67第五章巴塞爾資本協(xié)議

1、第5章 商業(yè)銀行的監(jiān)管與新巴塞爾協(xié)議商業(yè)銀行監(jiān)管包括哪些內(nèi)容？巴塞爾協(xié)議是如何產(chǎn)生的？巴塞爾協(xié)議對商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)管的具體內(nèi)容是什么？新巴塞爾協(xié)議與舊巴塞爾協(xié)議有什么不同？12010年12月,由27個國家銀行業(yè)監(jiān)管部門和中央銀行高級代表組成的巴塞爾銀行監(jiān)管委員會2010年12日宣布,一致通過巴塞爾協(xié)議。根據(jù)巴塞爾協(xié)議規(guī)定,截至2015年1月,全球各商業(yè)銀行的一級資本充足率下限將從4%提高到6%,核心一級資本占銀行風(fēng)險資產(chǎn)的下限從2%提高到4.5%。資本防護(hù)緩沖資金總額不得低于銀行風(fēng)險資產(chǎn)的2.5%。這是近幾十年來對銀行監(jiān)管領(lǐng)域的最大規(guī)模改革。來源：財新網(wǎng)25.1 商業(yè)銀行監(jiān)管的主要內(nèi)容35.1.

2、1 市場準(zhǔn)入監(jiān)管45.1.2 日常經(jīng)營的監(jiān)管55.1.2 日常經(jīng)營的監(jiān)管65.1.2 日常經(jīng)營的監(jiān)管75.1.2 日常經(jīng)營的監(jiān)管85.1.2 日常經(jīng)營的監(jiān)管95.1.2 日常經(jīng)營的監(jiān)管10大和銀行虧損事件大和銀行是日本名列第12位的大型國際性商業(yè)銀行。1995年9月25日,該行紐約分行主管交易的執(zhí)行副總裁井口俊英坦言自己在長達(dá)11年的時間中累計(jì)隱瞞了高達(dá)11億美元的巨額虧損；隨即,大和銀行被迫對外宣布其虧損。井口俊英成為繼巴林銀行交易員里森之后又一個令國際銀行界為之震驚的人物。 11早在二戰(zhàn)結(jié)束時,日本就通過了證券和交易法,其中第65條嚴(yán)令禁止日本的銀行參與國內(nèi)證券業(yè)。該法案類似于美國的格拉斯

3、一斯蒂格爾法案（GlassSteagall Act）,旨在保證存款人利益不受證券市場大幅度波動的影響。然而,日本銀行業(yè)的利潤來源因此大受限制,在與非銀行金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)競爭中也顯然處于不利地位。 12于是,日本銀行業(yè)紛紛積極拓展國際證券業(yè)務(wù),通過國際渠道進(jìn)行國內(nèi)證券投資,以此增加利潤,積累經(jīng)驗(yàn),等待國內(nèi)金融管制的放松。許多日本銀行將其海外分支機(jī)構(gòu)作為對國內(nèi)人員進(jìn)行證券交易培訓(xùn)的基地。由于膨脹太快,交易人員缺乏必要的素養(yǎng)和經(jīng)驗(yàn),交易機(jī)構(gòu)又缺乏必要的風(fēng)險管理機(jī)制,這就為惡性事件的發(fā)生埋下了隱患。 13井口俊英1976年始在大和銀行紐約分行工作,三年后被提升為交易部主任,從此負(fù)責(zé)前臺交易、后線結(jié)算和債

4、券保管。如此三權(quán)集于一身,顯然違背了資金交易中前線和后線相互別離、相互監(jiān)督的風(fēng)險管理原則,為井口俊英的違規(guī)交易提供了時機(jī)。自從1984年井口在美國的政府債券市場上虧損20萬美元后,他便開始利用職務(wù)之便篡改客戶賬目,把客戶賬上的債券出售,再造假賬說明這些債券并未賣掉。年復(fù)一年,假賬和虧損積聚迅速,然而大藏省、美國聯(lián)邦儲藏銀行及大和銀行總行均未曾檢查出問題,直到井口俊英自感難以為繼才主動坦白。14大和銀行事件實(shí)際上是自80年代以來日本向國際證券市場擴(kuò)張的失敗。日本在“泡沫經(jīng)濟(jì)崩潰后,各大銀行大面積虧損,紛紛為巨額呆賬所困,為了擺脫危機(jī),日本已加快了金融改革步伐。1993年出臺了日本金融制度改革法,銀行與證券業(yè)可以混合經(jīng)營。但是,國際證券經(jīng)營的風(fēng)險仍是日本銀行業(yè)面臨的長期挑戰(zhàn)。 155.1.2 日常經(jīng)營的監(jiān)管165.1.2 日常經(jīng)營的監(jiān)管175.1.2 日常經(jīng)營的監(jiān)管185.2 新巴塞爾協(xié)議195.2.1 巴塞爾協(xié)議205.2.2 巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議或新巴塞爾協(xié)議全面繼承巴塞爾協(xié)議為代表的一系列監(jiān)管原則,繼續(xù)延續(xù)以資本充足率為核心、以信用風(fēng)險控制為重點(diǎn),并從單一的資本充足約