析】:區(qū)域股權交易市場是為特定區(qū)域企業(yè)提供股權、債權轉讓和融資服務的私募市場，也屬于場外市場。區(qū)域股權交易市場是多層次資本市場的重要組成部分，對于促進企業(yè)特別