銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試（中級）電子版資料及題庫

1、銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試（中級）電子版資料及題庫1.關于行業(yè)成熟度，下列表述正確的有（ ）。A.對銀行而言，處于成長階段的行業(yè)代表了最低的風險B.在衰退階段的行業(yè)中，企業(yè)現(xiàn)金流維持在正值的時間跨度一般短于利潤為正值的時間跨度C.在成熟階段的行業(yè)中，企業(yè)做好成本控制是關鍵D.在成長階段的行業(yè)中，企業(yè)擴大產能是關鍵E.對銀行而言，處于衰退階段的行業(yè)代表了最高的風險【答案】:C|D【解析】:AE兩項，處在啟動階段的行業(yè)代表著最高的風險，成長階段的企業(yè)代表中等程度的風險，成熟期的行業(yè)代表著最低的風險，處在衰退期的行業(yè)代表相對較高的風險；B項，衰退階段行業(yè)的現(xiàn)金流先是正值，然后慢慢減小，現(xiàn)金流維持在正

2、值的時間跨度一般長于利潤的時間跨度。2.下列關于客戶信用評級方法的說法，正確的有（ ）。A.專家分析方法的優(yōu)點在于綜合業(yè)務專家實踐經驗，缺點在于不同專家可能對同一筆業(yè)務看法不一B.模型分析方法可以總結和凝練專家經驗，通過計量模型，對客戶風險作出更客觀一致的判斷C.專家分析方法更適合于對借款人進行是和否的二維決策，難以實現(xiàn)對信用風險的準確計量D.違約概率模型方法優(yōu)點在于能夠直接估計客戶的違約概率，缺點在于對歷史數據要求高E.違約概率模型和傳統(tǒng)的專家系統(tǒng)相結合，有助于提高信用風險評估/計量水平【答案】:A|C|D|E【解析】:B項，專家分析法采用眾多專家組成的專家委員會的綜合意見等措施，可以總結和

3、凝練專家經驗。模型分析法主要包括各類違約概率模型分析法。3.下列不屬于貸款發(fā)放審查中擔保落實情況內容的是（ ）。A.是否已按要求進行核保B.擔保人的擔保資料是否完整、合規(guī)、有效C.抵（質）押物保險金額是否覆蓋信貸業(yè)務金額D.是否可以事后補辦抵（質）押登記【答案】:D【解析】:貸款發(fā)放審查中擔保落實情況主要包括：擔保人的擔保行為是否合規(guī)，擔保資料是否完整、合規(guī)、有效；是否已按要求進行核保，核保書內容是否完整、準確；抵（質）押率是否符合規(guī)定；是否已按規(guī)定辦理抵（質）押登記；抵（質）押登記內容與審批意見、抵（質）押合同、抵（質）押物清單、抵（質）押物權屬資料是否一致；是否已辦理抵（質）押物保險，保險

4、金額是否覆蓋信貸業(yè)務金額。4.下列（ ）可以作為政策性銀行金融債券的發(fā)行主體。A.中國農業(yè)銀行B.中國進出口銀行C.中國人民銀行D.中國出口信用保險公司E.中國農業(yè)發(fā)展銀行【答案】:B|E【解析】:我國開發(fā)性金融機構是國家開發(fā)銀行，政策性銀行包括中國進出口銀行和中國農業(yè)發(fā)展銀行，均直屬國務院領導。5.按交割時期劃分，匯率可分為（ ）。A.基本匯率B.即期匯率C.遠期匯率D.套算匯率E.固定匯率【答案】:B|C【解析】:按照外匯買賣的交割時期劃分，匯率可分為即期匯率和遠期匯率。即期匯率也稱為現(xiàn)匯匯率，是指買賣外匯雙方成交當天或兩天以內進行交割的匯率；遠期匯率是在未來一定時期進行交割，而事先由買賣

5、雙方簽訂合同、達成協(xié)議的匯率。6.初次面談時，銀行調查人員可按照（ ）標準原則，從有關方面集中獲取客戶相關信息。A.國際信用“4C”B.國際信用“6C”C.銀行業(yè)信用D.貸款信用【答案】:B【解析】:面談過程中，調查人員可以按照國際通行的信用“6C”標準原則，即品德（Character）、能力（Capacity）、資本（Capital）、擔保（Collateral）、環(huán)境（Condition）和控制（Control），從客戶的公司狀況、貸款需求、還貸能力、抵押品的可接受性以及客戶目前與銀行的關系等方面集中獲取客戶的相關信息。7.金融憑證詐騙罪，是指以非法占用為目的，采用虛構事實、隱瞞真相的方法

6、，使用偽造、變造的（ ）等其他銀行結算憑證進行詐騙活動的行為。A.銀行存單B.匯款憑證C.委托收款憑證D.信用證E.銀行匯票【答案】:A|B|C【解析】:金融憑證詐騙罪，是指以非法占有為目的，采用虛構事實、隱瞞真相的方法，使用偽造、變造的委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結算憑證進行詐騙活動的行為。從廣義上說，匯票、本票、支票都屬于銀行的結算憑證，但作為本罪行為對象的金融憑證，則僅指委托收款憑證、匯款憑證及銀行存單。如果使用偽造、變造的匯票、本票、支票進行詐騙，構成犯罪的，不構成本罪，而應構成票據詐騙罪。使用偽造的信用證進行詐騙活動的構成信用證詐騙罪。8.信息披露是市場約束發(fā)揮作用的基

7、礎。我國銀行監(jiān)管部門于2002年5月21日頒布的商業(yè)銀行信息披露辦法規(guī)定，商業(yè)銀行必須披露的信息包括（ ）。A.財務會計報告B.各類風險管理狀況C.公司治理信息D.薪酬制度E.年度內重大事項【答案】:A|B|C|E【解析】:2002年5月21日，中國人民銀行頒布的商業(yè)銀行信息披露暫行辦法規(guī)定，商業(yè)銀行應按照辦法規(guī)定披露財務會計報告、各類風險管理狀況、關聯(lián)方交易的總量及重大關聯(lián)方交易的情況、公司治理、年度內重大事項等信息。9.經商業(yè)銀行風險管理部門及業(yè)務經辦部門認定有特殊保存價值的項目檔案，其保管期限為（ ）。A.20年B.5年C.永久保存D.10年【答案】:C10.下列選項中關于個人存款業(yè)務的

8、表述，錯誤的有（ ）。A.教育儲蓄存款起存金額為100元B.整存整取的取款方式為到期一次支取本息C.個人通知存款不約定存期D.教育儲蓄提前支取時可部分支取E.教育儲蓄存款是父母為子女接受非義務教育而儲蓄的存款【答案】:A|D【解析】:A項，教育儲蓄存款是父母為了子女接受非義務教育而儲蓄的存款，具有分次存入、到期一次支取本金和利息的特點，起存金額為50元；D項，教育儲蓄屬于零存整取定期儲蓄存款，存期分為一年、三年和六年，提前支取時必須全額支取。11.關于償還能力，下列說法正確的有（ ）。A.企業(yè)營運資本為正，說明其是用長期資金支持部分流動資產B.企業(yè)營運能力越強，說明其資產利用效率越高，銀行信貸

9、資金沉淀為無效資產就越少C.企業(yè)營運能力越強，資產周轉速度越快，取得收入和利潤越多，可用于償還短期債務的能力越強D.企業(yè)營運能力越強，說明其資產變現(xiàn)速度越快，可用于償付流動負債的能力越強E.企業(yè)營運資本為正，說明其是用流動負債支持部分非流動資產【答案】:A|B|D【解析】:C項，企業(yè)營運能力越強，資產周轉速度就快，就能取得更多的收入和利潤，盈利能力就強，就會有足夠的資金還本付息，那么其長期償債能力就強；E項，企業(yè)營運資本為負值時說明該借款人是用流動負債支持部分非流動資產。12.建筑工程費用屬于項目投資中的（ ）A.預備費B.流動資金C.工程其他費用D.工程費用【答案】:D【解析】:項目總投資由

10、建設投資、流動資金和建設期利息三部分組成。其中建設投資按用途可分為工程費用、工程其他費用及預備費，而工程費用包括建筑工程費用、設備購置費用、安裝工程費用。13.根據中華人民共和國合同法，合同的內容包括（ ）。A.違約責任B.當事人的名稱或者姓名和住所C.價款或者報酬D.數量E.標的【答案】:A|B|C|D|E【解析】:合同的內容由當事人約定，一般包括以下條款：當事人的名稱或者姓名和住所；標的；數量；質量；價款或者報酬；履行期限、地點和方式；違約責任；解決爭議的方法。當事人可以參照各類合同的示范文本訂立合同。14.作為信貸授權的一種重要載體，授權書中應該載明的內容有（ ）。A.授權人全稱B.受權

11、人全稱C.授權范圍和權限D.授權書生效日期和有效期限E.對限制越權的規(guī)定【答案】:A|B|C|D|E【解析】:授權書應當載明以下內容：授權人全稱；受權人全稱；授權范圍和權限；關于轉授權的規(guī)定；授權書生效日期和有效期限；對限制越權的規(guī)定；其他需要規(guī)定的內容。15.下列選項中屬于職務侵占罪的構成要件的有（ ）。A.犯罪主體是非國家工作人員B.利用職務上的便利C.非法將本單位的財物占為己有D.非法占有財物數額較大E.占有財物超過三個月未還【答案】:A|B|C|D【解析】:職務侵占罪是指非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員利用職務上的便利，將本單位財物非法占為己有，數額較大的行為。構成職務侵

12、占罪在占有財物時間上沒有限制。16.下列哪些犯罪必須以非法占有為目的？（ ）A.貸款詐騙罪B.信用卡詐騙罪C.集資詐騙罪D.騙取貸款、票據承兌、金融票證罪E.非法吸收公眾存款罪【答案】:A|B|C【解析】:D項，騙取貸款、票據承兌、金融票證罪在主觀上不要求行為人以“非法占有為目的”，在司法實踐中認定“以非法占有為目的”比較困難，致使社會上大量的騙取銀行貸款的行為難以被追究刑事法律責任。本罪的設立，降低了打擊騙取銀行貸款和信用行為的門檻，為保障銀行信貸資產提供了更加有力的法律武器。E項，非法吸收公眾存款罪主觀方面是故意，并且不具有非法占有不特定對象資金的目的，否則可能構成集資詐騙罪。17.在公司

13、貸款的基本流程中，合同簽訂強調（ ）原則。A.互相信任B.協(xié)議承諾C.誠實告知D.雙方自愿【答案】:B【解析】:合同簽訂強調協(xié)議承諾原則。借款申請經審查批準后，銀行與借款人應共同簽訂書面借款合同，作為明確借貸雙方權利和義務的法律文件。18.從資產負債表來看，可能導致長期資產增加的因素包括（ ）。A.短期銷售增長B.商業(yè)信用減少C.固定資產重置及擴張D.紅利支付E.長期投資【答案】:C|E【解析】:A項可能導致流動資產增加；B項可能導致流動負債的減少；D項可能導致資本凈值的減少。19.銀行信貸業(yè)務中較少用到的擔保形式為（ ）。A.質押B.保證C.留置D.定金【答案】:D【解析】:貸款擔保的形式有

14、多種，一筆貸款可以有幾種擔保，擔保的具體形式主要有以下幾種：抵押；質押；保證；留置；定金。其中，定金較少用于銀行信貸業(yè)務中。20.在不良貸款管理中，銀行應當對抵債資產收取、保管和處置進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，對以下（ ）涉嫌違法犯罪的，應當移交司法機關依法追究法律責任。2014年11月真題A.擅自將抵債資產轉為自用資產的B.未經批準收取、處置抵債資產的C.截留抵債資產經營處置收入的D.擅自動用抵債資產的E.玩忽職守，怠于行使職權造成抵債資產毀損、滅失的【答案】:A|B|C|D|E【解析】:除ABCDE五項外，惡意串通抵債人或中介機構，在收取抵債資產過程中故意高估抵債資產價格，或在處理抵債資產

15、過程中故意低估價格，造成銀行資產損失的，也應視情節(jié)輕重進行處理；涉嫌違法犯罪的，應當移交司法機關，依法追究法律責任。21.下列關于存款利率的表述，正確的有（ ）。A.存款利率越高，銀行的融資成本越高B.存款利率的高低直接決定了金融機構的融資成本C.存款利率的高低直接決定了存款人的利息收益D.存款利率越高，存款人的利息收入越多E.存款利率越高，銀行的利潤越高【答案】:A|B|C|D【解析】:存款利率是指客戶在銀行或其他金融機構存款所取得的利息與存款本金的比率。存款利率的高低直接決定了存款人的利息收益和金融機構的融資成本，對金融機構集中社會資金的數量有重要的影響。一般來說，存款利率越高，存款人的利

16、息收入越多，銀行的融資成本越高，金融機構集中的社會資金數量越多。E項，存款利率是銀行的融資成本，存款利率越高，銀行的融資成本越高，利潤越低。22.下列融資需求當中，既有可能通過短期融資實現(xiàn)，又有可能通過長期融資實現(xiàn)的有（ ）。A.長期銷售增長旺盛時期B.資產使用效率下降C.應付賬款周轉天數減少D.債務重構E.額外的或非預期性支出【答案】:B|C|D|E【解析】:A項，處于長期銷售增長旺盛時期的企業(yè)，由于對核心資產的大量投資，經營現(xiàn)金流在短期內是不足以完全償還外部融資的。因此，對于這部分融資需求，表面上看是一種短期融資需求，實際上則是一種長期資金占用。23.下列關于夫妻共同債務的說法，不正確的是

17、（ ）。A.夫妻共同債務須用于夫妻共同生活和家庭生活B.一方賭博所借債務屬于夫妻共同債務的范圍C.夫妻共同債務，應以夫妻共有財產清償D.離婚時，原為夫妻共同生活所負的債務，應當共同償還【答案】:B【解析】:夫妻共同債務須用于夫妻共同生活和家庭生活，如果夫妻一方對外負債未用于夫妻共同生活和家庭生活，如一方賭博所借債務，則屬于一方個人不合理的開支，不屬于夫妻共同債務的范圍，因而應由舉債人個人自行承擔，配偶不承擔償還責任。24.盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響因素的貸款是（ ）。A.可疑類貸款B.關注類貸款C.次級類貸款D.損失類貸款【答案】:B【解析】:A項，可疑

18、類貸款是借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失的貸款；C項，次級類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常經營收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失的貸款；D項，損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款。25.在短期內，影響銀行價值的主要變量是（ ）。A.凈現(xiàn)金流量B.總資產賬面價值C.獲取現(xiàn)金流量的時間D.與現(xiàn)金流量相關的風險【答案】:A【解析】:在短期內，銀行現(xiàn)金流量的可預測性較強，風險相對可控，獲取現(xiàn)金流量的時間對價值影響也不大，因此，影響銀行價值的主要變量是凈現(xiàn)金流量

19、。26.商業(yè)銀行確定信貸授權權限應考慮的主要因素有（ ）。2014年11月真題A.借款人的經濟性質B.被授權人的資產質量C.被授權人的風險管理能力D.貸款規(guī)模E.被授權人所處區(qū)域的經濟信用環(huán)境【答案】:B|C|E【解析】:銀行業(yè)金融機構應建立統(tǒng)一的法人授權體系，對機構、人員和崗位進行權限管理。根據受權人的風險管理能力、所處區(qū)域經濟信用環(huán)境、資產質量等因素，按地區(qū)、行業(yè)、客戶、產品等進行信貸業(yè)務差別授權，合理確定授權權限。27.商業(yè)銀行流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于（ ）。A.70%B.25%C.80%D.75%【答案】:B【解析】:流動性比例的計算公式為：流動性比例流動性資產余額

20、流動性負債余額。流動性比例的最低監(jiān)管標準為不低于25%。28.我國商業(yè)銀行貸款風險分類最核心的內容是（ ）。A.借款人的經營狀況B.貸款償還的可能性C.借款人的信用等級D.借款人的財務狀況【答案】:B【解析】:對貸款進行分類時，要以評估借款人的還款能力為核心，把借款人的正常營業(yè)收入作為貸款的主要還款來源，貸款的擔保作為次要還款來源。29.通常認為，構成金融安全網三大組成部分的是（ ）。A.存款保險制度B.金融監(jiān)管機構的審慎監(jiān)管C.商業(yè)銀行政策流動性要求D.中央銀行的最后貸款人制度E.商業(yè)銀行風險管理【答案】:A|B|D【解析】:通常認為，中央銀行的最后貸款人制度、金融監(jiān)管機構的審慎監(jiān)管、存款保

21、險制度是構成金融安全網的三大組成部分。30.根據購買力平價理論，通貨膨脹高的國家貨幣匯率（ ）。A.升水B.貶值C.升值D.貼水【答案】:B【解析】:在一國發(fā)生通貨膨脹的情況下，該國貨幣所代表的價值量就會減少，其實際購買力也隨之下降，于是其對外幣比價同樣趨于下跌。31.下列選項中，哪一項不屬于對借款人的貸后監(jiān)控的監(jiān)控范圍？（ ）A.經營狀況B.利率水平C.管理狀況D.財務狀況【答案】:B【解析】:對借款人的貸后監(jiān)控主要包括經營狀況監(jiān)控、管理狀況監(jiān)控、財務狀況監(jiān)控、與銀行往來情況監(jiān)控、其他外部評價監(jiān)控等方面。32.銀行信貸人員對借款項目的原輔助材料供給分析主要包括（ ）。A.分析和評價原輔助材料

22、供應數量能否滿足項目的要求B.分析和評價原輔助材料的質量是否符合生產工藝的要求C.分析和評價原輔助材料的存儲設施條件D.分析和評價原輔助材料的價格、運費及其變動趨勢對項目產品成本的影響E.分析和評價原輔料的生產條件【答案】:A|B|C|D【解析】:原輔料供給分析是指項目在建成投產后生產經營過程中所需各種原材料、輔助材料及半成品等的供應數量、質量、價格、供應來源、運輸距離及倉儲設施等情況的分析，其內容主要包括：分析和評價原輔料的質量是否符合生產工藝的要求；分析和評價原輔料的供應數量能否滿足項目的要求；分析和評價原輔料的價格、運費及其變動趨勢對項目產品成本的影響；分析和評價原輔料的存儲設施條件。3

23、3.下列關于貸款合同管理的說法，不正確的是（ ）。A.是對貸款合同的制定、修訂、選用等一系列行為進行管理的活動B.是按銀行業(yè)金融機構內部控制與風險管理的要求，對貸款合同進行管理的C.貸款合同管理工作隸屬于銀行業(yè)金融機構內部管理工作D.通過簽訂合同建立法律關系的行為是一種民事法律行為【答案】:C【解析】:貸款合同本身的特征決定了貸款合同管理工作不同于銀行業(yè)金融機構內部管理工作，涉及大量的法律專業(yè)問題，應由專門的法律工作部門或崗位歸口管理。34.以人民幣為面值、外幣為認購和交易幣種、在上海和深圳證券交易所上市交易的普通股票是（ ）股票。A.A股B.B股C.H股D.F股【答案】:B【解析】:B股又稱

24、為人民幣特種股票，是指以人民幣標明面值、以外幣認購和進行交易、專供外國和我國香港、澳門、臺灣地區(qū)的投資者買賣的股票。35.貸前調查的內容有（ ）。A.貸款合規(guī)性調查B.貸款效益性調查C.貸款風險性調查D.貸款安全性調查E.貸款盈利性調查【答案】:A|B|D【解析】:貸前調查的內容有：貸款合規(guī)性調查，貸款的合規(guī)性是指銀行業(yè)務人員對借款人和擔保人的資格合乎法律和監(jiān)管要求的行為進行調查、認定；貸款安全性調查，貸款的安全性是指銀行應當盡量避免各種不確定因素對其資產和貸款等方面的影響，保證銀行穩(wěn)健經營和發(fā)展；貸款效益性調查，貸款的效益性是指貸款經營的盈利情況，是商業(yè)銀行經營管理活動的主要動力。36.根據

25、風險分散的原理，下列關于商業(yè)銀行采取的信貸策略的說法，正確的有（ ）。A.可通過資產組合管理，分散和降低風險B.不應過多集中于同一業(yè)務借款人C.不應過多集中于同一企業(yè)D.可以與其他商業(yè)銀行組成銀團貸款，減少單一客戶貸款額度E.不應過多集中于同一性質借款人【答案】:A|B|C|D|E【解析】:風險分散是通過多樣化的投資來分散和降低風險的策略性選擇。根據多樣化投資分散風險的原理，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務應是全面的，而不應集中于同一業(yè)務、同一性質甚至同一個借款人。銀行可以通過資產組合管理或與其他商業(yè)銀行組成銀團貸款的方式，使自己的授信對象多樣化，從而分散和降低風險。37.授信額度的決定因素有（ ）。A.客

26、戶的還款能力B.貸款組合管理的限制C.銀行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)督條款的限制D.銀行的客戶政策E.客戶的信貸需求【答案】:A|B|C|D|E【解析】:貸款授信額度是在對以下因素進行評估和考慮的基礎上決定的：了解并測算客戶的信貸需求，通過與客戶進行討論，對借款原因進行分析，確定客戶合理信貸需求；客戶的還款能力；銀行或借款企業(yè)的相關法律或監(jiān)督條款的限制；貸款組合管理的限制；銀行的客戶政策；關系管理因素。38.金融機構向金融消費者說明重要內容和披露風險時，應當留存相關資料，留存時間不少于（ ）年。A.1B.2C.3D.4【答案】:C【解析】:金融機構向金融消費者說明重要內容和披露風險時，應當依照相關法

27、律法規(guī)、監(jiān)管要求留存相關資料，留存時間不少于三年，法律、行政法規(guī)、規(guī)章另有規(guī)定的，從其規(guī)定。39.貿易融資方式主要有（ ）。A.保理B.出口押匯C.承諾D.福費廷E.信用證【答案】:A|B|D|E【解析】:貿易融資方式主要有：保理；信用證；福費廷；打包放款；出口押匯；進口押匯。C項，承諾業(yè)務是指商業(yè)銀行承諾在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務，不是貿易融資方式。40.B公司2012年利潤總額為1580萬元，銷售成本為1200萬元，銷售費用為2390萬元，管理費用為961萬元，財務費用為1050萬元，B公司的成本費用利潤率為（ ）。2013年11月真題A.35.74%B.39

28、.21%C.28.21%D.44.01%【答案】:C【解析】:成本費用利潤率是借款人利潤總額與當期成本費用總額的比率。其計算公式為：成本費用利潤率（利潤總額/成本費用總額）100%，成本費用總額銷售成本銷售費用管理費用財務費用。因此B公司的成本費用利潤率1580/（120023909611050）100%28.21%。41.通過對現(xiàn)金流的預測以及月度或季度的營運資本投資、銷售和現(xiàn)金水平等的分析，銀行可以獲得的信息有（ ）。A.評估營運資本投資需求的時間和金額B.公司是否具有季節(jié)性銷售模式C.決定合適的季節(jié)性貸款結構及償還時間表D.公司下一期的營業(yè)利潤E.季節(jié)性銷售模式是否足以使公司產生季節(jié)性借

29、款需求【答案】:A|B|C|E【解析】:通過對現(xiàn)金流的預測以及月度或季度的營運資本投資、銷售和現(xiàn)金水平等的分析，銀行可以獲得ABCE項所述的信息。42.商業(yè)銀行辦理活期存款業(yè)務通常是（ ）。A.1元起存，只以銀行卡為存取憑證B.10元起存，以存折或銀行卡為存取憑證C.1元起存，只以存折為存取憑證D.1元起存，以存折或銀行卡為存取憑證【答案】:D【解析】:活期存款通常1元起存，以存折或銀行卡作為存取憑證，部分銀行的客戶可憑存折或銀行卡在全國各網點通存通兌。43.違規(guī)出具金融票證罪，是指銀行或者其他金融機構的工作人員違反規(guī)定，為他人出具（ ），情節(jié)嚴重的行為。A.票據B.保函C.存單D.信用證E.

30、資信證明【答案】:A|B|C|D|E【解析】:違規(guī)出具金融票證罪，是指銀行或者其他金融機構的工作人員違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、票據、存單、資信證明，情節(jié)嚴重的行為。本罪侵犯的客體是國家對金融票證的管理制度。44.擔保法規(guī)定的法定擔保范圍包括（ ）。A.執(zhí)行費B.鑒定評估費C.損害賠償金D.利息E.違約金【答案】:A|B|C|D|E【解析】:擔保法規(guī)定的法定擔保范圍為：主債權；利息；違約金；損害賠償金；實現(xiàn)債權的費用，一般包括訴訟費、鑒定評估費、公證費、拍賣費、變賣費、執(zhí)行費等費用；質物保管費用。45.在衡量通貨膨脹時，（ ）使用得最多、最普遍。A.通貨膨脹率B.消費者物價指數C.

31、生產者物價指數D.GDP平減指數【答案】:B【解析】:常用來衡量通貨膨脹的指標有三種：消費者物價指數、生產者物價指數、國內生產總值物價平減指數。其中，消費者物價指數使用得最多、最普遍。46.下列業(yè)務中屬于同業(yè)融資業(yè)務的是（ ）。A.同業(yè)拆借業(yè)務B.同業(yè)存款業(yè)務C.同業(yè)借款業(yè)務D.同業(yè)投資業(yè)務E.同業(yè)代付業(yè)務【答案】:A|B|C|E【解析】:同業(yè)業(yè)務是指中華人民共和國境內依法設立的金融機構之間開展的以投融資為核心的各項業(yè)務，主要業(yè)務類型可分為同業(yè)融資業(yè)務和同業(yè)投資業(yè)務。其中，同業(yè)融資業(yè)務包括：同業(yè)拆借、同業(yè)存款、同業(yè)借款、同業(yè)代付、買入返售（賣出回購）等。47.下列屬于銀行業(yè)消費者權利的是（ ）

32、。A.自主選擇權B.公平交易權C.依法求償權D.安全權E.受教育權【答案】:A|B|C|D|E【解析】:銀行業(yè)消費者，是指購買或使用銀行業(yè)產品和接受銀行業(yè)服務的自然人。其主要權利有：安全權；隱私權；知情權；自主選擇權；公平交易權；依法求償權；受教育權；受尊重權；監(jiān)督權。48.下列關于信貸資產質量指標的說法，正確的有（ ）。A.不良貸款生成率反映目標區(qū)域信貸資產質量變化趨勢B.不良貸款率從靜態(tài)上反映了目標區(qū)域信貸資產整體質量C.利息實收率用于衡量目標區(qū)域信貸資產的收益實現(xiàn)情況D.相對不良率大于1時，說明目標區(qū)域信貸風險低于銀行一般水平E.信貸余額擴張系數小于0時，目標區(qū)域信貸增長相對較慢【答案】

33、:A|B|C|E【解析】:D項，信貸資產相對不良率反映目標區(qū)域信貸資產質量水平在銀行系統(tǒng)中所處的相對位置，指標越高，區(qū)域風險越高。該指標大于1時，說明目標區(qū)域信貸風險高于銀行一般水平。49.下列屬于駱駝評級體系的考核指標的是（ ）。A.資本質量B.資本充足性C.管理水平D.資產質量E.流動性【答案】:B|C|D|E【解析】:駱駝評級體系的五項考核指標分別為：資本充足性（Capital Adequacy）；資產質量（Asset Quality）；管理水平（Management）；盈利水平（Earnings）；流動性（Liquidity）。50.某銀行信貸審查人員在對一家借款企業(yè)進行財務分析時，發(fā)

34、現(xiàn)該企業(yè)近3年來的流動資金占總資產比例沒有太大變化，但速動資產比例在逐年減少，而存貨和其他應收款占比逐年增加，反映出企業(yè)營運資金有所沉淀，資金使用效率逐步惡化，該信貸審查人員在對企業(yè)進行財務分析時，主要運用了（ ）。A.結構比較法和趨勢分析法B.因素分析法和比較分析法C.結構比較法和比率分析法D.比較分析法和趨勢分析法【答案】:A【解析】:結構比較是以財務報表中的某一總體指標為基礎，計算其中各構成項目占總體指標的百分比，然后比較不同客戶的比率差異或同一客戶不同時期各項目所占百分比的增減變動趨勢。如果比較對象是本企業(yè)往期財務指標，即是縱向比較分析或趨勢分析，這種分析方法可以揭示客戶財務狀況的變化

35、趨勢，找出其變化原因，判斷這種變化趨勢對客戶發(fā)展的影響，以預測客戶未來的發(fā)展前景。51.根據巴塞爾新資本協(xié)議要求，下列關于客戶信用評級的表述正確的是（ ）。A.能有效區(qū)分違約客戶，準確量化客戶違約風險B.主要依據公開市場所披露的財務信息和經營數據C.須由專業(yè)評級機構對特定債務人進行整體評估D.依靠財務報表分析評估借款人償債能力【答案】:A【解析】:符合巴塞爾新資本協(xié)議要求的客戶信用評級體系至少具有三大效能：能夠有效區(qū)分違約客戶；能夠準確量化客戶違約風險；整個信用評級體系的結果要具有穩(wěn)定性。信用評級分為外部評級和內部評級。BC兩項屬于外部評級的內容；D項，內部評級是商業(yè)銀行根據內部收集的信息和自

36、身的評價標準，對本行客戶及其所開展業(yè)務風險進行的評價。52.其他一級資本包括（ ）。A.普通股B.永續(xù)債C.實收資本D.盈余公積【答案】:B【解析】:其他一級資本與核心一級資本相比，承擔風險和吸收損失的能力相對差一些，主要包括：其他一級資本工具及其溢價，少數股東資本可計入部分。在銀行實踐中，其他一級資本主要包括符合條件的優(yōu)先股、永續(xù)債等。ACD三項均屬于核心一級資本。53.下列屬于銀行代收代付業(yè)務的有（ ）。A.委托收款B.代銷開放式基金C.資產托管D.托收承付E.代發(fā)工資【答案】:A|D|E【解析】:代收代付業(yè)務是商業(yè)銀行利用自身的結算便利，接受客戶委托代為辦理指定款項收付事宜的業(yè)務。代收代

37、付業(yè)務主要包括代理各項公用事業(yè)收費、代理行政事業(yè)性收費和財政性收費、代發(fā)工資、代扣住房按揭消費貸款等。目前主要是委托收款和托收承付兩類。B項，代銷開放式基金屬于其他代理業(yè)務；C項，資產托管屬于托管業(yè)務。54.下列做法中，不符合信貸檔案管理原則和要求的是（ ）。A.將一個信貸項目形成的文件資料劃分為執(zhí)行中的信貸檔案和結清后的信貸檔案，分段管理B.任命直接經辦貸款的信貸人員擔任信貸檔案員C.業(yè)務人員將信貸執(zhí)行過程續(xù)生的文件隨時移交信貸檔案員D.將信貸檔案的檢查結果列入檔案工作綜合管理考評中【答案】:B【解析】:根據信貸檔案管理的專人負責原則，信貸檔案員由銀行各級行的風險管理部門和業(yè)務經辦部門的專職或兼職人員擔任，不得由直接經辦信貸業(yè)務人員擔任。55.下列屬于企業(yè)投資活動現(xiàn)金流的有（ ）。A.發(fā)行股票B.